北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

北京亚康万玮信息技术股份有限公司

2025年半年度报告

2025年8月

1北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王丰、主管会计工作负责人李武及会计机构负责人(会计主管

人员)李武声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

2025年半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者

的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。

公司存在宏观经济风险、行业竞争加剧风险等，敬请广大投资者注意投资风险。具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之十、“公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................27

第五节重要事项..............................................29

第六节股份变动及股东情况.........................................37

第七节债券相关情况............................................42

第八节财务报告..............................................43

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备查文件目录

（一）载有公司法定代表人签名的2025年半年度报告文本原件。

（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）其他备查文件。

以上文件均齐备、完整，并备于本公司证券部以供查阅。

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释义释义项指释义内容报告期指2025年1月1日至2025年6月30日

万元、元指人民币万元、人民币元中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

亚康股份、亚康万玮指北京亚康万玮信息技术股份有限公司亚康有限指股份制改革完成前的北京亚康万玮信息技术有限公司

数字经济是继农业经济、工业经济之后的主要经济形态，是以数据资源为数字经济指关键要素，以现代信息网络为主要载体，以信息通信技术融合应用、全要素数字化转型为重要推动力，促进公平与效率更加统一的新经济形态算力指人类对数据的处理能力，如计算能力和存储能力计算、存储、网络等设备的集成，传统意义上简称为 IT 设备销售，公司本算力设备集成指

报告所述 IT 设备销售即算力设备集成

构建算力系统的基础，包括机房环境、服务器、存储设备、网络设备、安算力基础设施指全设备和相关的基础软件

通过线上系统服务与线下人工服务相结合的方式，为包含园区及机房环境、服务器、存储设备、网络设备、安全设备等在内提供 IT运维服务、基

算力基础设施综合服务指础设施运维服务以及相应的综合管理服务，各项服务相互结合、形式多样、难以分割，统称为综合服务。公司本报告所述 IT 运维服务即算力基础设施综合服务

园区整体和机房的配电、UPS（不间断电源）、空调、温湿度、漏水、烟机房环境指

雾、视频、门禁、防雷、消防系统等组成的动力运行环境

将软件、硬件与通信技术组合起来为用户解决信息处理问题的业务，集成系统集成指的各个分离部分原本就是一个个独立的系统，集成后的整体的各部分之间能彼此有机地和协调地工作，以发挥整体效益，达到整体优化的目的中联润通指北京中联润通信息技术有限公司海口祥远至鸿创业投资

指变更后的名称为南京祥远至鸿创业投资合伙企业（有限合伙）

合伙企业（有限合伙）海口天佑永沣创业投资

指变更后的名称为南京天佑永沣创业投资合伙企业（有限合伙）

合伙企业（有限合伙）

IDC 指 互联网数据中心（Internet Data Center）交付指按照客户要求将产品或者服务交给客户

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称亚康股份股票代码301085股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京亚康万玮信息技术股份有限公司

公司的中文简称（如有）亚康万玮

公司的外文名称（如有） Beijing Asiacom Information Technology Co.Ltd公司的外文名称缩写（如Asiacom

有）公司的法定代表人王丰

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曹伟陆志刚联系地址北京市海淀区丹棱街18号805室北京市海淀区丹棱街18号805室

电话010-58834063010-58834063

传真010-58834066010-58834066

电子信箱 dongmiban@asiacom.net.cn dongmiban@asiacom.net.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

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4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用□不适用

经公司第三届董事会第二次会议审议通过，公司法定代表人由徐江先生变更为王丰先生。

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）602755882.83756893966.77-20.36%

归属于上市公司股东的净利润（元）17958718.7241283253.21-56.50%归属于上市公司股东的扣除非经常性

18434882.2441004038.15-55.04%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-92787212.94-107941405.3614.04%

基本每股收益（元/股）0.210.47-55.32%

稀释每股收益（元/股）0.210.47-55.32%

加权平均净资产收益率1.63%3.72%-2.09%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2026569498.001968423915.622.95%

归属于上市公司股东的净资产（元）1088576403.341079036905.780.88%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：万元项目金额说明

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动0.02交易性金融资产持有收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-63.40主要为违约金及固定资产报废损失

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减：所得税影响额-15.77

合计-47.62

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司业务模式介绍

北京亚康万玮信息技术股份有限公司创立于 2007 年，并于 2021 年 10 月在深圳证券交易所创业板（SZ.301085）成功上市。作为算力基础设施综合服务领域的领先第三方服务商，公司目前主要为算力园区、数据中心、智能计算中心、云计算厂商等提供全方位的算力基础设施综合服务。这些服务包括计算、存储、网络、安全、软件应用等产品的系统集成服务，以及算力园区基础设施的运维和管理服务。此外，公司还提供基于 AI 算力中心的运营和运维服务。多年来，公司始终秉持以客户为中心的服务理念，构建了完善的企业级 IT 运营能力和运营体系，赢得了良好的品牌声誉，并在此基础上与客户建立了深入的合作关系。经过多年的精心经营，公司已为超过1000家客户提供安全、可靠、稳定、高质量的服务，形成了覆盖国内外的全球服务网络。公司能够提供多种适用于互联网、泛互联网、政府、金融、教育、制造、医疗、能源、集成电路、交通等行业的解决方案。

1、公司三大业务板块核心业务模式

（1）算力设备集成销售

公司根据客户业务需求，提供选型顾问和交付管理等附加服务，为互联网行业及其他通用大模型的客户提供算力基础设施集成服务，用于服务用户在云智能、通用人工智能模型训练、推理、数据等业务场景的需求。

公司通过分析客户业务需求，选定上游合作伙伴并采购服务器、网络设备及相关配件等主要产品进行整合，集成公司的软件和技术服务能力，向最终客户交付高性价比的算力基础设施。业务盈利来源于为客户提供选型、交付、集成服务及销售软硬件所产生的销售利润。

（2）算力基础设施综合服务

公司算力基础设施综合服务包括技术运维服务、售后维保服务和交付实施服务三大类。随着算力中心和数据中心规模的持续扩张，行业内催生了第三方算力基础设施综合服务的需求，公司凭借着自身的服务团队，逐步为阿里巴巴、腾讯、百度、美团、字节跳动等客户的数据中心提供算力基础设施综合服务。形成了以技术运维服务为基石，售后维保和交付实施协同发展的服务模式，通过完善自身一体化的算力服务能力，为客户提供基础设施一站式服务。

1）技术运维服务

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技术运维服务是指由公司向阿里巴巴、腾讯、百度、美团、字节跳动等客户的数据中心派驻工程师，根据客户要求的服务等级和服务流程提供相应算力设备的日常运维服务。

从传统数据中心运维服务向算力中心运维服务进行转换，紧跟科技发展趋势，提升技术运维服务的业务覆盖度。

2）售后维保服务

富士康、英业达等厂商基于业务发展需求，将相关产品的交付、售后维保服务外包给公司，公司进一步完善国内及海外的服务站点，提升全球服务支撑能力为更多厂商提供产品交付、备件管理、售后维保、物流仓储等一站式服务。

3）交付实施服务

为公司客户提供国内外的智能计算数据中心(AIDC)建设、扩容改造、迁移以及一体化交付服务。交付团队积极拓展智能计算系统方面的交付技术能力，在算力需求激增的上半年，积极完善交付团队的能力升级，从算力交付专业化领域为客户提供优质服务。

（3）数字化增值解决方案服务

公司抓住人工智能技术的兴起，公司向传统行业的企业客户提供全面的数字化增值解决方案服务，旨在助力客户迅速实现数字化转型并持续进行优化。

研发团队专注于人工智能、大数据分析等前沿技术领域的研究与开发工作。通过不懈的技术创新，致力于为客户提供最先进、最可靠的科技解决方案。

数字化增值解决方案部门密切关注市场需求，积极拓展算力租赁、算力应用、算法及模型研发等领域的商机。依托公司强大的研发实力和对产业链上下游的整合能力，积极探索并把握通用人工智能领域的发展机遇。

2、公司算力租赁业务模式

AI 服务器系统集成具备较强的综合性，因此公司会基于下游客户的实际需求，结合自身服务经验，为其选定、提供算力服务对应的服务器及组网配套，通过架构设计、硬件整合方案、电源和散热等辅助设备优化等综合解决方案，帮助客户打造算力基础设施，在客户验收合格后，按双方约定的价格和服务时间向客户提供算力服务。同时，在 AI 算力服务器上线运营之后，公司还会提供专业团队维护和运营服务。

（二）业务经营情况分析

2025年上半年，全球大模型技术发展突飞猛进，呈现出百花齐放的创新格局。国际科技巨头持续引领技术突破，

OpenAI 在 4 月推出 GPT-4.1 系列，该版本在代码生成、复杂任务执行及长文本处理方面实现重大升级，尤其能够支持百

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万级 token 的超长上下文窗口。Google 的 Gemini 系列保持快速迭代节奏，3 月发布的 Gemini 2.5 Pro 采用创新的混合专家架构（MoE），在保持响应速度的同时，处理上下文长度达到百万 token 级别，能够更精准地理解和生成复杂内容，后续通过 Deep Think 等功能的引入进一步强化了模型的深度推理性能。

国内大模型发展同样亮点纷呈，其中 DeepSeek 表现尤为突出，自 1 月面世以来用户规模呈指数级增长，其开创性的技术理念推动行业迈入智能推理新阶段。阿里云 Qwen 系列在多模态交互与多语言支持方面持续突破，字节跳动的豆包大模型1.6支持多模态理解和图形界面操作，腾讯、科大讯飞等企业也基于自身技术优势不断优化模型性能，拓展应用边界。随着 AI 技术迭代加速和应用场景的持续深化，市场对高性能计算资源的需求呈现爆发式增长态势，AI 算力需求将持续强劲增长。

在报告期内，公司实现营业收入60275.59万元，同比下降20.36%；归属于上市公司股东的净利润1795.87万元，同比下降56.50%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为1843.49万元，同比下降55.04%。从收入类型来看，算力设备集成销售业务收入为23406.76万元，占总收入的38.83%；算力基础设施综合服务收入为32994.28万元，占总收入的54.74%；数字化增值解决方案服务收入为3874.55万元，占总收入的6.43%。

1、构建立体化算力服务生态

在人工智能技术突飞猛进的当下，以 AI 大模型为代表的智能技术革命正推动全球算力规模呈现指数级增长态势，算力资源已成为驱动数字经济发展的核心动能。随着大模型技术的快速迭代和生成式 AI 应用的持续创新，极大地提升了对高性能计算资源的需求。作为承载人工智能复杂应用的关键硬件基础，AI 服务器产业迎来了历史性发展机遇。特别是大规模预训练模型所催生的海量计算需求，正在为全球 AI 服务器市场开辟更为广阔的增长空间，推动整个产业进入以算力为核心竞争力的新发展阶段。根据 IDC 报告，预计 2024 年中国 AI 服务器市场规模为 190 亿美元，2025 年将达 259 亿美元，同比增长36.2%，2028年将达到552亿美元，2024-2028年复合增速达30.6%。

（1）随着人工智能技术的快速发展，市场对传统通用计算能力的依赖度逐步降低，智能计算需求正成为推动行业

发展的关键驱动力。在此背景下，公司凭借对行业发展趋势的深刻洞察，结合在 IT 基础设施领域积累的丰富实践经验，更加聚焦智能算力的设施适配与技术创新应用，致力于为客户提供高度适配的硬件选型解决方案。

公司建立了包含需求分析、方案设计、实施部署及持续优化的全生命周期服务体系，确保为客户创造最大价值。组建专属技术服务团队与客户展开深度对接，结合客户具体业务场景画像，对其核心需求进行精准解码。通过系统梳理客户所需技术指标，将其转化为可量化的参数标准；同时，结合客户未来业务发展规划进行前瞻性分析，提供具有前瞻性的专业建议，帮助客户规避短期重复投资风险，确保硬件资源配置与其长期发展目标实现最优匹配。

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基于对主流厂商产品架构的深度解析和技术积累，公司能够针对不同应用场景实现硬件资源的精准配置。例如：针对训练场景，可以依据模型类型与计算规模，筛选支持高效互联的硬件集群，以提升多设备协同计算效率；而面向推理场景，则侧重于低功耗与高性能的平衡，精选适配终端设备的方案；对于轻量化智能需求，能够提供集成化的算力解决方案，简化部署与应用流程。

在方案落地阶段，公司提供全流程支持以保障实施效果。通过科学的机房规划与散热优化设计，有效规避设备因局部热积聚引发的性能损耗，确保硬件稳定运行，同时建立完善的设备状态监控体系，实时采集关键运行指标，实现潜在风险的主动预警与及时处置。后期开展系统性能评估，结合客户业务发展进程提供硬件迭代建议，确保硬件选型始终与客户业务发展紧密贴合，持续提升智能计算效能，为客户的智能化升级提供可靠支撑。

（2）在大数据与人工智能技术深度赋能各行业的当下，客户对智算资源的规模需求持续攀升，同时对其长期稳定

运行的保障标准提出了更为严苛的要求。公司专注于算力基础设施及业务场景的维护和管理，依托专业团队提供全方位服务，通过精细化管控、全链路监控等技术手段，优化 IT 技术架构，实时监测设施运行状态，及时发现潜在问题，快速处理故障，保障客户设施持续高效运行。

公司持续推动运维流程的自动化，利用自动化部署、监控、故障检测等，减少人工干预，降低人为错误的风险，运维团队能够专注于更加复杂的技术问题，提升了整体效能和响应速度，能够满足客户稳定高效的需求。还建立了标准化的运维流程与应急响应机制，通过定期巡检、预防性维护及7×24小时技术支持，为客户设施的长期稳定运行提供全时段保障。

随着智算技术的不断发展，公司继续加强员工的技能深度培训，同时构建运维知识库，系统总结在运行过程中常见的故障场景，并将解决方案和系统进行归纳和总结，转化为清晰的操作规范和流程，确保员工能够面对复杂任务时能够依照标准流程操作，从而提升设施的稳定性和运维效率。

（3）公司将持续聚焦算力租赁领域发展，依托对行业需求的深刻理解，持续优化服务能力建设，致力于为客户提

供更加优质高效的算力租赁解决方案。通过构建覆盖多区域的分布式算力集群网络，实现跨地域算力资源的高效协同调度。在客户提出算力租赁需求时，系统将基于资源分布状况、客户地理位置及需求紧急程度等多维度因素，智能调配最优算力资源，从而显著提升服务响应效率与服务质量，确保客户能够高效便捷地获取所需的算力支持。

2、加快绿色算力建设当前，我国算力需求与电力资源的地理分布呈现出明显的“东密西疏”逆向格局。东部沿海地区作为经济发达区域，聚集了全国绝大部分的算力需求，但当地电力供给紧张，清洁能源占比偏低。反观西部地区，虽拥有丰富的风电、光伏等绿色能源资源，电力供应充足且价格低廉，但本地算力需求不足。算力增长需要大量电力能源支持，能源电力系统转

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型也需要算力提升对新能源消纳的能力和比例，算电协同创新技术的突破成为算力与电力的一致需求。公司将充分发挥自身核心优势，系统性地统筹规划算力基础设施布局，着力优化各环节的协同衔接与资源配置效率。在确保满足客户多元化需求的前提下，将持续提升绿色能源利用效率，深入推进算力资源与能源系统的有机融合，以实际行动支持国家“碳达峰、碳中和”战略目标的实现，推动算力经济向绿色低碳方向发展。

同时，公司高度重视算力设施的全生命周期管理，建立了覆盖设备退役规划、部件拆解回收及资源再利用的闭环管理体系。例如对于性能完好的核心部件，经过专业检测认证后，将用于设备二次组装或调配至其他算力需求场景；对不可复用的材料，则通过环保工艺拆解，回收贵金属、塑料等原材料，既减少电子废弃物排放，又降低新设备制造的资源消耗。在退役环节，严格执行数据安全管理，采用专业工具彻底清除存储介质数据，确保信息安全。通过实施全生命周期的绿色管理机制，公司持续推动算力基础设施的可持续发展。

3、持续深耕海外市场

据谷歌、淡马锡与贝恩联合报告及 IDC 报告，东南亚数字贸易额以 15%增速于 2024 年达 2630 亿美元，直播电商、跨境支付等新业态催生旺盛算力需求；亚太地区 AI 支出以 28.9%复合增速于 2027 年达 907 亿美元，区域算力热度显著。

在此市场机遇下，公司充分发挥全产业链技术优势与规模化运营经验，积极跟踪算力基础设施行业头部企业、互联网头部企业的全球化布局进展，拓展海外市场战略布局。凭借在国内市场积累的成熟运营经验，包括成本优化、运维效率提升以及安全冗余设计等核心能力，有效降低海外项目的实施难度，助力公司实现算力服务的高效规模化交付，为客户提供优质的算力综合服务。

二、核心竞争力分析

1、行业经验与市场洞察力

随着国内科技行业飞速发展，大型互联网公司规模持续扩张，对 IT 基础设施的设备配置和运维服务提出更严苛要求，不仅需及时更新硬件、优化软件，还要求服务供应商快速响应并提供高质量服务。

基于对科技行业的深刻洞察与长期专注，公司积累了扎实技术和丰富实践经验，能精准把握不同领域客户业务特性，为多元化场景提供定制化解决方案，以差异化服务提升算力基础设施服务的专业水准与运营效能。面对 AI 技术演进和应用场景延伸，公司持续推动技术创新，依托自主研发推出前瞻性、稳定性强的解决方案，支撑客户数字化转型与业务升级；同时凭借长期积淀培育出敏锐市场感知力，精准识别痛点、研判趋势，快速调整策略与布局，持续把握市场机遇。

2、品牌与客户资源优势

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公司在互联网、金融、大型企业等核心行业拥有显著品牌优势。凭借对行业特性的深入理解，能定制高效稳定、安全可控的解决方案，满足高性能计算、智能风控等关键需求，既提升客户业务响应与运营效率，助其应对市场变化与合规要求，也增强了自身品牌影响力，培育了深厚客户信赖度公司的解决方案融合了先进技术与行业最佳实践，在确保系统安全性的基础上实现了最优成本控制，为项目的顺利实施和持续稳定运行提供了坚实保障，切实为客户创造了可量化的商业价值，赢得了业界的高度认可。

3、技术创新与研发能力

公司凭借自主创新技术体系与完备知识产权布局，构筑差异化核心竞争力。通过敏捷研发机制，敏锐捕捉市场动态，高效推出创新产品。始终以客户需求为中心，采用客户协同开发模式，让研发能够更加贴合市场，提升产品契合度与客户体验，形成深度战略合作。

公司积极构建开放式创新生态，与顶尖科研院所及高校建立深度产学研合作，加速创新成果的产业化转化，大幅提升研发效能。同时，公司着力营造鼓励创新的组织氛围，通过激发团队创新潜能，持续提升市场响应速度，为创新产品和服务的迭代升级提供强劲动力。

4、供应链与合作伙伴关系管理

公司构建了完善的供应链管理体系，与优质供应商及分销商建立长期稳定合作，实现从库存到物流全流程高效协同。

引入物联网、大数据等智能化技术，提升了供应链的可视化、柔性化与响应能力，在控制成本的同时快速应对市场变化。

公司推进绿色供应链建设，通过改进包装、优化路线及采用环保物流等降低碳排放，既践行社会责任，也助力在竞争中保持优势，保障产品品质与交付时效，为客户创造更大价值，提升品牌影响力。

5、管理与人才优势

公司的管理团队由经验丰富的行业专家组成，他们在供应链管理、市场运营及技术创新等领域拥有深厚的专业积淀和实战经验。凭借敏锐的市场洞察力和前瞻性的战略规划能力，团队能够精准把握行业趋势，快速响应市场变化，确保公司在复杂多变的市场环境中始终保持竞争优势和业务敏捷性。

公司建立系统化人才培养体系，通过定制化培训、清晰晋升通道提升员工专业能力与管理素养，注重创新思维和领导力塑造，助力员工实现个人价值并为企业贡献力量。同时，倡导开放包容的企业文化和富有挑战性的工作环境，鼓励协作、共享与创新，以此激发潜能、增强活力，打造核心竞争力，为长期稳健增长奠定基础。

6、激励与组织效能

公司构建了基于职业发展全周期的复合型激励机制，通过长短期激励工具的有机组合，实现人才吸引与保留的双重目标。该体系针对员工不同发展阶段的特点，实施差异化的激励方案，确保各层级人才均能获得与其贡献相匹配的价值回报，从而充分释放人才潜能，实现组织效能与员工满意度的同步提升。

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公司持续推进管理创新与组织变革，通过系统性优化内部治理机制，全面提升组织效能，从而在动态竞争的市场环境中构建持续竞争优势，为企业的长期稳健发展奠定坚实基础。

7、规模与运营效率

公司的规模优势体现在人员规模和网点覆盖率上，这不仅提高了服务响应速度，还降低了运营成本。通过规模效应，公司能够提升盈利能力和市场竞争力。公司在北京、上海、深圳、广州、杭州、天津以及香港等城市设有运营主体，在美国、新加坡、加拿大等海外地区拥有分支机构，形成了覆盖大中华地区、东南亚和北美地区的运维服务能力。规模优势是服务响应速度的保障，不仅使公司在市场竞争中占据有利地位，而且可以通过规模优势降低运营成本，提升盈利能力，进而增强公司的市场竞争力。

8、质量控制与信息安全

公司实施高标准的质量控制体系，通过建立完善质量管理体系，注重质量全生命周期管理，为客户提供高质量产品与服务。同时，公司持续开展质量改进活动，定期组织质量评审和客户满意度调研，不断优化质量管理流程，定期对质量专业人员开展专项培训，确保向客户交付的产品和服务始终保持行业领先水平。

公司将信息安全与隐私保护放在首位，明确权责，构建完善管理体系，同时加强员工信息安全文化建设与培训，提升保护意识。

9、环境与社会责任

公司始终将社会责任和公益事业放在重要位置，致力于成为有社会责任感的科技企业，始终坚持发展与责任共存的理念，努力在追求经济效益的同时，积极回馈社会，为社会的可持续发展贡献力量，用实际行动践行企业公民的角色，让社会感受到企业的温暖与关怀。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因主要由于算力设备集成销售业务销售额较上年同期

营业收入602755882.83756893966.77-20.36%下降所致。

主要由于算力设备集成销售业务销售额较上年同期

营业成本496860191.82651036510.32-23.68%下降所致。

销售费用10375934.4812337022.88-15.90%主要由于销售收入下降，销售费用随之变动。

主要是公司为了加强管理，新增了部分管理人员以管理费用29484536.5023897694.8623.38%及中介机构费用增加所致。

主要由于本期使用贷款较同期增长致使利息费用较

财务费用11798714.166002756.7096.55%同期增加所致。

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主要由于本期利润低于上年同期及计提的资产减值

所得税费用-8280342.365483396.78-251.01%损失高于上年同期所致。

研发投入12288999.8513503134.41-8.99%本期研发投入与上年同期变化不大。

经营活动产生的现金流量净额-92787212.94-107941405.3614.04%主要由于本期销售回款较上年同期增加所致。

投资活动产生的现金流量净额-16299297.63-1916132.32-750.64%主要是由于本期对外投资增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额-122171365.51-115348025.49-5.92%本期较上年同期变化不大。

现金及现金等价物净增加额-231317593.45-225324208.77-2.66%本期较上年同期变化不大。

应收票据4269888.0511623600.10-63.27%主要由于银行承兑汇票到期兑付所致。

应收款项融资0.003867116.86-100.00%主要由于银行承兑汇票到期兑付所致。

其他应收款34569575.9955610812.14-37.84%收回到期款项所致。

其他权益工具投资42212590.4429312590.4444.01%本年新增对外投资。

使用权资产3466883.46376530.76820.74%本年租期在一年以上的房屋增加所致。

无形资产168455.23272981.41-38.29%正常摊销。

递延所得税资产29828252.0118200594.7263.89%主要由于本期计提资产减值准备所致。

应付票据102663877.0068591150.0049.68%主要由于本期使用票据结算供应商款项增长所致。

合同负债169518974.8685941337.8897.25%主要为本期收到客户预付款项增长所致。

主要为本期收到客户预付款项增长，对应的待转增其他流动负债15863304.475393434.78194.12%值税销项税随之增长所致。

租赁负债741531.050.00100.00%本年租期在一年以上的房屋增加所致。

其他综合收益7437215.895520876.0534.71%主要为外币报表折算差异变动所致。

信用减值损失-1397843.16-2480405.27-43.64%主要为本期计提的坏账准备较同期减少所致。

资产减值损失-28724409.260.00100.00%主要为计提存货跌价准备。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：万元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

算力设备集成销售业务23406.7621314.248.94%-51.63%-53.03%2.72%

算力基础设施综合服务32994.2825918.7621.44%30.98%37.77%-3.88%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露

要求：

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分客户所处行业

互联网行业554835240.26473971684.1414.57%-25.06%-25.82%0.88%分产品

算力设备集成销售业务234067568.28213142411.088.94%-51.63%-53.03%2.72%

算力基础设施综合服务329942848.91259187645.0621.44%30.98%37.77%-3.88%分地区

国内528608832.84446059585.4415.62%-20.80%-23.24%2.69%

海外74147049.9950800606.3831.49%-17.09%-27.32%9.65%

16北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

主营业务成本构成

单位：元本报告期上年同期成本构成同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

物料成本251086573.3150.53%468812223.3172.01%-21.48%

直接人工146755594.2929.54%126746669.2219.47%10.07%

外包支出78753814.3515.85%42497119.326.53%9.32%

其他成本20264209.874.08%12980498.471.99%2.09%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

由于近年 AI 技术发展致使客户对产品需求发生变化致使公司算力设备集成销售业务较上年度出现下降。

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：万元是否具有金额占利润总额比例形成原因说明可持续性主要为使用权益法核算的对联营企业投资出现

投资收益-18.20-1.94%否亏损所致。

公允价值变动损益

资产减值-2872.44-305.44%主要为计提存货跌价准备。否营业外收入6.740.72%主要为本期收到业务伙伴支付的违约金。否营业外支出70.147.46%主要为本期支付违约金及固定资产报废损失。否主要为本期对应收账款、其他应收款等金融资

信用减值损失-139.78-14.86%否金计提的信用减值损失。

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：万元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例主要为本期偿还到期

货币资金38533.5919.01%47318.4224.04%-5.03%贷款所致主要为应收款项未到

应收账款71428.5235.25%58525.6429.73%5.52%回款期所致

存货35684.9117.61%33187.3016.86%0.75%

长期股权投资104.200.05%122.420.06%-0.01%

固定资产14690.857.25%16012.058.13%-0.88%

使用权资产346.690.17%37.650.02%0.15%主要为本期偿还到期

短期借款28294.1213.96%36869.2118.73%-4.77%贷款所致主要为本期收到客户

合同负债16951.908.36%8594.134.37%3.99%预付款项增长所致

租赁负债74.150.04%0.04%

17北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：万元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性金融资

产（不含衍生金120.00120.00融资产）

4.其他权益工具

2931.2671.261290.004221.26

投资

金融资产小计2931.260.0071.260.001410.00120.000.004221.26

上述合计2931.260.0071.260.001410.00120.000.004221.26

金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金160831014.46160831014.46法院冻结注134944894.2234944894.22法院冻结银行承兑银行承兑

其他货币资金19903800.0019903800.00汇票保证注22391150.002391150.00汇票保证金金履约保函履约保函

其他货币资金582280.22582280.22注3511723.37511723.37保证金保证金

ETC 保证

其他货币资金 1000.00 1000.00 ETC 保证金 注 4 1000.00 1000.00金应收账款应收账款

应收账款23903517.9023825361.98注513463230.0013435547.41质押质押

合计205221612.58205143456.6651311997.5951284315.00

注1：*因与北京德厚云通投资有限公司的诉讼纠纷，本公司上海浦东发展银行北京中关村支行的银行账户被北京市海淀区人民法院冻结100000000.00元。

*因与中建材信息技术股份有限公司的诉讼纠纷，本公司杭州银行股份有限公司北京中关村支行的银行账户被北京市怀柔区人民法院冻结30574142.61元。

18北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

*因与中建材信息技术股份有限公司的诉讼纠纷，本公司宁波银行股份有限公司北京东城支行的银行账户被北京市怀柔区人民法院冻结30256871.85元。

注2：本公司子公司北京亚康环宇科技有限公司向杭州银行股份有限公司北京中关村支行申请开具银行承兑汇票，用于向供应商浪潮电子信息产业股份有限公司支付货款，按银行承兑汇票票面金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年04月23日至2025年07月22日。截止2025年6月30日，保证金账户余额19903800.00元。

注3：*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年3月20日至2026年3月14日。截止2025年6月30日，保证金账户余额235760.00元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具质量保函，用于北京秦淮数据有限公司合同约定事项，按质量保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年7月19日至2026年10月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额212635.22元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于深圳出入境边防检查总站医院合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年9月5日至2027年9月1日。截止2025年6月30日，保证金账户余额62885.00元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年6月09日至2026年12月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额23000.00元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年6月09日至2026年12月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额48000.00元。

注 4：本公司子公司上海倚康信息科技有限公司向上海浦东发展银行上海市泗泾支行申请车装 ETC，缴纳保证金

1000.00元。

注5：*由本公司子公司亚康石基科技（天津）有限公司质押其公司网宿科技股份有限公司、北京金山云科技有限

公司、北京云汐科技有限公司、北京云享智胜科技有限公司、上海兆言网络科技有限公司应收账款提供担保，质押给星展银行(中国)有限公司深圳分行，质押登记到期日为2029年8月15日。

* 本公司将应收中国电信股份有限公司（杭州）分公司关于与其公司签订的《2024 年杭州 NVZ2000 私有云]项目云业务合作合同》及其补充协议而产生的算力服务相应获得收益、收入的权利质押给浙江浙银金融租赁股份有限公司，质押登记到期日为2029年10月17日，截止2025年6月30日中国电信股份有限公司（杭州）分公司应收账款账面价值

19460824.08元。

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

14100000.00150000000.00-90.60%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

19北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允初始投资的累计公报告期内报告期内累计投资资产类别价值变动其他变动期末金额资金来源成本允价值变购入金额售出金额收益损益动

120000120000120000

其他155.38自有资金

0.000.000.00

415000712590.129000422125

其他自有资金

00.004400.0090.44

427000712590.141000120000422125

合计0.00155.380.00--

00.004400.000.0090.44

20北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期末募报告期累计变累计变本期已已累计使用集资金使用内变更更用途更用途证券上市募集资募集资金净使用募尚未使用募尚未使用募集资金用途闲置两年以上

募集年份募集方式募集资金总比例（3）=用途的的募集的募集

日期金总额额（1）集资金集资金总额及去向募集资金金额

额（2）（2）/募集资资金总资金总总额

（1）金总额额额比例截止2025年6月末尚未使用的募集资金余额为

12105.12万元，其中：

公开发行2021年10

20214288037057.74025161.5967.90%000.00%12105.12闲置募集资金暂时补充12000.49

股票月18日流动资金净额为12000万元，募集资金存款账户余额为105.12万元截止2025年6月末尚未使用的募集资金余额为

15847.44万元，其中：

公开发行

2023年04闲置募集资金暂时补充

2023可转换公2610025056.2609447.6137.71%000.00%15847.440月11日流动资金净额为司债券

15800.00万元，募集资

金存款账户余额为47.44万元

合计----6898062114034609.255.72%000.00%27952.56--12000.49募集资金总体使用情况说明

1、首次公开发行 A 股普通股票募集资金

本公司公开发行股票涉及的募投项目累计使用募集资金251615938.95元，以前年度募投项目累计使用募集资金251615938.95元，本报告期内无募投项目使用募集资金；尚未使用的募集资金余额为121051169.39元，其中：闲置募集资金暂时补充流动资金净额为120000000.00元，募集资金存款账户余额为1051169.39元。

2、向不特定对象公开发行可转换公司债券募集资金

本公司向不特定对象公开发行可转换公司债券涉及的募投项目累计使用募集资金94476099.03元，其中：以前年度募投项目累计使用募集资金94476099.03元，本报告期内无募投项目使用募集资金；尚未使用的募集资金余额为158474424.87元，其中：闲置募集资金暂时补充流动资金净额为158000000.00元，募集资金存款账户余额为474424.87元。

21北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元截至期截止报项目可是否已调整后投本报告截至期末末投资项目达到预本报告告期末是否达行性是证券上市日承诺投资项目和项目性变更项募集资金净募集资金承

融资项目名称资总额期投入累计投入进度(3)定可使用状期实现累计实到预计否发生

期超募资金投向质目(含部额诺投资总额

(1)金额金额(2)＝态日期的效益现的效效益重大变

分变更)

(2)/(1)益化承诺投资项目

2021年101.研发中心建设研发项2023年07

公开发行股票否378010044.73378003803.74100.63%不适用否月18日项目目月31日

2.全国支撑服务

2021年10生产建2024年10

公开发行股票体系建设及升级否9277.2516090.139277.2509357.85100.87%不适用否月18日设月31日项目

2021年103.总部房产购置生产建12000.42026年06

公开发行股票否12000.4912000.49000.00%不适用否月18日项目设9月30日

2021年102021年11

公开发行股票4.补充流动资金补流否120001200012000012000100.00%2011751.1是否月18日月30日

1.全国一体化新

型算力网络体系

公开发行可转2023年04生产建25056.22026年12（东数西算）支否25056.262610009447.6137.71%不适用否换公司债券月11日设6月31日撑服务体系建设项目

承诺投资项目小计--6211476235.3562114034609.2----2011751.1----超募资金投向

2021年10

不适用不适用不适用否000000.00%00不适用否月18日

归还银行贷款（如有）--000000.00%----------

补充流动资金（如有）--000000.00%----------

超募资金投向小计--00000----00----

合计--6211476235.3562114034609.2----2011751.1----

分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和本公司“总部房产购置项目”尚未投入实施，存在搁置时间超过一年的情形。主要原因系公司在北京地区尚未寻找到合适的房产作为总部办公场所使原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”用，同时公司也通过租赁办公场所暂时满足了相应需求，基于谨慎性原则，充分考虑项目资金使用安排，暂缓实施该募投项目。2023年10月25日，的原因）本公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并暂缓实施的议案》，同意公司在首次公

22北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“总部房产购置项目”重新进行了论证并对该项目暂缓实施。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金不适用的情形适用以前年度发生2024年9月25日，本公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于变更募投项目部分实施设备及地点的议募集资金投资项目实施地点变更情况案》，同意公司在不特定对象公开发行可转换公司债券涉及的募投项目（以下简称“募投项目”）实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对项目部分实施设备由通用算力设备变更为 AI 算力设备，并对实施地点进行变更。本次募投项目变更部分事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。根据公司的整体规划和业务布局的需要，将“全国一体化新型算力网络体系（东数西算）支撑服务体系建设项目之算力中心设备购置方案”实施地点由怀来、庆阳、芜湖、韶关变更至杭州。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用适用

1、首次公开发行 A 股普通股票募集资金：2025 年 2 月 25 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十八次会议，分别审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过1.2亿元，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专项账户。截至2025年6月30日，本公司本批次使用闲置募集资金补充公司流动资金的净额为12000万元，其中：累计转出募集资金专户的用于补充流动资金的闲置募集资金为12000万元，累计转回用闲置募集资金暂时补充流动资金情况的闲置募集资金补充流动资金为0.00万元。

2、向不特定对象公开发行可转换公司债券募集资金：2024年8月9日，本公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十四次会议，分别审

议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募投项目建设的资金需求、保证募投项目正常进行的前提下，公司使用不超过1.7亿元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专项账户。截至

2025年6月30日止，本公司本批次使用闲置募集资金补充公司流动资金的净额为15800万元，其中：累计转出募集资金专户的用于补充流动资金的

闲置募集资金为18100万元，累计转回的闲置募集资金补充流动资金为2300万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

1、首次公开发行 A 股普通股票募集资金：截至 2025 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金余额为 12105.12 万元，其中：闲置募集资金暂时补充流动资

金净额为12000.00万元，募集资金存款账户余额为105.12万元，除暂时补充流动资金外尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户。

尚未使用的募集资金用途及去向2、向不特定对象公开发行可转换公司债券募集资金：截至2025年6月30日，尚未使用的募集资金余额为15847.44万元，其中：闲置募集资金暂时补充流动资金净额为15800.00万元，募集资金存款账户余额为47.44万元，除暂时补充流动资金外尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

23北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金120000合计120000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

24北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北京亚康环宇科技有限商业及信息技

子公司10000108152.241340.1443596.95-4179.83-3039.32公司术服务

亚康石基科技（天津）商业及信息技

子公司600011425.277872.587152.32146.95192.80有限公司术服务商业及信息技

融盛高科香港有限公司子公司6000（港币）11902.238923.78896.04366.25321.04术服务

TECHNOLOGY SINGAPORE 商业及信息技

子公司1（新币）10010.456884.703144.95877.78729.68

PTE.LTD. 术服务商业及信息技

ASIACOM AMERICAS INC. 子公司 2.5（美元） 4092.51 1166.82 2647.27 -411.57 -292.21术服务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

该主体2025年1-6月主要发生集团内业

亚康万玮信息技术（怀来）有限公司新设务，对整体生产经营和业绩无实质影响主要控股参股公司情况说明

见本报告第八节十、在其他主体中的权益。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济风险

当前我国宏观经济稳定运行、长期向好基本面没有改变，但当前我国正处于转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，可能会对公司的外部发展环境造成一定影响。

针对上述风险，公司将密切关注宏观经济的波动，并做好各项业务的规划和布局，优化业务结构，增强创新能力，提升盈利水平，从而提高抗风险的能力。

2、海外市场带来的下行风险

当前地缘政治冲突加剧，保护主义、单边主义上升，外部环境对行业市场发展的不利影响持续加大。

针对上述风险，公司将紧跟行业头部企业全球化布局，全力支撑互联网出海企业，并严格遵守当地法规，尊重文化习俗，快速响应客户需求优化产品服务。

3、行业竞争加剧风险

随着算力行业发展前景向好，良好的行业前景吸引了诸多企业试图进入这一领域，存在市场竞争加剧的风险。

针对上述风险，公司以客户需求为中心，围绕核心业务推动各事业部产品方案的整合营销，通过系统能力纵向做深，通过多元化服务横向做广，提升核心竞争力，同时持续跟进客户的国际化布局进展，努力开拓海外市场。

4、技术风险

25北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

随着互联网行业的快速发展，技术迭代的速度越来越快，需要公司具备及时更新技术的能力。如果公司不能充分利用现有优势和资源，持续升级产品和服务，可能会对公司的成长性带来一定的不确定因素。

针对上述风险，公司将加大研发投入力度，确保研发强度与技术创新需求相匹配，同时通过外部引进与内部培养相结合的方式强化技术人才梯队建设，打造高素质研发团队。将密切跟踪技术发展趋势，及时把握前沿创新机遇，并通过优化研发资源配置、整合内外部技术力量不断提升研发效能。

5、规模扩大风险

随着公司业务的不断发展，公司经营规模持续扩大，这对公司的经营决策、管理体系、组织架构、战略规划、资源优化配置等方面都提出了更高的要求。

针对上述风险，公司将严格遵守监管机构规范运作的相关要求，持续完善法人治理架构，切实提升公司治理水平；

系统性地梳理并健全各项经营管理制度体系，强化内部控制机制建设；全面推进精细化管理升级，重点优化采购、研发、销售等核心业务领域的内部控制流程、管理机制及运营体系，从而持续提升公司整体运营效能与管理质量。

6、运营成本增加风险

随着公司业务的快速发展，公司员工的平均薪酬水平不断提高，为保证公司发展对于人力资源的需求，未来人工成本可能存在上涨；同时受国际政治局势影响，供应链材料、物流成本上涨风险增加。

针对上述风险，公司将加大技术创新投入，增强市场竞争力，加强内部管理和成本控制，降低运营成本，推进项目收益。

7、供应链风险近年来，在外部环境不确定性加剧的背景下，可能会面临上游供应商延迟交付或者无法交付的风险。

针对上述风险，公司将持续强化供应链协同管理效能，构建多维度供应体系，深化与上游供应商的战略合作，优化与下游客户的协同联动机制。同时拓展优质供应商资源，完善分级管理，打造互利共赢的产业生态圈。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内容接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象调研的基本情况索引及提供的资料

2025年2月12日刊

登于深交所互动易

（irm.cninfo.com.c

2025年02月公司未来发展计公司会议室 实地调研 个人 王安、韩晓光 n）的《2025 年 2 月

12日划

12日投资者关系活动记录表》（编号：2025-001）

2025年4月24日刊

登于深交所互动易

上海证券、建公司 2024 年度 （irm.cninfo.com.c

2025年04月信养老金、博公司会议室 实地调研 机构 经营情况及未来 n）的《2025 年 4 月

24日润银泰、恺博

发展计划24日投资者关系活基金等动记录表》（编号：2025-002）

26北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

2025年5月16日刊

深圳证券交易登于深交所互动易所“互动易平（irm.cninfo.com.c

2025 年 05 月 台”http://i 网络平台线上 公司未来发展计其他 公司投资者 n）的《2025 年 5 月

16 日 rm.cninfo.co 交流 划

16日投资者关系活m.cn“云访动记录表》（编号：谈”栏目

2025-003）

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因刘航独立董事任期满离任2025年06月06日换届薛莲独立董事任期满离任2025年06月06日换届周霖独立董事被选举2025年06月06日换届宋晓然独立董事被选举2025年06月06日换届徐清1监事会主席离任2025年05月14日工作调动李玉明监事离任2025年05月14日工作调动唐斐职工代表监事离任2025年05月14日工作调动

注：1公司于2025年4月21日召开第二届董事会第二十三次会议及2025年5月14日召开2024年度股东会，均审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，公司不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

27北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

五、社会责任情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

28北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表进行了审计并出具了保留意见审计报告。具体内容详见公司 2025 年 4 月 23 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于董事会对公司 2024 年非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。

截至本报告披露日，形成保留意见的事项暂未消除，相关诉讼案件移送至北京市第四中级人民法院审理。公司将尽力采取有效措施，尽早消除上述事项的影响，从多维度提升治理水平，全面梳理完善内部控制机制，强化审计委员会和内部审计部门的监督职能，深化内控建设与流程优化；加强员工内控培训以提高风险意识，并强化各事业部向管理层汇报业务经营及风险事项的管控要求，确保管理层及时全面掌握经营动态与潜在风险，以保障公司持续稳定健康地发展、维护公司和投资者利益。

29北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲

涉案金额是否形成诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)基本情况审理结果及裁)判决披露日期披露索引（万元）预计负债进展影响执行情况

2024年5月17日刊登在

巨潮资讯网已开庭审

北京德厚云通投资有限 2024 年 05 （www.cninfo.com.cn）

10000否理，尚未判无无公司诉公司及控股股东月17日上的《关于控股股东及公决司涉及重大诉讼的公告》（公告编号：2024-032）

2025年6月24日刊登在

一审判决驳北京德厚云通投资有限巨潮资讯网回原告（北公司与北京中联润通信 （www.cninfo.com.cn）京德厚云通2025年06息技术有限公司公司决0否无无上的《关于控股股东及公投资有限公月24日议纠纷，公司、控股股司作为第三人参加诉讼的司）全部诉东为第三人进展公告》（公告编号：讼请求

2025-056）

其他诉讼事项

□适用□不适用

是否形诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

涉案金额诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)基本情况成预计审理结果及判决执行情披露日期披露索引（万元）进展负债影响况公司子公司上海倚康信息科技有限公司与威马汽车制造温州

18.3否调解结案无已执行立案

有限公司、湖北星晖新能源智能汽车有限公司买卖合同纠纷

公司子公司上海倚康信息科技对方重整，有限公司与威马汽车科技（衡53.23否调解结案无债权申报已阳）有限公司买卖合同纠纷确认

公司子公司上海倚康信息科技对方重整，有限公司与威马汽车科技集团90否调解结案无债权申报已有限公司技术服务合同纠纷确认

公司子公司上海倚康信息科技对方重整，有限公司与威马汽车科技集团37.6否调解结案无债权申报已有限公司买卖合同纠纷确认

2024年11月27日

刊登在巨潮资讯网公司子公司亚康石基科技(天 2024 年 （ www.cninfo.com.津)有限公司与北京国美云网 78.1 否 已经立案 无 无 11 月 27 cn）上的《关于公络科技有限公司买卖合同纠纷日司子公司累计诉讼事项的公告》（公告编号：2024-061）

30北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

2024年11月27日

刊登在巨潮资讯网公司子公司北京亚康环宇科技 2024 年 （ www.cninfo.com.有限公司与北京盈想东方科技 2141.81 否 一审胜诉 无 无 11 月 27 cn）上的《关于公股份有限公司买卖合同纠纷日司子公司累计诉讼事项的公告》（公告编号：2024-061）

2024年11月27日

刊登在巨潮资讯网公司子公司北京亚康环宇科技 已开庭审 2024 年 （ www.cninfo.com.有限公司与北京四维万兴科技 459.96 否 理，尚未判 无 无 11 月 27 cn）上的《关于公有限公司买卖合同纠纷决日司子公司累计诉讼事项的公告》（公告编号：2024-061）

2024年11月27日

刊登在巨潮资讯网公司子公司亚康石基科技(天 2024 年 （ www.cninfo.com.津)有限公司与北京国美云网 9.81 否 已经立案 无 无 11 月 27 cn）上的《关于公络科技有限公司买卖合同纠纷日司子公司累计诉讼事项的公告》（公告编号：2024-061）

2024年11月27日

刊登在巨潮资讯网公司子公司北京亚康环宇科技 移送北京市 2024 年 （ www.cninfo.com.有限公司与北京讯众通信技术 6540 否 第四中级人 无 无 11 月 27 cn）上的《关于公股份有限公司买卖合同纠纷民法院审理日司子公司累计诉讼事项的公告》（公告编号：2024-061）

2025年1月21日刊

登在巨潮资讯网

（ www.cninfo.com.公司子公司北京亚康环宇科技 移送北京市 2025 年 cn）上的《关于控有限公司与北京云汐科技有限7140否第四中级人无无01月21股股东及公司作为

公司、付嘉飞买卖合同纠纷民法院审理日第三人参加诉讼暨重大诉讼的进展公告》（公告编号：2025-006）

2025年1月21日刊

登在巨潮资讯网

（ www.cninfo.com.公司子公司北京亚康智算科技 2025 年 cn）上的《关于控有限公司与北京移交资源开发462否一审胜诉无无01月21股股东及公司作为有限公司买卖合同纠纷日第三人参加诉讼暨重大诉讼的进展公告》（公告编号：2025-006）

公司子公司北京亚康环宇科技

有限公司与西安融众电子信息204.13否调解结案无无科技有限公司买卖合同纠纷中建材信息技术股份有限公司

3057.41否双方已和解无无

与公司买卖合同纠纷北京讯众通信技术股份有限公收到北京市司与公司子公司北京亚康环宇

364.9否朝阳区人民无无

科技有限公司确认合同无效纠法院传票纷中建材信息技术股份有限公司

3025否双方已和解无无

与公司买卖合同纠纷

31北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

公司子公司北京亚康环宇科技

有限公司与徐州中游信息科技195.66否调解结案无无有限公司买卖合同纠纷公司子公司北京亚康环宇科技有限公司与北京壹远科技有限

546否调解结案无无

公司、任志远、张宁、上海千鱼科技有限公司合同纠纷公司与上海国富光启云计算技

106.07否已立案无无

术发展有限公司服务合同纠纷公司子公司北京亚康环宇科技

有限公司与廊坊市盛中网络科297.3否已立案无无技有限公司买卖合同纠纷公司子公司北京亚康环宇科技

有限公司与吉林银湾网络设备478.5否已立案无无有限公司买卖合同纠纷公司子公司北京亚康环宇科技

有限公司与华通智讯（北京）31.89否已立案无无科技有限公司买卖合同纠纷

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

32北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

1、公司的子公司北京亚康环宇科技有限公司于2025年与北京海淀科技园建设股份有限公司签署租赁房屋协议，约定

租赁房屋作为办公使用，房屋（含税）租金为1243538.00元。

2、本公司于2025年与北京海淀科技园建设股份有限公司签署租赁房屋协议，约定租赁4处房屋作为办公使用，房屋（含税）租金共计1650533.00元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

33北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保额度相是否是否为实际发生实际担担保类物反担保情况担保对象名称关公告披露担保额度担保期履行关联方

日期保金额型（如（如有）日期完毕担保

有）不适用公司对子公司的担保情况担保担保额度相是否是否为实际发生实际担担保类物反担保情况担保对象名称关公告披露担保额度担保期履行关联方

日期保金额型（如（如有）日期完毕担保

有）主合同项下债北京亚康环宇2024年082024年07连带责

12000400无无务履行期限届否是

科技有限公司月10日月02日任担保满之日起三年主合同项下债北京亚康环宇2024年082024年09连带责

120001500无无务履行期限届否是

科技有限公司月10日月25日任担保满之日起三年主合同项下债北京亚康环宇2024年082024年11连带责

120001000无无务履行期限届否是

科技有限公司月10日月28日任担保满之日起三年自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2024年082024年12连带责届满之日起至

154001000无无否是

科技有限公司月10日月13日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2024年082024年12连带责届满之日起至

154001000无无否是

科技有限公司月10日月16日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2024年082024年12连带责届满之日起至

154001000无无否是

科技有限公司月10日月17日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2024年082024年12连带责届满之日起至

154001000无无否是

科技有限公司月10日月18日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2024年082025年02连带责届满之日起至

154008730无无否是

科技有限公司月10日月21日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止自每笔债权合同债务履行期

北京亚康环宇2025年042025年041990.3连带责届满之日起至

15400无无否是

科技有限公司月23日月23日8任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止

34北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2025年042025年05连带责届满之日起至

15400826.01无无否是

科技有限公司月23日月26日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止主合同项下债北京亚康环宇2025年042025年02连带责

100002000无无务履行期限届否是

科技有限公司月23日月20日任担保满之日起三年自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2025年042025年02连带责届满之日起至

100004150无无否是

科技有限公司月23日月13日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2025年042025年02连带责届满之日起至

100003850无无否是

科技有限公司月23日月28日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止自每笔债权合同债务履行期北京亚康环宇2025年042025年03连带责届满之日起至

100002000无无否是

科技有限公司月23日月21日任担保合同约定的债务履行期届满之日后三年止主合同项下债北京亚康环宇2025年042025年05连带责

8000580无无务履行期限届否是

科技有限公司月23日月28日任担保满之日起三年报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实际发生

12000024126.39

合计（B1） 额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担保余额

12000031026.39

额度合计（B3） 合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保担保额度相是否是否为实际发生实际担担保类物反担保情况担保对象名称关公告披露担保额度担保期履行关联方

日期保金额型（如（如有）日期完毕担保

有）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 120000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 24126.39

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 120000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 31026.39

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.50%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

31026.39

债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 31026.39

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表无

明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

35北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用

（一）董事会换届选举

公司于2025年5月21日召开第二届董事会第二十四次会议、2025年6月6日召开2025年第一次临时股东会，均审议通过了董事会换届选举的议案，选举产生了公司第三届董事会成员，3名非独立董事、3名独立董事与公司职工代表大会选举产生的职工代表董事共同组成第三届董事会。并于2025年6月6日召开了第三届董事会第一次会议，会议审议通过了选举公司第三届董事会董事长、选举公司第三届董事会各专门委员会委员等相关议案。具体内容详见公司2025年

6 月 6 日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

（二）选举公司法定代表人

鉴于公司法定代表人徐江先生因个人原因辞去法定代表人职务，经审议，董事会同意选举职工代表董事、常务副总经理王丰先生担任公司法定代表人。具体内容详见公司 2025年 6 月 23 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的

《第三届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2025-054）。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

36北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股

一、有限售条件股份2786393332.11%02786393332.11%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股2786393332.11%02786393332.11%

其中：境内法人持股00.00%000.00%

境内自然人持股2786393332.11%02786393332.11%

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件股份5891174267.89%05891174267.89%

1、人民币普通股5891174267.89%05891174267.89%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数86775675100.00%086775675100.00%股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

37北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢复持有特别表决权股份报告期末普通股股东总数18570的优先股股东总数00

的股东总数（如有）（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情况持股比报告期末持股东名称股东性质增减变动条件的股份条件的股份例股数量情况数量数量股份状态数量

徐江境内自然人37.56%325964780244473588149120冻结302664海口祥远至鸿创境内非国有

业投资合伙企业10.15%8808998-70970008808998不适用0法人（有限合伙）1北京恒茂益盛企境内非国有

业管理咨询中心4.94%4287914-78000004287914不适用0法人（有限合伙）

古桂林境内自然人2.52%2189510-626001689082500428不适用0海口天佑永沣创境内非国有

业投资合伙企业1.57%1358671-30000001358671不适用0法人（有限合伙）2

王丰境内自然人1.41%12230410917281305760不适用0

曹伟境内自然人0.93%8044680603351201117不适用0香港中央结算有

境外法人0.87%7506885082980750688不适用0限公司北京翼杨天益企境内非国有

业管理咨询中心0.45%390294-124000390294不适用0法人（有限合伙）

宋霜境内自然人0.34%29750000297500不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如不适用有）（参见注3）

徐江与海口祥远至鸿创业投资合伙企业（有限合伙）、海口天佑永沣创业投资合伙企业（有限合伙）为一致行动关系；曹伟为北京恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人，徐江、古桂林、王丰为北京恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙）有限合伙上述股东关联关系或一致行动的人；曹伟为海口天佑永沣创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，徐江为海口天说明

佑永沣创业投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人；徐江为北京翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙）有限合伙人。除此以外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决权、不适用放弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特北京亚康万玮信息技术股份有限公司回购专用证券账户报告期末持有的普通股数量为

别说明（参见注11）646000股，持股比例为0.74%。

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）

38北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量

海口祥远至鸿创业投资合伙企业（有限合伙）8808998人民币普通股8808998徐江8149120人民币普通股8149120

北京恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙）4287914人民币普通股4287914

海口天佑永沣创业投资合伙企业（有限合伙）1358671人民币普通股1358671香港中央结算有限公司750688人民币普通股750688古桂林500428人民币普通股500428

北京翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙）390294人民币普通股390294王丰305760人民币普通股305760宋霜297500人民币普通股297500俞霞萌239000人民币普通股239000

徐江与海口祥远至鸿创业投资合伙企业（有限合伙）、海口天佑永沣创业投资

合伙企业（有限合伙）为一致行动关系；曹伟为北京恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人，徐江、古桂林、王丰为北京恒茂益盛企业管前10名无限售流通股股东之间，以及前10名理咨询中心（有限合伙）有限合伙人；曹伟为海口天佑永沣创业投资合伙企业无限售流通股股东和前10名股东之间关联关（有限合伙）执行事务合伙人，徐江为海口天佑永沣创业投资合伙企业（有限系或一致行动的说明

合伙）有限合伙人；徐江为北京翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙）有限合伙人。除此以外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情不适用

况说明（如有）（参见注4）

注：1变更后的名称为南京祥远至鸿创业投资合伙企业（有限合伙）

2变更后的名称为南京天佑永沣创业投资合伙企业（有限合伙）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用期初被授本期被授期末被授本期增持本期减持期初持股期末持股数予的限制予的限制予的限制姓名职务任职状态股份数量股份数量数（股）（股）性股票数性股票数性股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）

古桂林董事、总经理现任22521100626002189510000吴晓帆副总经理现任275815030000245815000

合计----25279250926002435325000

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用

39北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

40北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

41北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

42北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京亚康万玮信息技术股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金385335935.24473184201.60结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4269888.0511623600.10

应收账款714285163.11585256377.26

应收款项融资3867116.86

预付款项261780115.99223772637.84应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款34569575.9955610812.14

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货356849132.54331873009.67

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产34366258.1361587463.03

流动资产合计1791456069.051746775218.50

43北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款6286075.836133526.99

长期股权投资1041954.921224158.18

其他权益工具投资42212590.4429312590.44其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产146908527.98160120483.17在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产3466883.46376530.76

无形资产168455.23272981.41

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉865400.38865400.38

长期待摊费用4335288.705142431.07

递延所得税资产29828252.0118200594.72其他非流动资产

非流动资产合计235113428.95221648697.12

资产总计2026569498.001968423915.62

流动负债：

短期借款282941206.60368692108.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据102663877.0068591150.00

应付账款157963635.20127525353.69预收款项

合同负债169518974.8685941337.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬23267099.3426635806.77

应交税费22296101.1122899920.29

其他应付款35594536.5642234684.87

其中：应付利息

44北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债35409525.4732879874.30

其他流动负债15863304.475393434.78

流动负债合计845518260.61780793671.19

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债741531.05

长期应付款91085187.20107628318.47长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债172876.65215637.48其他非流动负债

非流动负债合计91999594.90107843955.95

负债合计937517855.51888637627.14

所有者权益：

股本86775675.0086775675.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积718547164.85718547164.85

减：库存股30543235.7430543235.74

其他综合收益7437215.895520876.05专项储备

盈余公积29505622.8229505622.82一般风险准备

未分配利润276853960.52269230802.80

归属于母公司所有者权益合计1088576403.341079036905.78

少数股东权益475239.15749382.70

所有者权益合计1089051642.491079786288.48

负债和所有者权益总计2026569498.001968423915.62

法定代表人：王丰主管会计工作负责人：李武会计机构负责人：李武

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金225207417.91107370170.13

45北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4269888.0567123600.10

应收账款386764318.58312298794.37

应收款项融资1550168.86

预付款项80180489.8013438536.67

其他应收款455059246.12469244747.60

其中：应收利息应收股利

存货58182527.8639008424.99

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产15189073.7623776366.24

流动资产合计1224852962.081033810808.96

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款6286075.836133526.99

长期股权投资349794249.44345294249.44

其他权益工具投资42212590.4429312590.44其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产141380460.09154343808.92在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1353203.24174813.38

无形资产168455.23272981.41

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用4280457.095073304.59

递延所得税资产2463720.942550448.62其他非流动资产

非流动资产合计547939212.30543155723.79

资产总计1772792174.381576966532.75

流动负债：

短期借款10000000.0076516027.77交易性金融负债

46北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融负债

应付票据64500000.0074500000.00

应付账款505119840.64214392519.10预收款项

合同负债100751453.6545193507.98

应付职工薪酬2819504.515770011.76

应交税费1597328.05787893.09

其他应付款49015995.29130906840.88

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债33933542.2332641546.14

其他流动负债7201054.42399795.61

流动负债合计774938718.79581108142.33

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债174214.61

长期应付款91085187.20107628318.47长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债172876.65215637.48其他非流动负债

非流动负债合计91432278.46107843955.95

负债合计866370997.25688952098.28

所有者权益：

股本86775675.0086775675.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积684995183.54684995183.54

减：库存股30543235.7430543235.74

其他综合收益712590.44712590.44专项储备

盈余公积28734386.2128734386.21

未分配利润135746577.68117339835.02

所有者权益合计906421177.13888014434.47

负债和所有者权益总计1772792174.381576966532.75

3、合并利润表

单位：元

47北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入602755882.83756893966.77

其中：营业收入602755882.83756893966.77利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本562713183.22708776196.01

其中：营业成本496860191.82651036510.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1904806.411999076.84

销售费用10375934.4812337022.88

管理费用29484536.5023897694.86

研发费用12288999.8513503134.41

财务费用11798714.166002756.70

其中：利息费用9685795.296813292.71

利息收入1488355.35848848.54

加：其他收益299825.49799595.72

投资收益（损失以“—”号填列）-182047.88223150.69

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-182203.26以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-1397843.16-2480405.27

资产减值损失（损失以“—”号填列）-28724409.26

资产处置收益（损失以“—”号填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）10038224.8046660111.90

加：营业外收入67400.00125575.82

减：营业外支出701391.9919037.73

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）9404232.8146766649.99

减：所得税费用-8280342.365483396.78

五、净利润（净亏损以“—”号填列）17684575.1741283253.21

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）17684575.1741283253.21

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）17958718.7241283253.21

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-274143.55

48北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

六、其他综合收益的税后净额1916339.84-125898.65

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1916339.84-125898.65

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益1916339.84-125898.65

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额1916339.84-125898.65

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额19600915.0141157354.56

归属于母公司所有者的综合收益总额19875058.5641157354.56

归属于少数股东的综合收益总额-274143.55

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.210.47

（二）稀释每股收益0.210.47

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王丰主管会计工作负责人：李武会计机构负责人：李武

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入321394686.08219940816.82

减：营业成本263998085.90174666122.84

税金及附加311719.62295886.88

销售费用1752750.761521064.57

管理费用9825023.739042653.50

研发费用12147141.3613503134.41

财务费用2613654.67822550.74

其中：利息费用3490330.04579005.57

利息收入737498.16274804.22

加：其他收益141399.30533372.88

投资收益（损失以“—”号填列）78.15223150.69

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）425635.77-4991630.78

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）

49北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

二、营业利润（亏损以“—”号填列）31313423.2615854296.67

加：营业外收入200.00

减：营业外支出6494.364961.42

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）31306928.9015849535.25

减：所得税费用2564625.24402350.42

四、净利润（净亏损以“—”号填列）28742303.6615447184.83

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）28742303.6615447184.83

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额28742303.6615447184.83

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1187035272.061091139969.07客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3238454.354484421.94

收到其他与经营活动有关的现金8714404.268038167.22

经营活动现金流入小计1198988130.671103662558.23

购买商品、接受劳务支付的现金947608634.711001146243.08客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额

50北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金181139657.18155426433.88

支付的各项税费13808557.5532051072.86

支付其他与经营活动有关的现金149218494.1722980213.77

经营活动现金流出小计1291775343.611211603963.59

经营活动产生的现金流量净额-92787212.94-107941405.36

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1200000.00150000000.00

取得投资收益收到的现金155.38223150.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6298.102800.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1206453.48150225950.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3405751.112142083.01

投资支付的现金14100000.00150000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计17505751.11152142083.01

投资活动产生的现金流量净额-16299297.63-1916132.32

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金223100000.00231450546.00

收到其他与筹资活动有关的现金1000000.00

筹资活动现金流入小计223100000.00232450546.00

偿还债务支付的现金324069686.49283854678.08

分配股利、利润或偿付利息支付的现金20038453.4630650744.38

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1163225.5633293149.03

筹资活动现金流出小计345271365.51347798571.49

筹资活动产生的现金流量净额-122171365.51-115348025.49

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-59717.37-118645.60

五、现金及现金等价物净增加额-231317593.45-225324208.77

加：期初现金及现金等价物余额435335434.01415402244.90

六、期末现金及现金等价物余额204017840.56190078036.13

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金592106095.92308470592.30

收到的税费返还1468707.85806057.55

收到其他与经营活动有关的现金364512100.5532450677.46

经营活动现金流入小计958086904.32341727327.31

购买商品、接受劳务支付的现金266596143.72193204819.93

支付给职工以及为职工支付的现金19469786.3121753640.45

支付的各项税费2555635.6216486631.33

支付其他与经营活动有关的现金585685908.0710464796.78

经营活动现金流出小计874307473.72241909888.49

51北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额83779430.6099817438.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金800000.00150000000.00

取得投资收益收到的现金78.15223150.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3466.08处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计803544.23150223150.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3050780.711869514.26

投资支付的现金18200000.00255973799.12取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计21250780.71257843313.38

投资活动产生的现金流量净额-20447236.48-107620162.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金20000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1000000.00

筹资活动现金流入小计21000000.00

偿还债务支付的现金57119140.4940500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金13820963.5523609423.12

支付其他与筹资活动有关的现金752963.5632259109.03

筹资活动现金流出小计71693067.6096368532.15

筹资活动产生的现金流量净额-71693067.60-75368532.15

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响241444.17100268.08

五、现金及现金等价物净增加额-8119429.31-83070987.94

加：期初现金及现金等价物余额71913552.54155447540.34

六、期末现金及现金等价物余额63794123.2372376552.40

52北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权一项目益工具专般少数股东权项风其所有者权益合计

股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计益其储险他先续他备准股债备

一、上年年末

86775675.00718547164.8530543235.745520876.0529505622.82269230802.801079036905.78749382.701079786288.48

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

86775675.00718547164.8530543235.745520876.0529505622.82269230802.801079036905.78749382.701079786288.48

余额

三、本期增减变动金额（减

1916339.847623157.729539497.56-274143.559265354.01

少以“－”号

填列）

（一）综合收

1916339.8417958718.7219875058.56-274143.5519600915.01

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投

53北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

-10335561.00-10335561.00-10335561.00配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的-10335561.00-10335561.00-10335561.00分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

54北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

86775675.00718547164.8530543235.747437215.8929505622.82276853960.521088576403.34475239.151089051642.49

余额上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权一项目益工具专般少数项风其股东所有者权益合计

股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他权益先续他备准股债备

一、上年年末余额86775675.00718547164.854394474.6727332021.94268080861.931105130198.391105130198.39

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额86775675.00718547164.854394474.6727332021.94268080861.931105130198.391105130198.39

三、本期增减变动

金额（减少以30552796.25-125898.6517102516.21-13576178.69-13576178.69“－”号填列）

（一）综合收益总

-125898.6541283253.2141157354.5641157354.56额

（二）所有者投入

30552796.25-30552796.25-30552796.25

和减少资本

1．所有者投入的

30552796.25-30552796.25-30552796.25

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

55北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-24180737.00-24180737.00-24180737.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-24180737.00-24180737.00-24180737.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额86775675.00718547164.8530552796.254268576.0227332021.94285183378.141091554019.701091554019.70

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

56北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元

2025年半年度

其他权益工具项目其他综合收专项其

股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其他益储备他股债

一、上年年末余额86775675.00684995183.5430543235.74712590.4428734386.21117339835.02888014434.47

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额86775675.00684995183.5430543235.74712590.4428734386.21117339835.02888014434.47三、本期增减变动金额（减少以

18406742.6618406742.66“－”号填列）

（一）综合收益总额28742303.6628742303.66

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-10335561.00-10335561.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-10335561.00-10335561.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

57北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额86775675.00684995183.5430543235.74712590.4428734386.21135746577.68906421177.13上期金额

单位：元

2024年半年度

项目其他权益工具其他专项其

股本资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他储备他收益

一、上年年末余额86775675.00684995183.5426560785.33122002238.93920333882.80

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额86775675.00684995183.5426560785.33122002238.93920333882.80三、本期增减变动金额（减少以

30552796.25-8733552.17-39286348.42“－”号填列）

（一）综合收益总额15447184.8315447184.83

（二）所有者投入和减少资本30552796.25-30552796.25

1．所有者投入的普通股30552796.25-30552796.25

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-24180737.00-24180737.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-24180737.00-24180737.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

58北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额86775675.00684995183.5430552796.2526560785.33113268686.76881047534.38

59北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

三、公司基本情况

（一）企业注册地和总部地址北京亚康万玮信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“亚康股份”)是在北京亚康万玮信息技术有限公司（以下简称“亚康有限”）的基础上整体改制变更设立的股份有限公司，由徐江、古桂林、王丰、曹伟、吴晓帆、天津祥远顺昌企业管理咨询中心（有限合伙）、天津恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙）、天津天佑永蓄企业管理咨询中心（有限合伙）、宁波梅山保税港区沣沅股权投资合

伙企业（有限合伙）、天津翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙）作为发起人，注册资本6000万元（每股面值人民币1元），于2019年6月12日取得北京市工商行政管理局海淀分局核准换发的营业执照，统一社会信用代码为 91110108663124944W。

经中国证券监督管理委员会“证监许可【2021】2602号”文件核准，本公司于2021年9月29日以公开发行股票的方式，发行 A 股股票 2000 万股，股票面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币

21.44元，并于2021年10月18日在深圳证券交易所创业板上市，证券简称为“亚康股份”，证券代

码为“301085”。本次发行股票后公司股本由6000万元变更为8000万元。

经深圳证券交易所创业板上市委员会2022年第84次会议审议同意以及中国证券监督管理委员会出具的证监许可【2023】222号《关于同意北京亚康万玮信息技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》，本公司向不特定对象公开发行 A 股可转换公司债券 2610000 张。截至 2023年11月21日止，本公司总股本因“亚康转债”转股累计增加6775675股，即总股本由8000万元变更为8677.5675万元。

注册地址(总部地址)：北京市大兴区经济开发区科苑路 18号 3幢一层 A613 室

组织形式：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）

法定代表人：王丰

注册资本：人民币8677.5675万元

股本：人民币8677.5675万股

（二）企业实际从事的主要经营活动

本公司属于软件和信息技术服务业(I65)。

本公司是一家互联网数据中心专业服务提供商，主要从事向大型互联网公司和云厂商销售算力设备业务及提供运维服务业务。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告业经公司董事会于2025年8月27日批准报出。

60北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认和应收账款坏账计提等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节五、28“收入”及本节五、13“应收账款”等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2025年6月30日的财务状况、2025年1-6月期间内的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用

61北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额占应收账款金额的5%以上，且金额超过100万元重要应收款项坏账准备收回或转回单项应收款项坏账准备收回或转回金额超过100万元

重要的应收款项核销单项金额占应收账款金额的5%以上，且金额超过100万元重要的债权投资单项债权投资占资产总额的5%以上，且金额超过1000万元重要的在建工程项目项目投资预算金额超过1000万元重要的资本化研发项目单项金额超过1000万元

占应付账款或其他应付款金额10%以上，单项金额超过100账龄超过1年的重要应付账款及其他应付款万元少数股东持有的权益重要的子公司少数股东权益金额超过1000万元

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或联重要的合营企业或联营企业营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利

润的10%以上

资产总额、负债总额占合并报表相应项目的10%以上，且绝重要的债务重组

对金额超过1000万元，或对净利润影响占比10%以上重要的资产置换和资产转让及出售资产置换和资产转让及出售资产金额超过1000万元

单个或有事项金额占合并报表净资产绝对值1%以上，且金额重要的或有事项超过500万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

62北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）合并财务报表的编制方法

1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业

合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

63北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独

所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

64北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

（1）金融工具的分类、确认和计量

1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

65北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

（2）金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

（3）金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

12、应收票据

（1）预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

（2）预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

（3）预期信用损失的会计处理方法

66北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

（4）应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成

的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：银行承兑汇票由出票银行签发并由银行承兑的汇票

组合2：商业承兑汇票由出票人签发并由付款人承兑的汇票

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对期末余额在100万以上、账龄超过5年、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的

应收款项进行单项认定并计算预期信用损失，单项认定未发生损失的并入组合中计算预期信用损失。

2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

67北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

13、应收账款

（1）预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

（2）预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

（3）预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

（4）应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的

不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：应收客户款项不存在关联关系的客户

组合2：应收关联方款项存在关联关系的客户

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

68北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对期末余额在100万以上、账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难

等的应收款项进行单项认定并计算预期信用损失，单项认定未发生损失的并入组合中计算预期信用损失。

2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

（1）预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

（2）预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

69北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

*信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；

*若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；

*同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；

*金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；

*对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；

*预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

*同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；

*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；

*预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

*借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同框架是否做出其他变更；

?债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

?本公司对金融工具信用管理方法是否变化；

?逾期信息。

1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：保证金、押金依据款项性质确定，主要为对外支付的保证金、押金等组合2：代垫代付款项依据款项性质确定，主要为代员工垫付的社保款等组合3：员工备用金依据款项性质确定，主要为支付给员工的备用金依据往来单位或人员是否与本公司存在关联关系确定，主要为与本公司关联方之间的其组合4：关联方款项他往来款项

组合5：其他款项依据款项性质及关联关系确定，即除上述4个组合以外的其他款项

70北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的款项，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

3）按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对期末余额在100万以上、账龄超过5年以上、发生诉讼、已破产、财务发生重大困难等的

其他金融资产进行单项认定并计算预期信用损失，单项认定未发生损失的并入组合中计算预期信用损失。

15、合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

16、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、生产成本、库存商品、发出商品、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。

项目实施成本（生产成本）主要由人工成本及其他成本费用构成，其中：人工成本指为项目而发生的人员工资、社保、公积金等员工薪酬支出；其他成本费用指为项目而发生的技术服务成本、差旅费、耗材及其他支出等。

（3）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

71北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

17、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（2）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制

下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式

72北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。

投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

19、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

运输设备年限平均法10年5.00%9.50%

电子设备年限平均法5年5.00%19.00%

其他设施年限平均法3年5.00%31.67%

20、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

21、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

73北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

22、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法应用软件5预期经济寿命直线法

74北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设

计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划

的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

23、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本

模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

75北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

26、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

76北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

27、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；

不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

77北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

（1）算力设备集成销售业务

本公司与客户之间的采购或购销合同通常包含设备销售、售后维保等承诺，其中：售后维保通常由设备原厂商负责。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以合同约定货物整体到货签收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、

商品实物资产的转移、客户接受该商品。

（2）算力基础设施综合服务

本公司与客户之间的提供服务合同或框架协议通常包括或分为驻场运维服务、售后维保服务、交付实施服务等履约义务。

1)驻场运维服务

针对驻场运维服务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，即：按照技术服务合同约定的技术人员劳务费标准及技术人员服务内容、工作日志、出勤情况编制驻场运维服务收入明细表，计算并确认收入。

2）售后维保服务

*为客户提供产品售后维保服务，合同约定服务期限的，在服务期内按直线法分期确认收入；合同约定按服务单单量及标准维修单价的，于服务实施完毕时确认收入；

*为客户提供产品初次安装上架等产品交付服务及日常零星增量服务，在服务实施完毕时确认收入。

3）交付实施服务

根据技术服务合同、客户需求指令、派工单、工作日志等，编制月度收入成本计算表，该类服务于服务实施完毕时确认收入。

（3）数字化增值解决方案服务

78北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

1）为客户提供公有云、私有云、混合云架构规划与部署实施、上下云迁移，在服务实施完毕时确认收入。

2）为客户提供私有云托管、数字化解决方案服务，在服务期内按直线法分期确认收入。

3）云运转售业务是指根据客户需求设计、选择云资源，形成云资源采购方案后，向上游采购云资

源后销售给客户。云转售业务分为一般销售模式和返佣模式：一般销售模式按照时点确认收入；返佣模式，按成本价销售云资源，每月与供应商核对销售量，该类业务按照时段确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

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29、合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

79北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

30、政府补助

（1）政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税的确认

80北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税的计量递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

（3）递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税

收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

32、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

81北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

82北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务收入23%、13%、9%、8%、6%、0%（注1）

城市维护建设税应缴流转税税额7%

12.5%、15%、16.5%、17%、20%、企业所得税应纳税所得额

24%、25%、21%+X%、15%+X%（注 3）

统一销售税（HST） 销售商品或提供应税劳务收入 13%、0%（注 2）

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京亚康万玮信息技术股份有限公司15%

亚康石基科技（天津）有限公司25%

北京亚康环宇科技有限公司25%

上海倚康信息科技有限公司20%

融盛高科香港有限公司16.50%

杭州亚康万玮信息技术有限公司20%

天津亚康万玮信息技术有限公司20%

深圳亚康万玮信息技术有限公司20%

广州亚康万玮信息技术有限公司20%

甘肃亚康万玮科技有限公司20%

海南亚康万玮科技有限公司15%

亚康万玮信息技术（张家口）有限公司20%亚康万玮信息技术(西安）有限公司20%亚康万玮信息技术(南通）有限公司20%

亚康万玮信息技术（重庆）有限公司20%

北京亚康智算科技有限公司25%

北京亚康华创科技有限公司20%

亚康万玮信息技术（怀来）有限公司20%

ASIACOM AMERICAS INC 联邦税率 21% + 州税率 8.84%、6%

TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD. 17%

CAMiWell Inc. 联邦税率 15% + 州税率 11.50%

RONGSHENG HIGH TECHMALAYSIA SDN.BHD. 24%

YAKANG TECHNOLOGY IRELAND LIMITED 贸易收入 12.5%非贸易收入 25%

2、税收优惠

（1）企业所得税

2022年11月2日，本公司通过高新技术企业认定，获北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号为：GR202211002543），该证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企

83北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文业所得税法》第二十八条规定，本公司2022年度、2023年度、2024年度按15%的税率征缴企业所得税。本年度公司已按照规定按期向有关部门重新申请此项资格，本期按照15%税率征缴企业所得税。

本公司的子公司海南亚康万玮科技有限公司符合《产业结构调整指导目录（2019年本）》中第四十七项、人工智

能第3条要求，根据《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号）第一条规定，适用15%税率征缴企业所得税。

根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规定：自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年12号）规定：对小

型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

3、其他

注 1：YAKANG TECHNOLOGY IRELAND LIMITED 在欧盟成员国境内销售商品或服务适用 23%税率；TECHNOLOGY

SINGAPORE PTE.LTD.的商品和服务税（GST）税率为 9%，来源于新加坡境外的收入统一销售税税率为 0%。

RONGSHENG HIGH TECHMALAYSIA SD N.BHD.销售及服务税（SST）适用为 6-10%税率。

注 2：CAMiWell Inc.公司设立地点为加拿大安大略省，来源于安大略省内收入的统一销售税税率为 13%；来源于加拿大境外的收入统一销售税税率为0%。

注 3：ASIACOM AMERICAS INC 与 CAMiWell Inc.企业所得税分联邦税、州税或省税，州税或省税以 X%表示。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金5867.555433.62

银行存款364842987.47460033538.63

其他货币资金20487080.2213145229.35

合计385335935.24473184201.60

其中：存放在境外的款项总额68594098.1099515322.57其他说明

84北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

注1：*因与北京德厚云通投资有限公司的诉讼纠纷，本公司上海浦东发展银行北京中关村支行的银行账户被北京市海淀区人民法院冻结100000000.00元。

*因与中建材信息技术股份有限公司的诉讼纠纷，本公司杭州银行股份有限公司北京中关村支行的银行账户被北京市怀柔区人民法院冻结30574142.61元。

*因与中建材信息技术股份有限公司的诉讼纠纷，本公司宁波银行股份有限公司北京东城支行的银行账户被北京市怀柔区人民法院冻结30256871.85元。

注2：本公司子公司北京亚康环宇科技有限公司向杭州银行股份有限公司北京中关村支行申请开具银行承兑汇票，用于向供应商浪潮电子信息产业股份有限公司支付货款，按银行承兑汇票票面金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年04月23日至2025年07月22日。截止2025年6月30日，保证金账户余额19903800.00元。

注3：*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年3月20日至2026年3月14日。截止2025年6月30日，保证金账户余额235760.00元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具质量保函，用于北京秦淮数据有限公司合同约定事项，按质量保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年7月19日至2026年10月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额212635.22元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于深圳出入境边防检查总站医院合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年9月5日至2027年9月1日。截止2025年6月30日，保证金账户余额62885.00元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年6月09日至2026年12月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额23000.00元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年6月09日至2026年12月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额48000.00元。

注 4：本公司子公司上海倚康信息科技有限公司向上海浦东发展银行上海市泗泾支行申请车装 ETC，缴纳保证金

1000.00元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据4269888.05

商业承兑票据11623600.10

合计4269888.0511623600.10

85北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据12134204.00

合计12134204.00

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）637728682.61516669883.20

其中：3个月以内320812769.47288260806.93

4至6个月196687661.27116001654.56

7至12个月120228251.87112407421.71

1至2年81510159.8273436656.94

2至3年9879337.769684878.02

3年以上29230135.1426740947.85

3至4年29086935.1426733294.43

4至5年143200.007653.42

合计758348315.33626532366.01

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

325602556169987325602556169987

账准备4.29%78.51%5.20%78.51%

560.43800.3260.11560.43800.3260.11

的应收账款其

中：

按组合计提坏

7257871850170728659397115714578257

账准备95.71%2.55%94.80%2.65%

754.90351.90403.00805.58188.43617.15

的应收账款其

中：

组合

7257871850170728659397115714578257

1：应收95.71%2.55%94.80%2.65%

754.90351.90403.00805.58188.43617.15

客户款

86北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

项组合

7583484406371428562653241275585256

合计100.00%5.81%100.00%6.59%

315.33152.22163.11366.01988.75377.26

按组合计提坏账准备类别名称：应收客户款项组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

3个月以内320812769.470.00%

4至6个月196687661.271966876.611.00%

7至12个月120228251.876011412.625.00%

1至2年80770539.828077053.9810.00%

2至3年5991287.761797386.3330.00%

3至4年1297244.71648622.3650.00%

合计725787754.9018501351.90

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收客户款项组合15714188.432787163.4718501351.90单项计提坏账准备

25561800.3225561800.32

的应收账款

合计41275988.752787163.4744063152.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款和合同单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名91221729.7191221729.7112.03%1008823.69

第二名78906606.7678906606.7610.41%2795721.97

第三名64576000.0064576000.008.52%645760.00

第四名56190498.8256190498.827.41%0.00

第五名49808051.9149808051.916.57%1363035.41

87北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

合计340702887.20340702887.2044.94%5813341.07

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票3867116.86

合计3867116.86

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款34569575.9955610812.14

合计34569575.9955610812.14

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

贸易性质往来款28023487.1653332681.79

保证金、押金6086218.535162237.29

代垫代付款项5535083.504067114.61

员工备用金268245.018328.36

其他款项278095.9351324.55

加：坏账准备-5621554.14-7010874.46

合计34569575.9955610812.14

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5645350.487440860.23

3个月以内2984780.054237999.93

4至6个月304518.851595728.10

7至12个月2356051.581607132.20

1至2年28595318.1152248728.77

2至3年4196932.221040839.10

3年以上1753529.321891258.50

3至4年490181.55979896.05

4至5年631718.49119372.51

5年以上631629.28791989.94

合计40191130.1362621686.60

88北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计未来12个月预期信用损失

失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2025年1月1日余额7010874.467010874.46

2025年1月1日余额在本期

本期转回1389320.321389320.32

2025年6月30日余额5621554.145621554.14

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

贸易性质往来款4438836.891142630.403296206.49

保证金、押金2374557.74422827.131951730.61

代垫代付款项193306.99151498.39344805.38

员工备用金479.979209.149689.11

其他款项3692.8715429.6819122.55

合计7010874.46176137.211565457.535621554.14

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

89北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

第一名贸易性往来款项22734863.001-2年56.57%2273486.30

3个月以内、6-

第二名代垫付付款项3514558.898.74%283420.60

12个月、1-2年

第三名贸易性往来款项2086156.001-2年、2-3年5.19%571846.80

第四名贸易性往来款项1050659.791-2年2.61%105065.98

第五名贸易性往来款项765000.001-2年1.90%76500.00

合计30151237.6875.01%3310319.68

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内125004691.1947.75%148388320.0366.31%

1至2年136775424.8052.25%75384317.8133.69%

合计261780115.99223772637.84

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额（单位：元）占预付款项期末余额合计数的比例

第一名78236533.3629.89%

第二名64903937.5624.79%

第三名54500000.0020.82%

第四名16907478.586.46%

第五名8007079.653.06%

合计222555029.1585.02%

其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

90北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

库存商品247334553.2154681147.48192653405.73289154999.7129367407.14259787592.57

发出商品137242556.16137242556.1642757726.8342757726.83

在途物资8546638.478546638.478262313.848262313.84项目实施

18406532.1818406532.1821065376.4321065376.43

成本

合计411530280.0254681147.48356849132.54361240416.8129367407.14331873009.67

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品29367407.1428724409.263410668.9254681147.48

合计29367407.1428724409.263410668.9254681147.48

注：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为:存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待认证进项税额6885227.6938103383.21

预缴所得税2720099.754544774.37

待抵扣进项税24760930.6918939305.45

合计34366258.1361587463.03

其他说明：

9、其他权益工具投资

单位：元

91北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

本期计本期计入本期末累计本期末累指定为以公允价入其他本期确其他综合计入其他综计计入其值计量且其变动项目名称期初余额综合收认的股期末余额收益的利合收益的利他综合收计入其他综合收益的损利收入得得益的损失益的原因失

私募股权投资-青岛国信智合一号公司出于战略目

私募股权投资基20712590.44712590.4420712590.44的而计划长期持

金合伙企业(有限有的投资

合伙)中互亚康（天公司出于战略目

津）数据科技合

8600000.0021500000.00的而计划长期持伙企业（有限合有的投资

伙）

合计29312590.44712590.4442212590.44本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允价其他综合收益其他综合收值计量且其变动项目名称确认的股利收入累计利得累计损失转入留存收益益转入留存计入其他综合收的金额收益的原因益的原因

其他说明：

10、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额折现率项目坏账准账面余额账面价值账面余额坏账准备账面价值区间备

融资租赁款7420000.007420000.007420000.007420000.005.05%

未实现融资收益-1133924.17-1133924.17-1286473.01-1286473.01

合计6286075.836286075.836133526.996133526.99

11、长期股权投资

单位：元

92北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

本期增减变动减值计减值期初余额（账准备减宣告发提权益法下确其他期末余额（账准备被投资单位面价值）期初追加少其他综合放现金减其认的投资损权益面价值）期末余额投资投收益调整股利或值他益变动余额资利润准备

一、合营企业上海吉质赛

普科技有限1224158.18-182203.261041954.92公司

小计1224158.18-182203.261041954.92

二、联营企业

合计1224158.18-182203.261041954.92可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

12、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产146908527.98160120483.17

合计146908527.98160120483.17

（1）固定资产情况

单位：元项目运输设备电子设备其他设施合计

一、账面原值：

1.期初余额7692353.83171432147.701182125.98180306627.51

2.本期增加金额2899075.5591835.552990911.10

（1）购置2887181.1495746.552982927.69

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）外币折算差异11894.41-3911.007983.41

3.本期减少金额212273.802921.57215195.37

93北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）处置或报废212273.802921.57215195.37

4.期末余额7692353.83174118949.451271039.96183082343.24

二、累计折旧

1.期初余额4736651.0914712827.48736665.7720186144.34

2.本期增加金额188793.9815907607.7379430.6816175832.39

（1）计提188793.9815898369.8779353.2216166517.07

（2）外币折算差异9237.8677.469315.32

3.本期减少金额185385.972775.50188161.47

（1）处置或报废185385.972775.50188161.47

4.期末余额4925445.0730435049.24813320.9536173815.26

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2766908.76143683900.21457719.01146908527.98

2.期初账面价值2955702.74156719320.22445460.21160120483.17

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额2284175.742284175.74

2.本期增加金额3813309.533813309.53

3.本期减少金额

4.期末余额6097485.276097485.27

二、累计折旧

1.期初余额1907644.981907644.98

2.本期增加金额722956.83722956.83

（1）计提722956.83722956.83

3.本期减少金额

（1）处置

94北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

4.期末余额2630601.812630601.81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3466883.463466883.46

2.期初账面价值376530.76376530.76

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术应用软件合计

一、账面原值

1.期初余额2076110.802076110.80

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额2076110.802076110.80

二、累计摊销

1.期初余额1803129.391803129.39

2.本期增加金额104526.18104526.18

（1）计提104526.18104526.18

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1907655.571907655.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

95北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值168455.23168455.23

2.期初账面价值272981.41272981.41

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

收购 CAMiWell

Inc100%股权 865400.38 865400.38形成的商誉

合计865400.38865400.38

16、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额深圳市数聚湾区大

4500000.00234276.73283018.873982704.40

数据研究院费用

装修费642431.0733009.71322856.48352584.30

合计5142431.0733009.71557133.21283018.874335288.70其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

内部交易未实现利润534434.07123073.32

可抵扣亏损21027275.605382072.202845823.93789341.82

信用减值准备49684706.3710459308.5648286863.119865008.81

存货跌价准备54681147.4813666697.4729367407.147326261.31

长期应收款1133924.17170088.631286473.02192970.95

96北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

租赁负债180078.8427011.83180078.8427011.83

合计127241566.5329828252.0181966646.0418200594.72

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

长期应付款977697.59172876.651262769.80189415.47

使用权资产174813.4026222.01

合计977697.59172876.651437583.20215637.48

18、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

1608310160831034944893494489

货币资金法院冻结注1法院冻结

14.4614.464.224.22

银行承兑银行承兑其他货币1990380199038023911502391150汇票保证注2汇票保证

资金0.000.00.00.00金金

其他货币582280.2582280.2履约保函511723.3511723.3履约保函注3资金22保证金77保证金其他货币

1000.00 1000.00 ETC 保证金 注 4 1000.00 1000.00 ETC 保证金

资金

23903512382536应收账款13463231343554应收账款

应收账款注5

7.901.98质押0.007.41质押

2052216205143451311995128431合计

12.5856.667.595.00

其他说明：

注1：*因与北京德厚云通投资有限公司的诉讼纠纷，本公司上海浦东发展银行北京中关村支行的银行账户被北京市海淀区人民法院冻结100000000.00元。*因与中建材信息技术股份有限公司的诉讼纠纷，本公司杭州银行股份有限公司北京中关村支行的银行账户被北京市怀柔区人民法院冻结30574142.61元。*因与中建材信息技术股份有限公司的诉讼纠纷，本公司宁波银行股份有限公司北京东城支行的银行账户被北京市怀柔区人民法院冻结30256871.85元。

注2：本公司子公司北京亚康环宇科技有限公司向杭州银行股份有限公司北京中关村支行申请开具银行承兑汇票，用于向供应商浪潮电子信息产业股份有限公司支付货款，按银行承兑汇票票面金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年04月23日至2025年07月22日。截止2025年6月30日，保证金账户余额19903800.00元。

注3：*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年3月20日至2026年3月14日。截止2025年6月30日，保证金账户余额235760.00元。*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具质量保函，用于北京秦淮数据有限公司合同约定事项，按质量保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年7月19日至2026年10月

31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额212635.22元。*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请

开具履约保函，用于深圳出入境边防检查总站医院合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2024年9月5日至2027年9月1日。截止2025年6月30日，保证金账户余额62885.00元。*本公司向宁波银行股份有限

97北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年6月09日至2026年12月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额23000.00元。

*本公司向宁波银行股份有限公司北京东城支行申请开具履约保函，用于中邮邮惠万家银行有限责任公司合同约定事项，按履约保函金额的100%缴纳保证金，受限期限为2025年6月09日至2026年12月31日。截止2025年6月30日，保证金账户余额48000.00元。

注 4：本公司子公司上海倚康信息科技有限公司向上海浦东发展银行上海市泗泾支行申请车装 ETC，缴纳保证金

1000.00元。

注5：*由本公司子公司亚康石基科技（天津）有限公司质押其公司网宿科技股份有限公司、北京金山云科技有限

公司、北京云汐科技有限公司、北京云享智胜科技有限公司、上海兆言网络科技有限公司应收账款提供担保，质押给星展银行(中国)有限公司深圳分行，质押登记到期日为2029年8月15日。*本公司将应收中国电信股份有限公司（杭州）分公司关于与其公司签订的[2024 年杭州 NVZ2000 私有云]项目云业务合作合同》及其补充协议而产生的算力服务相应获

得收益、收入的权利质押给浙江浙银金融租赁股份有限公司，质押登记到期日为2029年10月17日，截止2025年6月

30日中国电信股份有限公司（杭州）分公司应收账款账面价值19460824.08元。

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款273328483.39312717081.82

信用借款9612723.2155975026.79

合计282941206.60368692108.61

短期借款分类的说明：

20、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票9000000.00

银行承兑汇票28163877.002391150.00

国内信用证74500000.0057200000.00

合计102663877.0068591150.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）136628244.68115120115.95

1年以上21335390.5212405237.74

98北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

合计157963635.20127525353.69

22、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款35594536.5642234684.87

合计35594536.5642234684.87

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

贸易性质往来款34564786.7237971133.23

待付报销款项24891.991094109.33

保证金、押金8500.001466080.00

代扣代缴社保公积金500592.52414053.72

关联方往来款150000.00225000.00

其他款项345765.331064308.59

合计35594536.5642234684.87

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

中建材信息技术股份有限公司30919321.23未到结算期

合计30919321.23其他说明

23、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内167652294.7585220929.26

1至2年1660283.96547341.65

2至3年33329.18114600.00

3至4年173066.9758466.97

合计169518974.8685941337.88账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

99北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬25371685.09163211902.51166578658.2222004929.38

二、离职后福利-设定

1148294.9314257300.7214175492.371230103.28

提存计划

三、辞退福利115826.75301746.52385506.5932066.68

合计26635806.77177770949.75181139657.1823267099.34

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

24445655.87147455867.56150781049.1321120474.30

补贴

2、职工福利费249529.56249529.56

3、社会保险费694411.478628847.688873155.43450103.72

其中：医疗保险费669497.118270921.208517694.01422724.30

工伤保险费24914.36270553.59268088.5327379.42

生育保险费87372.8987372.89

4、住房公积金231617.756822131.656619398.04434351.36

5、工会经费和职工教育

55526.0655526.06

经费

合计25371685.09163211902.51166578658.2222004929.38

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1113341.2413681357.1113601761.021192937.33

2、失业保险费34953.69575943.61573731.3537165.95

合计1148294.9314257300.7214175492.371230103.28

其他说明：

25、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1309006.354898582.38

消费税8490.318525.66

企业所得税20538727.5616835935.00

100北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

个人所得税10915.56934721.19

城市维护建设税63399.0553500.68

印花税317586.2484039.92

教育费附加30332.1530930.19

地方教育费附加17434.1316742.61

其他税费209.7636942.66

合计22296101.1122899920.29其他说明

26、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应付款32913976.2332461467.30

一年内到期的租赁负债2495549.24418407.00

合计35409525.4732879874.30

其他说明：

27、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额15863304.475393434.78

合计15863304.475393434.78

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

28、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额3239865.58421192.29

加：未确认融资费用-2785.29-2785.29

加：一年内到期的租赁负债-2495549.24-418407.00

合计741531.05

101北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明

29、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款91085187.20107628318.47

合计91085187.20107628318.47

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁-售后回租123999163.43140089785.77

加：一年内到期的长期应付款-32913976.23-32461467.30

合计91085187.20107628318.47

其他说明：

30、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数86775675.0086775675.00

其他说明：

31、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）672606632.33672606632.33

其他资本公积45940532.5245940532.52

合计718547164.85718547164.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

32、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购30543235.7430543235.74

合计30543235.7430543235.74

102北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

33、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计减：前期计减：

项目期初余额税后归本期所得税前入其他综合入其他综合所得税后归属于母期末余额属于少发生额收益当期转收益当期转税费公司数股东入损益入留存收益用

一、不能重分

类进损益的其712590.44712590.44他综合收益

二、将重分类

进损益的其他4808285.611916339.841916339.846724625.45综合收益外币财务

4808285.611916339.841916339.846724625.45

报表折算差额其他综合收益

5520876.051916339.841916339.847437215.89

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

34、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积29505622.8229505622.82

合计29505622.8229505622.82

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润269230802.80268080861.93

调整后期初未分配利润269230802.80268080861.93

加：本期归属于母公司所有者的净利润17958718.7227504278.75

提取法定盈余公积-2173600.88

应付普通股股利-10335561.00-24180737.00

期末未分配利润276853960.52269230802.80

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

103北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

36、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务602755882.83496860191.82756893966.77651036510.32

合计602755882.83496860191.82756893966.77651036510.32

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2金额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

6027558496860160275584968601

业务类型

82.8391.8282.8391.82

其中：

算力设备集成销2340675213142423406752131424

售业务68.2811.0868.2811.08算力基础设施综

1698949142453616989491424536

合服务-驻场运

43.8778.8143.8778.81

维服务算力基础设施综

6534286382788965342863827889

合服务-售后维

6.703.586.703.58

保服务算力基础设施综

9470503784550794705037845507

合服务-交付实

8.342.678.342.67

施服务数字化增值解决3874546245301338745462453013

方案服务5.645.685.645.68

6027558496860160275584968601

按经营地区分类

82.8391.8282.8391.82

其中：

5286088446059552860884460595

国内

32.8485.4432.8485.44

7414704508006074147045080060

海外

9.996.389.996.38

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

104北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：

按销售渠道分类

其中：

6027558496860160275584968601

直接销售

82.8391.8282.8391.82

6027558496860160275584968601

合计

82.8391.8282.8391.82

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

公司主要从事向大型互联网公司和云厂商提供算力设备和集成业务，以及算力基础设施综合服务业务、数字化增值解决方案服务。

算力设备集成销售业务：本公司与客户之间的采购或购销合同通常包含设备销售、售后维保等承诺，其中：售后维保通常由设备原厂商负责。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以合同约定货物整体到货签收完成时点确认收入：

取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

算力基础设施综合服务业务根据与客户之间的提供服务合同或框架协议通常包括或分为驻场运维服务、售后维保服

务、交付实施服务等履约义务。（1）驻场运维服务：按照技术服务合同约定的技术人员劳务费标准及技术人员服务内容、工作日志、出勤情况编制驻场运维服务收入明细表，计算并确认收入。（2）售后维保服务：为客户提供产品售后维保服务，合同约定服务期限的，在服务期内按直线法分期确认收入；合同约定按服务单单量及标准维修单价的，于服务实施完毕时确认收入；为客户提供产品初次安装上架等产品交付服务及日常零星增量服务，在服务实施完毕时确认收入。

（3）交付实施服务：根据技术服务合同、客户需求指令、派工单、工作日志等，编制月度收入成本计算表，该类服务于服务实施完毕时确认收入。

数字化增值解决方案服务按照与客户之间提供服务合同或框架协议通常可以分为云转售、云集成等业务。（1）为客户提供公有云、私有云、混合云架构规划与部署实施、上下云迁移，在服务实施完毕时确认收入。（2）为客户提供私有云托管、数字化解决方案服务，在服务期内按直线法分期确认收入。（3）云转售业务是指根据客户需求设计、选择云资源，形成云资源采购方案后，向上游采购云资源后销售给客户。云转售业务分为一般销售模式和返佣模式：一般销售模式按照时点确认收入；返佣模式，按成本价销售云资源，每月与供应商核对销售量，该类业务按照时间段确认收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

105北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

37、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

消费税465673.57

城市维护建设税294045.39599648.17

教育费附加133939.89262981.37

印花税818870.44895067.73

地方教育附加89293.15175320.93

其他102983.9766058.64

合计1904806.411999076.84

其他说明：

38、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬15020360.9913316765.00

房租、物业费及水电费2605317.961900056.78

使用权资产折旧722956.831182313.22

办公费2564700.952080677.86

业务招待费369095.951084880.00

咨询顾问费1819817.70470791.00

折旧与摊销费用806395.211142625.25

交通差旅费1097426.891241007.00

中介机构费3766403.241266491.75

车辆费91841.06126664.00

财产保险费85637.8184801.00

其他费用534581.91622.00

合计29484536.5023897694.86其他说明

39、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8065533.279985103.37

业务招待费1214137.401365769.31

会务费3988.000.00

交通差旅费624515.56868780.05

劳务费116367.92

折旧费用47719.9142824.85

办公费19420.4067480.70

房屋租赁及物业费2752.307064.60

其他费用281499.72

合计10375934.4812337022.88

其他说明：

106北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

40、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11628282.9312779556.98

房租及物业费184242.85283610.72

委托研发费234276.73

顾问咨询费268039.60

办公费141858.494153.59

折旧费98276.3652149.48

交通差旅费1429.7955203.69

服务器托管费14009.44

其他费用632.7046410.91

合计12288999.8513503134.41其他说明

41、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用9685795.296813292.71

加：利息收入-1488355.35-848848.54

汇兑损失4745012.281513863.80

加：汇兑收益-1594194.49-2143149.57

手续费支出441900.2692460.74

其他支出8556.17575137.56

合计11798714.166002756.70其他说明

42、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

稳岗补贴137959.011000.00

个税手续费退回115366.48267208.28

对外贸易补助款231000.00

扩岗补助46500.00

一次性扩岗补贴51500.00

就业社保补贴4000.00

社会保险、岗位补贴244887.44

合计299825.49799595.72

43、投资收益

单位：元

107北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-182203.26

交易性金融资产在持有期间的投资收益155.38223150.69

合计-182047.88223150.69其他说明

44、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款信用减值损失-2787163.47-461795.25

其他应收款信用减值损失1389320.31-2018610.02

合计-1397843.16-2480405.27其他说明

45、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-28724409.26

合计-28724409.26

其他说明：

46、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

政府补助72554.32

违约金及赔偿款67400.0053021.5067400.00

合计67400.00125575.8267400.00

其他说明：

47、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

对外捐赠2000.002000.00

滞纳金1057.9110171.391057.91

固定资产报废损失6972.968866.346972.96

违约金691361.12691361.12

合计701391.9919037.73701391.99

其他说明：

108北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用3304554.106148178.01

递延所得税费用-11584896.46-664781.23

合计-8280342.365483396.78

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额9404232.81

按法定/适用税率计算的所得税费用1410634.92

子公司适用不同税率的影响-4949984.94

调整以前期间所得税的影响-2881683.76

合并层面非应税项目的影响-37237.38

研发支出加计扣除的影响-1822071.20

所得税费用-8280342.36

其他说明：

49、其他综合收益

详见附注

50、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款6858823.426264147.14

利息收入1488355.35848848.54

其他收益及营业外收入367225.49925171.54

合计8714404.268038167.22

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款130676698.418576276.02

业务招待费1633226.952726206.84

办公费2638196.442579984.23

109北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

中介机构费3633036.152321376.13

房租及物业水电费4484464.782271413.26

交通及差旅费970195.432959202.38

咨询顾问费1916376.98787531.31

劳务费792517.55154691.00

车辆费24768.80126664.00

银行手续费474811.3792460.74

财产保险113160.8264521.08

社保代理费用4200.0041300.00

会务费3000.0040000.00

招投标费用310999.707750.00

服务器托管费14850.007425.00

诉讼、财产保全费用834406.32

其他693584.47223411.78

合计149218494.1722980213.77

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款150000000.00

理财产品1200000.00

合计1200000.00150000000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款150000000.00

权益工具投资12900000.00

理财产品1200000.00

合计14100000.00150000000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

110北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

返还分红保证金1000000.00

合计1000000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

回购股票款项30552796.25

支付房租1163225.561194352.78

支付分红保证金1000000.00

承兑汇票贴现息546000.00

合计1163225.5633293149.03

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款368692108.61223100000.00228483.39307950546.001128839.40282941206.60

长期应付款101494791.483158746.7019249369.04605057.7784799111.37

应付利息5854695.525626212.13228483.390.00

租赁负债3813309.53744818.562326959.92741531.05一年内到期的

32879874.302948058.17418407.0035409525.47

非流动负债

应付股利10335561.0010335561.00

合计503066774.39223100000.0026338854.31344324913.734289340.48403891374.49

51、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润17684575.1741283253.21

加：资产减值准备30122252.422480405.27

固定资产折旧、油气资产折

16175832.39769773.35

耗、生产性生物资产折旧

111北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

使用权资产折旧722956.831182313.22

无形资产摊销104526.18160349.75

长期待摊费用摊销557133.21373800.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以

6972.968866.34“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

9685795.297359292.71

列）投资损失（收益以“－”号填

182047.88-223150.69

列）递延所得税资产减少（增加以-11627657.29-664781.23“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-42760.83-42.47“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-53695614.32-86143242.86

填列）经营性应收项目的减少（增加-108950837.2068904766.95以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

6227847.00-143551654.93以“－”号填列）

其他59717.37118645.60

经营活动产生的现金流量净额-92787212.94-107941405.36

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额204017840.56190078036.13

减：现金的期初余额435335434.01415402244.90

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-231317593.45-225324208.77

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金204017840.56435335434.01

其中：库存现金5867.555433.62

可随时用于支付的银行存款204011973.01435330000.39

三、期末现金及现金等价物余额204017840.56435335434.01

112北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：母公司或集团内子公司使用受

181318094.6837848767.59

限制的现金和现金等价物

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金96111817.30

其中：美元11491337.137.158682261885.98

欧元1343.548.402411288.96

港币5144484.990.911954691513.09

加拿大元59369.865.2358310848.71

新加坡元228366.695.61791282941.23

林吉特4456247.391.6957553339.33

应收账款80403333.24

其中：美元11047887.607.158679087408.17

欧元156613.008.40241315925.07港币长期借款

其中：美元欧元港币

应付账款18910137.80

其中：美元2441585.027.158617478330.52

欧元50449.008.4024423892.68

港元353500.000.91195322374.33

新加坡元53380.005.6179299883.50

英镑39187.809.83385216.07

林吉特260.001.695440.70

其他应收款22994087.85

其中：美元3196235.327.158622880570.16

新加坡元14433.195.617981084.22

林吉特19134.791.69532433.47

其他应付款99399.45

其中：美元13885.327.158699399.45

短期借款612723.21

其中：美元81533.897.1586583668.50

加拿大元5549.245.235829054.71

合计219131498.85

其他说明：

113北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

53、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

项目金额（元）

计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额123999163.43

其中：售后租回交易产生部分123999163.43

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用5245095.15计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）

与租赁相关的总现金流出5210939.56涉及售后租回交易的情况

本公司向租赁公司售后回租机器设备，根据《企业会计准则第14号一收入》及售后回租交易的特殊性，结合合同条款分析，资产转让不构成销售，因控制权未实质转移(保留使用、承担风险，留购条款象征性)，交易应视为融资安排，收到的款项作为长期借款，租金包含本金与利息成分。故本次售后回租交易中的资产转让不构成销售，应作为融资交易进行会计处理。

54、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额全国一体化新型算力网络体系（东数西算）支撑服务体系建设项目-数字化5555253.136593968.24智能运维管控平台全国一体化新型算力网络体系（东数西算）支撑服务体系建设项目-算力集6029155.095253620.36

群与节点优化中心 MES 系统全国一体化新型算力网络体系（东数西算）支撑服务体系建设项目-算力集562733.151655545.81群与节点运维培训系统

智搭 AI 一体化解决方案 141858.48

合计12288999.8513503134.41

其中：费用化研发支出12288999.8513503134.41

114北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2025年3月，本公司因投资设立新增合并子公司亚康万玮信息技术（怀来）有限公司。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接亚康石基科技（天商业及信息技

60000000.00天津市天津市100.00%投资成立

津）有限公司术服务北京亚康环宇科技有商业及信息技同一控制下

100000000.00北京市北京市100.00%

限公司术服务企业并购上海倚康信息科技有商业及信息技同一控制下

20000000.00上海市上海市100.00%

限公司术服务企业并购

RONGSHENG HIGH商业及信息技

TECH HONGKONG 融盛 60000000.001 香港 香港 100.00% 投资成立术服务高科香港有限公司

ASIACOM AMERICAS

25000.002美国美国信息技术服务100.00%投资成立

INC.美国亚康公司

TECHNOLOGY

SINGAPORE PTE.LTD. 10000.003 新加坡 新加坡 信息技术服务 100.00% 投资成立新加坡科技有限公司

CAMiWell Inc.加拿 4 非同一控制100.00 加拿大 加拿大 信息技术服务 100.00%大凯威公司下企业并购天津亚康万玮信息技商业及信息技

20000000.00天津市天津市100.00%投资成立

术有限公司术服务杭州亚康万玮信息技商业及信息技

500000.00杭州市杭州市100.00%投资成立

术有限公司术服务广州亚康万玮信息技商业及信息技

500000.00广州市广州市100.00%投资成立

术有限公司术服务深圳亚康万玮信息技商业及信息技

500000.00深圳市深圳市100.00%投资成立

术有限公司术服务海南亚康万玮科技有商业及信息技

60000000.00海口市海口市100.00%投资成立

限公司术服务甘肃亚康万玮科技有商业及信息技

100000000.00庆阳市庆阳市100.00%投资成立

限公司术服务

RONGSHENG HIGH

TECHMALAYSIA 商业及信息技

100.005马来西亚马来西亚100.00%投资成立

SDN.BHD.马来西亚融 术服务盛高科有限公司

YAKANG TECHNOLOGY 6 商业及信息技100.00 爱尔兰 爱尔兰 100.00% 投资成立

IRELAND LIMITED 术服务北京亚康智算科技有商业及信息技

100000000.00北京市北京市100.00%投资成立

限公司术服务

115北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

亚康万玮信息技术商业及信息技

20000000.00西安市西安市100.00%投资成立(西安）有限公司术服务亚康万玮信息技术商业及信息技

500000.00南通市南通市100.00%投资成立(南通）有限公司术服务亚康万玮信息技术商业及信息技

10000000.00重庆市重庆市100.00%投资成立（重庆）有限公司术服务

信息传输、软亚康万玮信息技术

500000.00张家口市张家口市件和信息技术100.00%投资成立（张家口）有限公司服务业亚康万玮信息技术软件和信息技

500000.00张家口市张家口市100.00%投资成立（怀来）有限公司术服务业北京亚康华创科技有科学研究和技

11600000.00北京市北京市58.00%投资成立

限公司术服务业

注：1港币

2美元

3新加坡元

4加拿大元

5林吉特

6欧元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

116北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

一、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、借款、应收款项、应付款项。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1．风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是对风险和收益进行权衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

*外汇风险本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。

本公司承受汇率风险主要与以美元和新加坡币计价的货款及往来款有关，除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、加币、新加坡币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。

2025年6月30日（元）

科目美元其他外币合计外币金融资产

货币资金82261885.9813849931.3296111817.30

应收账款79087408.171315925.0780403333.24

其他应收款22880570.16113517.6922994087.85

合计184229864.3115279374.08199509238.39外币金融负债

短期借款583668.5029054.71612723.21

应付账款17478330.521431807.2818910137.80

其他应付款99399.45-99399.45

合计18161398.471460861.9919622260.46本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。

但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

A、敏感性分析

于2025年6月30日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于外币升值或贬值1%，那么本公司当年的净利润将增加或减少141.96万元。

*利率风险

117北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。

根据对利率风险的敏感性分析，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，净利润及股东权益将相应变动。

（2）信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

（3）流动风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2．金融资产转移

公司不存在已转移但未整体终止确认的金融资产和已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产，因此目前无此类风险存在。

3．金融资产与金融负债的抵销

公司无可执行的总互抵协议或类似协议，亦无符合相关抵销条件的已确认金融工具，因此无此类风险存在。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

118北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

期末公允价值项目

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

20712590.4421500000.0042212590.44

投资持续以公允价值计量

20712590.4421500000.0042212590.44

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

根据评估报告确认该项目的公允价值。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第三层的计量项目为被投资单位无评估报告或者公开市场价格的其他权益工具投资。其他权益工具投资由于被投资单位无公开市场，经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例不适用本企业的母公司情况的说明

本公司实际控制人为本公司股东自然人徐江先生，籍贯为黑龙江省牡丹江市，身份证号为

231004********1219，持有本公司40.35%的股份，其中：直接持有37.56%，间接持有2.79%。

本企业最终控制方是徐江。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

天津康运德易科技中心（有限合伙）徐江担任执行事务合伙人（徐江持有出资份额的70%）

北京中联润通信息技术有限公司同一实际控制人（徐江持股61.29%）

重庆仙桃易云数据有限公司同一实际控制人（中联润通持股100%）

119北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

海南京陵易云数据科技有限公司同一实际控制人（中联润通持股51%）

北京雁栖山水商贸有限公司徐江持股33.3%

嘉兴宏数信息科技合伙企业（有限合伙）徐江持有出资份额的40%

南京天佑永沣创业投资合伙企业（有限合伙）徐江为有限合伙人（徐江持有出资份额的97.68%）

南京祥远至鸿创业投资合伙企业（有限合伙）持股5%以上的公司股东

北京恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙）原持股5%以上的公司股东

北京翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙）李武担任执行事务合伙人

北京乐橙时代科技有限公司原独立董事刘航持股100%，担任执行董事、经理上海云敞网络科技有限公司原独立董事刘航担任董事鑫宸（天津）科技有限公司原独立董事刘航担任董事、经理

北京金羽鸽网络科技有限公司原独立董事刘航担任执行董事、经理成都银科创业投资有限公司独立董事郝颖担任董事的企业

狐狸金服（北京）信息科技有限公司独立董事周霖担任董事长的企业北京铸成梦想商贸有限公司徐清名下的企业

北京云真信科技有限公司间接持股5%以上股东徐平的女儿祁宇担任董事的企业蠡县留史王村进峰烘干厅原监事李玉明配偶的兄弟姐妹温进峰名下的企业航天云网科技发展有限责任公司韦红军的兄弟姐妹韦红文担任董事的企业深圳航天工业技术研究院有限公司韦红军的兄弟姐妹韦红文担任董事的企业中国航天系统工程有限公司韦红军的兄弟姐妹韦红文担任董事的企业湖北航天信息技术有限公司韦红军的兄弟姐妹韦红文担任董事长的企业湖南航天信息有限公司韦红军的兄弟姐妹韦红文担任董事长的企业江西航天信息有限公司韦红军的兄弟姐妹韦红文担任董事长的企业北京暖旸星辰文化传媒有限公司古桂林的配偶项群控制并担任财务负责人的企业平遥县八仙泰行综合商店曹伟的兄弟姐妹曹治名下的个体工商户

重庆鸿泽博润企业管理咨询中心（有限合伙）曹伟的配偶担任执行事务合伙人上海吉质赛普科技有限公司子公司联营企业

徐平间接持股5%以上的股东

徐江董事长、实际控制人

古桂林董事、总经理

王丰职工代表董事、常务副总经理

李武董事、财务总监刘航原独立董事薛莲原独立董事郝颖独立董事周霖独立董事宋晓然独立董事

徐清原监事会主席、间接持股5%以上的股东李玉明原监事唐斐原监事

曹伟董事会秘书、副总经理韦红军副总经理吴晓帆副总经理其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

上海吉质赛普科技有限公司采购货物353982.30353982.30否

120北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海吉质赛普科技有限公司算力基础设施综合服务-售后维保服务462264.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕北京亚康环宇科技有

4000000.002024年07月02日2028年07月02日否

限公司北京亚康环宇科技有

15000000.002024年09月25日2028年09月25日否

限公司北京亚康环宇科技有

10000000.002024年11月28日2028年11月27日否

限公司北京亚康环宇科技有

10000000.002024年12月13日2028年12月11日否

限公司北京亚康环宇科技有

10000000.002024年12月16日2028年12月12日否

限公司北京亚康环宇科技有

10000000.002024年12月17日2028年12月15日否

限公司北京亚康环宇科技有

10000000.002024年12月18日2028年12月16日否

限公司北京亚康环宇科技有

87300000.002025年02月21日2029年02月19日否

限公司北京亚康环宇科技有

19903800.002025年04月23日2028年07月22日否

限公司北京亚康环宇科技有

8260077.002025年05月26日2028年08月24日否

限公司北京亚康环宇科技有

20000000.002025年02月20日2029年02月20日否

限公司北京亚康环宇科技有

41500000.002025年02月13日2028年08月12日否

限公司北京亚康环宇科技有

38500000.002025年02月28日2028年08月27日否

限公司北京亚康环宇科技有

20000000.002025年03月21日2028年09月17日否

限公司北京亚康环宇科技有

5800000.002025年05月28日2029年05月27日否

限公司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

徐江4000000.002024年07月02日2028年07月02日否

徐江15000000.002024年09月25日2028年09月25日否

徐江10000000.002024年11月28日2028年11月27日否

徐江10000000.002024年12月13日2028年12月11日否

121北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

徐江10000000.002024年12月16日2028年12月12日否

徐江10000000.002024年12月17日2028年12月15日否

徐江10000000.002024年12月18日2028年12月16日否

徐江87300000.002025年02月21日2029年02月19日否

徐江19903800.002025年04月23日2028年07月22日否

徐江8260077.002025年05月26日2028年08月24日否

徐江20000000.002025年02月20日2029年02月20日否

徐江41500000.002025年02月13日2028年08月12日否

徐江38500000.002025年02月28日2028年08月27日否

徐江20000000.002025年03月21日2028年09月17日否

徐江5800000.002025年05月28日2029年05月27日否

徐江44500000.002024年11月20日2027年11月20日否

徐江1000000.002024年11月28日2028年11月27日否

徐江1000000.002024年11月29日2028年11月27日否

徐江1000000.002024年11月29日2028年11月27日否

徐江1000000.002024年11月29日2028年11月27日否

徐江2000000.002024年12月04日2028年11月27日否

徐江2000000.002024年12月04日2028年11月27日否

徐江2000000.002024年12月04日2028年11月27日否

徐江20000000.002025年04月10日2029年04月06日否关联担保情况说明

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬3003254.552752567.20

（4）其他关联交易

5、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债上海吉质赛普科技有限公司1879874.192342138.36

其他应付款薛莲43013.7075000.00

其他应付款刘航43013.7075000.00

其他应付款郝颖50000.0075000.00

其他应付款周霖6986.30

其他应付款宋晓然6986.30

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

122北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额45940532.52

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至本报告出具日，公司部分诉讼事项如下：

（一）2024年1月31日，北京德厚云通投资有限公司起诉要求本公司停止经营云业务和数字化解决方案业务，以徐江违反忠实义务为由要求其将全部收入归还北京中联润通信息技术有限公司（暂无法明确具体金额），要求徐江、本公司连带赔偿北京中联润通信息技术有限公司暂计人民币1亿元损失，并要求徐江、本公司承担案件受理费、保全费及审计费。法院根据北京德厚云通投资有限公司申请对徐江及本公司采取了财产保全措施。目前本案已组织开庭审理，尚未判决。

（二）本公司之子公司北京亚康环宇科技有限公司于2024年11月21日向北京市大兴区人民法院

提起民事诉讼，诉讼请求北京云汐科技有限公司退还全部未交付的服务器的预付款7140万元；请求北京云汐科技有限公司股东付嘉飞承担连带赔偿责任并承担本案诉讼费。2025年5月7日，北京市大兴区人民法院裁定将本案移送至北京市第四中级人民法院处理。目前，北京市第四中级人民法院已组织双方谈话，未正式开庭审理。

（三）本公司之子公司北京亚康环宇科技有限公司于2024年11月19日向北京市大兴区人民法院

提起民事诉讼，诉讼请求北京讯众通信技术股份有限公司退还已支付的货款5450万元以及违约金1090

123北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文万元，合计金额6540万元，并承担本案诉讼费、律师费、诉讼保全费、诉讼保全担保保险费等。2025年5月7日，北京市大兴区人民法院裁定将本案移送至北京市第四中级人民法院处理。目前，北京市第四中级人民法院已组织双方谈话，未正式开庭审理。

（四）本公司之子公司北京亚康环宇科技有限公司于2024年10月31日向北京市大兴区人民法院

提起民事诉讼，诉讼请求解除与北京盈想东方科技股份有限公司签订的《购销合同》，请求对方支付合同款1784.84万元以及违约金356.96万元，合计金额2141.80万元。目前，公司一审胜诉。

（五）本公司之子公司北京亚康环宇科技有限公司于2024年11月向北京市海淀区人民法院提起民事诉讼，诉讼请求解除与北京四维万兴科技有限公司签订的《购销合同》，请求对方支付合同款

383.30万元以及违约金76.66万元，金额合计459.96万元。目前案件已开庭审理，尚未判决。

（六）本公司之子公司北京亚康环宇科技有限公司于2025年1月6日向陕西省西安市雁塔区人民

法院提起民事诉讼，诉讼请求西安融众电子信息科技有限公司支付货款159.36万元以及违约金等其他费用44.77万元，合计金额204.13万元，目前案件已调解结案，西安融众电子信息科技有限公司将按调解书约定向子公司支付货款。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

（一）本公司之子公司北京亚康环宇科技有限公司于2025年5月6日向北京市大兴区人民法院提

起民事诉讼，诉讼请求北京壹远科技有限公司支付货款及违约金总计546万元，并请求任志远、张宁、上海千鱼科技有限公司对北京壹远科技有限公司欠款承担连带保证责任。目前，本案已调解结案。

（二）因买卖合同纠纷，中建材信息技术股份有限公司于2025年1月3日向北京市怀柔区人民法

院提起两起民事诉讼，合计金额6083.09万元。目前，两起诉讼案件均已和解，对方已撤诉并向法院申请解除保全措施。

十八、其他重要事项

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）332849119.12275004167.05

3个月以下182946122.62139259258.81

124北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

3至6个月101880885.0160103594.70

6至12个月48022111.4975641313.54

1至2年62409180.0045420170.23

2至3年1109763.13756505.35

3年以上768174.01540044.00

3至4年768174.01540044.00

合计397136236.26321720886.63

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

3971361037138676432172094220312298

账准备100.00%2.61%100.00%2.93%

236.26917.68318.58886.6392.26794.37

的应收账款其

中：

组合

1：应收3970171037138664532160294220312180

99.97%2.61%99.96%2.93%

客户款622.77917.68705.09273.1492.26180.88项组合组合

2：应收

118613118613118613118613

关联方0.03%0.04%.49.49.49.49款项组合

3971361037138676432172094220312298

合计100.00%2.61%100.00%2.93%

236.26917.68318.58886.6392.26794.37

按组合计提坏账准备类别名称：应收客户款项组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

3个月以下183064736.11

3至6个月101880885.011018808.831.00%

6至12个月47903498.002395174.905.00%

1至2年62409180.006240918.0010.00%

2至3年1109763.13332928.9430.00%

3至4年768174.01384087.0150.00%

合计397136236.2610371917.68

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：应收关联方款项组合

125北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6-12个月118613.49

合计118613.49

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收客户款项组合9422092.26949825.4210371917.68

合计9422092.26949825.4210371917.68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名91221729.7191221729.7122.97%1008823.69

第二名78906606.7678906606.7619.87%2795721.97

第三名43576810.9843576810.9810.97%2423044.83

第四名35427304.0135427304.018.92%764333.59

第五名23895069.4023895069.406.02%1015406.16

合计273027520.86273027520.8668.75%8007330.24

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款455059246.12469244747.60

合计455059246.12469244747.60

126北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方款项423321823.28416779141.16

保证金、押金4508085.145162237.29

代垫代付款项3944736.093960510.95

贸易性质往来款28023487.1649457204.94

加：坏账准备-4738885.55-6114346.74

合计455059246.12469244747.60

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）427339483.23421948178.65

3个月以内201887646.31419884162.12

4至6个月189358733.851554700.00

7至12个月36093103.07509316.53

1至2年27912081.4751445899.04

2至3年3382319.92773906.60

3年以上1164247.051191110.05

3至4年460349.05979896.05

4至5年539400.0022950.00

5年以上164498.00188264.00

合计459798131.67475359094.34

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计未来12个月预期信用损失

失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2025年1月1日余额6114346.746114346.74

2025年1月1日余额在

本期

127北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

本期转回1375461.191375461.19

2025年6月30日余额4738885.554738885.55

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

保证金、押金4945720.493794962.031150758.46

代垫代付款项975319.26683398.66291920.60

贸易性质往来款193306.993102899.503296206.49

合计6114346.743102899.504478360.694738885.55

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

3个月以内、3-6

第一名关联方款项331955045.6772.20%

个月、6-12个月

3个月以内、3-6

第二名关联方款项76770000.0016.70%

个月、6-12个月

第三名贸易性往来款项22734863.001-2年4.94%2273486.30

第四名关联方款项9250000.003个月以内2.01%

第五名关联方款项5000000.006-12个月1.09%

合计445709908.6796.94%2273486.30

3、长期股权投资

单位：元

128北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资349794249.44349794249.44345294249.44345294249.44

对联营、合营

0.000.000.000.00

企业投资

合计349794249.44349794249.44345294249.44345294249.44

（1）对子公司投资

单位：元减值准本期增减变动减值准期初余额（账面期末余额（账面被投资单位备期初

价值）计提减其备期末追加投资减少投资价值）余额值准备他余额亚康石基科技（天津）有限公60000000.0060000000.00司海南亚康万玮信

60000000.0060000000.00

息技术有限公司融盛高科香港有

41502769.1241502769.12

限公司北京亚康环宇科

34548592.1034548592.10

技有限公司天津亚康万玮信

20000000.0020000000.00

息技术有限公司上海倚康信息科

19582888.2219582888.22

技有限公司甘肃亚康万玮科

2000000.002000000.004000000.00

技有限公司亚康万玮信息技术（西安）有限1000000.002000000.003000000.00公司深圳亚康万玮信

500000.00500000.00

息技术有限公司广州亚康万玮信

500000.00500000.00

息技术有限公司杭州亚康万玮信

500000.00500000.00

息技术有限公司亚康万玮信息技术（南通）有限500000.00500000.00公司北京亚康智算科

100000000.00100000000.00

技有限公司亚康万玮信息技术（张家口）有500000.00500000.00限公司亚康万玮信息技术（重庆）有限3000000.003000000.00公司亚康万玮信息技术（怀来）有限500000.00500000.00公司北京亚康华创科

1160000.001160000.00

技有限公司

合计345294249.444500000.00349794249.44

129北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务321088527.82263739069.73219357171.47174110270.15

其他业务306158.26259016.17583645.35555852.69

合计321394686.08263998085.90219940816.82174666122.84

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2本期发生额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

3213946263998032139462639980

业务类型

86.0885.9086.0885.90

其中：

算力设备

1149819587456.31149819587456.3

集成销售

7.7997.799

业务算力基础设施综合1467358130912214673581309122

服务-驻场72.3895.8272.3895.82运维服务算力基础设施综合4112896322496241128963224962

服务-售后5.389.905.389.90维保服务算力基础设施综合8743651774414487436517744144

服务-交付5.948.505.948.50实施服务数字化增

3428897225482334288972254823

值解决方

6.339.126.339.12

案服务

306158.2259016.1306158.2259016.1

其他业务

6767

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

130北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

3213946263998032139462639980

直接销售

86.0885.9086.0885.90

3213946263998032139462639980

合计

86.0885.9086.0885.90

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产在持有期间的投资收益78.15223150.69

合计78.15223150.69

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

155.38交易性金融资产持有收益

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

131北京亚康万玮信息技术股份有限公司2025年半年度报告全文

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-633991.99主要为违约金及固定资产报废损失

减：所得税影响额-157673.09

合计-476163.52--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润1.63%0.210.21扣除非经常性损益后归属于公司

1.68%0.210.21

普通股股东的净利润

法定代表人：王丰北京亚康万玮信息技术股份有限公司

2025年8月28日

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