平安证券股份有限公司

关于浙江星华新材料集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项核查意见

平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或本保荐机构）作为浙江星华新材

料集团股份有限公司（以下简称星华新材或公司）首次公开发行股票并在深圳证券

交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》以及《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规和规范性文件的要求，平安证券对星华新材2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间公司经中国证券监督管理委员会《关于同意杭州星华反光材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2823号)同意注册，公司向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票1500万股，发行价为每股人民币61.46元，共计募集资金总额为人民币92190.00万元，扣除券商承销佣金及保荐费5914.08万元(其中

5772.57万元为本次支付，141.51万元为前期已经支付，两次税费共计354.84万元公

司以自有资金承担)后，主承销商平安证券股份有限公司于2021年9月27日汇入公司募集资金监管账户，其中中国工商银行股份有限公司杭州瓶窑支行

1202083329800086258银行账户10000.00万元、杭州银行股份有限公司保俶支行

3301040160018536659银行账户39417.43万元、南京银行股份有限公司杭州余杭支行

0710240000000983银行账户35000.00万元、平安银行股份有限公司杭州分行营业部

15351729290016银行账户2000.00万元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用2642.29万元后，公司本次募集资金净额为83633.63万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2021年9月27日出具了《验资报告》(中汇会验[2021]7133号)。（二）募集金额使用情况和结余情况

2021年使用募集资金9729.88万元，2022年使用募集资金13446.22万元，2023年

使用募集资金22486.40万元，2024年使用募集资金5245.14万元，2025年使用募集资金8047.65万元。

截至2025年12月31日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为31082.43万元(其中：募集资金专户余额23082.43万元；公司使用暂时闲置募集资

金进行现金管理尚未到期金额为8000.00万元)。

募集资金使用情况和结余情况具体情况如下：

单位：人民币万元项目金额

募集资金总额92190.00

减：券商承销佣金及保荐费5772.57

收到募集资金总额86417.43

减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额13051.15

减：以募集资金置换预先支付发行费用的金额421.18

减：支付不含税发行费用的金额2338.67

减：补充流动资金（含终止项目后部分结余超募募集资金补流）31750.63

减：累计募集资金项目投入金额1793.43

减：累计超募资金项目投入金额12360.08

加：利息收入扣除手续费净额6380.14

2025年12月31日募集资金余额31082.43

其中：存放募集资金专户余额23082.43

购买结构性存款未到期余额8000.00

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2025年修订)》及《《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

2号——创业板上市公司规范运作(2025年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《浙江星华新材料集团股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司瓶窑支行、杭州银行股份有限公司保俶支行、南京

银行股份有限公司杭州余杭支行和平安银行股份有限公司杭州分行营业部、中国农业银行股份有限公司杭州紫金港支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司有5个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

单位：元开户主体开户银行银行账号账户类别存储余额备注中国工商银浙江星华新行股份有限

材料集团股1202083329800086258募集资金30528.88活期公司杭州瓶专户份有限公司窑支行浙江星华新杭州银行股

3301040160018536659募集资金材料集团股份有限公司100059488.88活期

专户份有限公司保俶支行南京银行股浙江星华新份有限公司

材料集团股0710240000000983募集资金127850317.42活期杭州余杭支专户份有限公司行平安银行股2022年浙江星华新

份有限公司15351729290016[]募集资金-10月27材料集团股注杭州分行营专户日已销份有限公司业部户

2025年

浙江福纬电杭州银行股募集资金03月13子材料有限份有限公司3301040160019408254[注]-专户日已销公司保俶支行户浙江星华新杭州银行股

材料集团股份有限公司3301040160019481251募集资金2872770.24活期专户份有限公司保俶支行中国工商银浙江福纬电2025年1行股份有限

子材料有限1202083329800099943[注]募集资金-月17日公司杭州瓶专户公司已销户窑支行中国农业银浙江星华新

行股份有限19042201040005955募集资金材料集团股11224.10活期公司杭州紫专户份有限公司金港支行

合计230824329.52

注：平安银行股份有限公司杭州分行营业部15351729290016户已于2022年10月27日注销。

中国工商银行股份有限公司杭州瓶窑支行1202083329800099943户已于2025年1月17日注销。

杭州银行股份有限公司保俶支行3301040160019408254户已于2025年3月13日注销。三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2021年12月10日至20日，公司在余杭区国有建设用地使用权公开挂牌出让活动

中以人民币2193万元竞得余政工出[2021]12号的土地使用权，土地位置为余杭区径山镇(径山镇漕桥工业区块18-2地块)，土地面积为20885平方米。考虑到公司长远发展及未来战略布局，为保证募投项目实施场地的合理规划及整体方案，进一步提升公司自主创新能力和核心竞争力。公司于2021年12月30日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，部分募投项目的实施地点由余杭区径山镇漕桥村(浙[2017]余杭区不动产权

第0172567号)变更为余杭区径山镇(径山镇漕桥工业区块18-2地块)。本次事项在董事

会的审议权限范围内，无需提交股东会审议(公告编号：2021-031)。

公司于2021年12月24日通过公开竞价方式拍得政工出[2021]12号的土地使用权，土地位置为余杭区径山镇(径山镇漕桥工业区块18-2地块)，土地面积为31.32亩，计划总建筑面积29883.91平方米，其中地上建筑面积29705平方米。新建厂区的土地面积和建筑面积均超老厂区，极大改善了生产环境，扩宽生产空间，有利于后续新购置设备的放置与安装，提高“年产反光服饰300万件生产线”的自动化和智能化水平，符合公司经营发展需要。于2024年9月27日召开第四届董事会第一次会议、第四届监

事会第一次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目之“年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件及生产研发中心项目”中的“年产反光服饰300万件生产线”搬迁至余杭区径山镇（径山镇漕桥工业区块18-2地块）。本次事项在董事会的审议权限范围内，无需提交股东会审议(公告编号：2024-047)。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2021年12月15日召开第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币9729.88万元及支付发行费用人民币421.18万元(不含税)合计10151.06万元。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2021年11月10日出具了中汇会鉴[2021]7559号《关于杭州星华反光材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》，公司独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见(公告编号：2021-026)。截至2021年12月31日，上述募集资金已全部置换完毕。

公司于2023年12月11日召开了第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用自有资金、承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，通过自有资金、承兑汇票方式支付募投项目所需资金，并定期以募集资金等额置换。保荐机构对公司本次使用自有资金、承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金

等额置换的事项发表了明确的同意意见(公告编号：2023-060)。

截至2025年12月31日，公司已等额置换募集资金3321.27万元。

（四）用闲置募集资金进行现金管理的情况公司于2025年4月11日召开了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下，使用暂时闲置募集资金不超过人民币

35000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月（含）。在前述额度和期限内，资金可滚动使用。适时地购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、收益凭证、大额存单等安全性高的保本型产品、定期存款、通知存款、协定存款等）。(公告编号：2025-018)公司于2025年10月24日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下，使用暂时闲置募集资金不超过人民币31000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月（含）。在前述额度和期限内，资金可滚动使用。适时地购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、收益凭证、大额存单等安全性高的保本型产品、定期存款、通知存款、协定存款等）。(公告编号：2025-058)截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期赎回的具体情况如下：单位：万元产品预期年开户银行产品类型购买日期金额到期日化收益率杭州银行股份有限公司保俶

结构性存款2025-10-113000.002026-01-111.90%支行杭州银行股份有限公司保俶

结构性存款2025-12-295000.002026-01-191.80%支行

合计8000.00

（五）超募资金使用情况

公司于2021年12月30日召开公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议分别审议通过了《关于使用部分超募资金投入建设浙江福纬电子材料有限公司年产15000万平方米功能型面料生产项目的议案》《关于使用部分超募资金投入建设浙江福纬电子材料有限公司年产50000吨胶粘剂项目的议案》《关于使用部分超募资金投入建设功能性材料、面料生产研发中心项目的议案》(公告编号：2021-032)。

超募资金投资建设项目情况：

单位：万元拟使用超募资金金项目名称项目投资总额额

年产15000万平方米功能型面料生产项目33017.6915000.00年产50000吨胶粘剂项目22001.1510000.00

功能性材料、面料生产研发中心项目30333.3015000.00

合计85352.1440000.00

公司于2022年4月22日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会

议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金1.1亿元永久补充流动资金。(公告编号：2022-016)公司于2023年10月27日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意终止使用超募资金投资的“年产15000万平方米功能型面料生产项目”“年产50000吨胶粘剂项目”，并在上述超募项目终止后，将其剩余超募资金中的15300万元用于永久补充流动资金，其余部分暂时存放于募集资金专户，如公司后续对该等超募资金的使用作出其他安排，将依法依规履行相应的审议及信息披露程序。(公告编号：2023-052)公司于2024年12月26日召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将前期已经终止超募资金投资项目“年产15000万平方米功能型面料生产项目”和

“年产50000吨胶粘剂项目”的剩余募集资金（包含利息收入）全部用于永久补充

流动资金，并在资金全部划转至一般户后，将项目对应的募集资金专户进行注销。

(公告编号：2024-070)

截至2025年12月31日，公司已使用超募资金投资建设项目12360.08万元，已使用超募资金永久补充流动资金（含终止项目后部分结余超募募集资金补流）

31750.63万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整；已使用的募集资

金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：星华新材2025年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》以及《上市公司募集资金监管规则》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附件1、募集资金使用情况对照表附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：浙江星华新材料集团股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额92190.00本年度投入募集资金总额2597.02

报告期内改变用途的募集资金总额-

累计改变用途的募集资金总额19927.18已累计投入募集资金总额58955.29

累计改变用途的募集资金总额比例23.83%是否已募集资金截至期末截至期末投资进项目达到预定承诺投资项目改变项调整后投资总本年度本年度实现的是否达到项目可行性是否发

(承诺投资(1)累计投入金额度(%)可使用状态日和超募资金投向目含部额投入金额(2)(3)(2)/(1)效益预计效益生重大变化)总额＝期分改变

承诺投资项目：

年产反光材料2400万平方

米、反光服饰300万件生产否23691.4523691.4540.0010041.8842.392026年9月5081.45不适用否基地建设项目

研发中心建设项目否8568.478568.47896.524802.7056.05不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计32259.9232259.92936.5214844.5846.025081.45

超募资金投向：

浙江福纬电子材料有限公司

年产15000万平方米功能是15000.0015000.00-4142.1127.61不适用不适用不适用是型面料生产项目浙江福纬电子材料有限公司

50000是10000.0010000.00-930.719.31不适用不适用不适用是年产吨胶粘剂项目

功能性材料、面料生产研发

否15000.0015000.001660.507287.2648.58不适用不适用不适用否中心项目

补充流动资金否11000.0011000.00-11000.00100.00不适用不适用不适用不适用超募资金投向小计-51000.0051000.001660.5023360.0845.80--

合计83259.9283259.922597.0238204.66[注3]45.895081.45

（1）年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件及生产研发中心项目：

考虑到公司长远发展及未来战略布局，为保证募投项目实施场地的合理规划及整体方案，公司于2021年度将该项目中的“微棱镜反光材料生产线”、“研发中心建设项目”进行了实施地点变更，具体内容详见公司2021年12月

31日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目实施地点的公告》（公告编号：

2021-031）。实施地点变更后，由于用地审批时限较长及设计方案调整，上述项目截至2022年12月31日尚未开始建设，预计2023年度将逐步投入建设。为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，经审慎研究，决定将项目的建设期延长至2024年9月。公司于2023年4月13日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会

第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，将募集资金投资项目之“年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件及生产研发中心项目”达到预计可使用状态的日期延期至2024年9月。

由于前期公司已将“年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件及生产研发中心项目”中的“微棱镜反光材料生产线”、“研发中心建设项目”实施地点进行了变更，须待主体工程建设完工，消防等部门验收后，才能进行内部装修及设备安装，因此，结合项目整体安装调试及相关验收手续时间，公司于2024年8月26日召开第三届董事

会第十九次会议、第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，审慎决定将募集投

资项目之“年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件及生产研发中心项目”达到预定可使用状态时间相应延期至2025年9月。

公司于2021年12月24日通过公开竞价方式拍得政工出[2021]12号的土地使用权，土地位置为余杭区径山镇()(径山镇漕桥工业区块18-2地块)，土地面积为31.32亩，计划总建筑面积29883.91平方米，其中地上建筑面积未达到计划进度或预计收益的情况和原因分具体项目29705平方米。新建厂区的土地面积和建筑面积均超老厂区，极大改善了生产环境，扩宽生产空间，有利于后续新购置设备的放置与安装，提高“年产反光服饰300万件生产线”的自动化和智能化水平，符合公司经营发展需要。公司于2024年9月27日召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目之“年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件及生产研发中心项目”中的“年产反光服饰300万件生产线”搬迁至余杭区径山镇（径山镇漕桥工业区块18-2地块）。

“年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件及生产研发中心项目”中的研发中心项目、综合车间等主体

工程建设已经完工并通过消防验收，并于2025年4月底签订《装修工程施工合同》，目前仍处于装修阶段，研发人员无法对研发设备进行调试，“年产反光服饰300万件生产线”尚无法搬迁。另外“微棱镜反光材料生产线”在实际投入过程中，存在设备更新迭代以及客户对产品工艺的要求不断变化等情况，公司需要对设备性能、价格等方面进行比较，确保设备的先进性和实用性。因此，结合项目的施工进度及设备采购安排，公司于2025年8月26日召开

第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，审慎决定将上述募投项目达到预定可使用状态时间相应延期至2026年9月。

（2）浙江福纬电子材料有限公司年产15000万平方米功能型面料生产项目：

因公司现有产能可以满足目前的订单需求，如继续按照原有募集资金进行投入，项目规划与公司业务规模效益可能会出现较大的偏差，导致投入与产出不对等的情况，经审慎评估，公司于2023年10月27日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，终止该项目并将部分剩余募集资金永久补流。该议案已经公司2023年第二次临时股东大会表决通过。（3）浙江福纬电子材料有限公司年产50000吨胶粘剂项目：

因公司现有胶粘剂生产力足够，且该项目为年产15000万平方米功能型面料生产项目的原材料配套项目，经审慎评估，公司于2023年10月27日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，终止该项目并将部分剩余募集资金永久补流。该议案已经公司2023年第二次临时股东大会表决通过。

（1）浙江福纬电子材料有限公司年产15000万平方米功能型面料生产项目：

因公司现有产能可以满足目前的订单需求，如继续按照原有募集资金进行投入，项目规划与公司业务规模效益可能会出现较大的偏差，导致投入与产出不对等的情况，经审慎评估，公司于2023年10月27日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，终止该项目并将部分剩余募集资金永久补流。该议案已经公司2023年第二次临时股项目可行性发生重大变化的情况说明东大会表决通过。

（2）浙江福纬电子材料有限公司年产50000吨胶粘剂项目：

因公司现有胶粘剂生产力足够，且该项目为年产15000万平方米功能型面料生产项目的原材料配套项目，经审慎评估，公司于2023年10月27日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，终止该项目并将部分剩余募集资金永久补流。该议案已经公司2023年第二次临时股东大会表决通过。

公司本次募集资金净额为83633.63万元，超额募集资金金额为51373.71万元。超额募集资金使用情况详见本超募资金的金额、用途及使用进展情况

专项报告三之(五)：超募资金使用情况

募集资金投资项目实施地点变更情况详见本专项报告三之(二)：募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况本期无此情况

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告三之(三)：募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本期无此情况

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告三之(四)：用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2023年10月27日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意终止使用超募资金投资的“年产

15000万平方米功能型面料生产项目”“年产50000吨胶粘剂项目”，并在上述超募项目终止后，将其剩余超募资金中的15300万元用于永久补充流动资金，其余部分暂时存放于募集资金专户，公司独立董事对该议案发表了明确项目实施出现募集资金结余的金额及原因同意的独立意见，保荐机构发表了无异议核查意见。该议案已经公司2023年第二次临时股东大会表决通过。

2024年12月26日，公司召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将前期已经终止超募资金投资项目“年产15000万平方米功能型面料生产项目”和“年产50000吨胶粘剂项目”的剩余募集资金（包含利息收入）全部用于永久补充流动资金，并在资金全部划转至一般户后，将项目对应的募集资金专户进行注销。

尚未使用的募集资金用途及去向详见本专项报告三之(四)：用闲置募集资金进行现金管理的情况募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

[注1]上表中本年度投入募集资金总额和已累计投入募集资金总额均不含支付不含税发行费用的金额和已支付的券商承销佣金及保荐费。

[注2]年产反光材料2400万平方米、反光服饰300万件生产基地建设项目的反光布和反光服饰生产线已于2020年9月部分达到预定可使用状态并投入使用。上述实现效益为反光布和反光服饰生产线产生净利润。

[注3]上表中截至期末累计投入金额均未包含2023年度终止部分超募项目后用于补充流动资金的2.08亿元超募资金。（此页无正文，为《平安证券股份有限公司关于浙江星华新材料集团股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

朱翔坚王卓平安证券股份有限公司

2026年4月11日