可孚医疗科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

2025年度可孚医疗科技股份有限公司

目录

页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、可孚医疗科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告3-13募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

安永华明（2026）专字第80018564_B02号可孚医疗科技股份有限公司

可孚医疗科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的可孚医疗科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是可孚医疗科技股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，可孚医疗科技股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2025年度可孚医疗科技股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况。

本报告仅供可孚医疗科技股份有限公司披露2025年度报告使用，不适用于其他用途。

1募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2026）专字第80018564_B02号可孚医疗科技股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：许心巧

中国注册会计师：范慧中国北京2026年3月9日

2可孚医疗科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意可孚医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2604号）核准，并经深圳证券交易所同意，向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格人民币93.09元，募集资金总额为人民币3723600000.00元，扣除承销、保荐费用（不含税）人民币173535928.57元，其他发行费用（不含税）人民币23504245.28元，实际募集资金净额为人民币3526559826.15元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年10月19日对公司募集资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2021]第ZA15692号”《可孚医疗科技股份有限公司首次发行募集资金验资报告》。

（二）募集资金使用及当前余额

单位：人民币元项目金额

募集资金总额3723600000.00

减：扣除承销、保荐费用（不含税）173535928.57

募集资金划入公司金额3550064071.43

减：募集资金置换发行费用6466509.44

减：扣除发行费用（不含税）17037735.84

募集资金净额3526559826.15以前年度发生

加：划入置换承销、保荐费用的税金（注1）10412155.72

加：划入发行费用税金及其他（注2）3222340.80

加：募集资金现金管理投资产品到期收回本金5157519174.99

加：募集资金现金管理投资产品到期收益115106268.55

加：募集资金利息收入37836029.88

加：划入一般户往来款（注3）5000000.00

减：募投项目先期投入置换263132500.00

减：募投项目投入675870789.18

减：募投项目节余资金永久补充流动资金76806083.88

减：超募资金投入2264999398.10

减：募集资金现金管理投资产品5533019174.99

减：账户费用11067.35

减：划出发行费用税金及其他（注2）3222264.16

3项目金额

减：划出置换承销、保荐费用的税金（注1）10412155.72

减：划出一般户往来款（注3）5000000.00

2024年12月31日募集资金专户余额23182362.71

2025年度发生

加：募集资金现金管理投资产品到期收回本金650500000.00

加：募集资金现金管理投资产品到期收益5371646.03

加：募集资金利息收入107375.36

减：募投项目投入-

减：募集资金现金管理投资产品275000000.00

减：募投项目节余资金永久补充流动资金-

减：超募资金投入404161010.00

减：账户费用374.10

2025年12月31日募集资金专户余额-

注1：置换承销、保荐费用的税金系承销、保荐费用的增值税进项税金额

10412155.72元，因公司2021年度尚未去税务局认证承销保荐费用发票，故未将增值

税进项税划入募集资金账户，公司于2022年1月12日，将该笔增值税进项税从公司一般户划入募集资金账户。

注2：发行费用税金及其他系因2021年度财务人员操作失误导致从募集资金多划

出发行费用税金1022264.16元、多划出募集资金置换预先投入募投项目的资金76.64

元、多划出其他费用款2200000.00元。上述多划付款项，公司已于2022年2月10日从公司一般户划回募集资金账户。

注3：财务人员于2024年9月30日将应在一般户之间互转的日常经营往来款

5000000.00元转至募集资金账户，公司已于2024年10月8日从募集资金账户划回原账户。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

公司根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等

相关法律法规的规定，已建立了《募集资金管理制度》，规范公司募集资金的管理和使用。

公司在交通银行股份有限公司长沙高桥支行、中国农业银行股份有限公司长沙雨

花经开区支行、兴业银行股份有限公司长沙湘府路支行、长沙银行股份有限公司天心

支行、中国银行股份有限公司长沙市湖南师范大学支行、渤海银行股份有限公司长沙

芙蓉路支行、招商银行股份有限公司长沙分行营业部、中国建设银行股份有限公司长

沙高桥支行、中国光大银行股份有限公司长沙华升支行、长沙农村商业银行股份有限

公司高桥支行、中国民生银行股份有限公司长沙河西先导区支行、上海浦东发展银行

股份有限公司长沙人民东路支行、中国工商银行股份有限公司长沙全通支行、长沙银

行股份有限公司东城支行开设了14个募集资金账户，募集资金已全部存放于公司开立的募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行于2021年10月27日签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

4二、募集资金存放和管理情况（续）

（一）募集资金的管理情况（续）

湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目系公司《招股说明书》披露的公司募投项目，由公司全资子公司湖南可孚医疗设备有限公司（以下简称“可孚设备”）负责实施。公司于2021年10月28日召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于以借款方式将募集资金投向全资子公司募投项目的议案》，同意公司用募集资金向可孚设备提供不超过16688.72万元无息借款以推进募投项目的实施。可孚设备开设募集资金专户，并与可孚医疗、保荐机构、存放募集资金的商业银行于2021年11月5日签署了《募集资金四方监管协议》，专户管理该募投项目的募集资金使用、该项监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

公司开设的募集资金专户及截至2025年12月31日募集资金余额情况如下：

截止日余额（单公司名称银行名称账号初始存放日截止日备注位：人民币元）可孚医疗科技股份有限交通银行股份有限公

4314048880130012412742021.10.192025.12.31-2023年销户

公司司长沙高桥支行中国农业银行股份有可孚医疗科技股份有限

限公司长沙雨花经开180716010400026012021.10.192025.12.31-2023年销户公司区支行可孚医疗科技股份有限兴业银行股份有限公

3682501001000904052021.10.192025.12.31-2023年销户

公司司长沙湘府路支行可孚医疗科技股份有限长沙银行股份有限公

8100003222340000012021.10.192025.12.31-2025年销户

公司司天心支行中国银行股份有限公可孚医疗科技股份有限

司长沙市湖南师范大5950776388172021.10.192025.12.31-2025年销户公司学支行可孚医疗科技股份有限渤海银行股份有限公

20587655160001182021.10.192025.12.31-2023年销户

公司司长沙芙蓉路支行可孚医疗科技股份有限招商银行股份有限公

7319077684101282021.10.192025.12.31-2024年销户

公司司长沙分行营业部可孚医疗科技股份有限中国建设银行股份有

430501774637000008832021.10.192025.12.31-2021年销户

公司限公司长沙高桥支行可孚医疗科技股份有限中国光大银行股份有

787501880001437592021.10.192025.12.31-2021年销户

公司限公司长沙华升支行可孚医疗科技股份有限长沙农村商业银行股

820101000030231262021.10.192025.12.31-2024年销户

公司份有限公司高桥支行中国民生银行股份有可孚医疗科技股份有限

限公司长沙湘江新区6335835782021.10.192025.12.31-2025年销户公司支行上海浦东发展银行股可孚医疗科技股份有限

份有限公司长沙人民661200788018000008052021.10.192025.12.31-2023年销户公司东路支行可孚医疗科技股份有限中国工商银行股份有

19010140292001069302021.10.192025.12.31-2024年销户

公司限公司长沙全通支行可孚医疗科技股份有限长沙银行股份有限公

8000001959500000032021.10.192025.12.31-2025年销户

公司司东城支行中国银行股份有限公湖南可孚医疗设备有限

司长沙市湖南师范大5846777166712021.11.042025.12.31-2023年销户公司学支行

合计-

5三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入与置换情况。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金的情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

现金管理具体情况如下：

6单位：人民币元

编号签约方产品名称投资金额投资日到期日已到期收回金额尚未到期金额到期收益

2024年度投资，2025年度收回的理财产品

1长沙银行东城支行结构性存款25000000.002024.12.112025.6.925000000.00-432739.71

2长沙银行东城支行结构性存款24500000.002024.12.112025.6.924500000.00-424084.92

3长沙银行东城支行结构性存款25500000.002024.12.112025.6.925500000.00-187372.61

4长沙银行东城支行结构性存款25000000.002024.12.112025.6.925000000.00-183698.64

5长沙银行天心支行结构性存款1000000.002024.6.172025.6.31000000.00-17501.92

6长沙银行天心支行结构性存款24000000.002024.6.172025.6.324000000.00-420046.00

7长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.4.1425000000.00-375219.15

8长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.4.1425000000.00-375219.15

9长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.4.1825000000.00-380205.45

10长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.5.1425000000.00-412616.41

11长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.5.1425000000.00-412616.41

12长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.5.2225000000.00-422589.01

13长沙银行天心支行结构性存款24500000.002024.12.112025.6.924500000.00-424084.92

14长沙银行天心支行结构性存款25500000.002024.12.112025.6.925500000.00-441394.50

15长沙银行天心支行结构性存款25500000.002024.12.112025.6.925500000.00-187372.61

16长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.12.112025.6.925000000.00-183698.64

2025年度投资，2025年度收回的理财产品

1长沙银行东城支行七天通知存款2025.6.102025.6.17100000000.00-14583.33

100000000.00

2长沙银行天心支行七天通知存款50000000.002025.6.102025.6.1750000000.00-7291.67

3长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.525000000.00-7808.22

4长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.1425000000.00-13664.39

5长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.1425000000.00-13664.39

6长沙银行东城支行结构性存款12000000.002025.6.232025.7.1612000000.00-7183.56

7长沙银行东城支行结构性存款13000000.002025.6.232025.7.1713000000.00-8120.55

7编号签约方产品名称投资金额投资日到期日已到期收回金额尚未到期金额到期收益

8长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.2225000000.00-18869.87

2025年度投资、收回及投

-

资收益金额275000000.00650500000.005371646.03

8三、本年度募集资金的实际使用情况（续）

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在使用节余募集资金的情况。

（七）超募资金使用情况

超募资金为251980.06万元。

（1）2021年10月28日，公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2021年11月15日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

（2）2022年12月29日，公司第一届董事会二十五次会议和第一届监事会第十六次

会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2023年1月

17日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

（3）2024年3月1日，公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会议审

议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2024年3月

21日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

（4）2025年3月18日，公司第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十三次

会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金人民币39868.22万元（含已到期利息和现金管理收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。2025年4月3日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

报告期内，公司使用超募资金永久补充流动资金的金额为40416.10万元。截至报告期末，公司累计使用超募资金永久补充流动资金的金额为266916.04万元。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司已无尚未使用的募集资金。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

9四、改变募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在改变募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

可孚医疗科技股份有限公司董事会

2026年3月9日

10附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：可孚医疗科技股份有限公司2025年度单位：人民币万元

募集资金总额372360.00本年度投入募集资

40416.10

募集资金净额352655.98金总额报告期内改变用途的募集资金总额不适用已累计投入募集资

累计改变用途的募集资金总额不适用368496.98金总额累计改变用途的募集资金总额比例不适用是否是否已改变截至期末投资进度项目达到预定项目可行性是承诺投资项目和超募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计投本年度实现达到

项目（含部（%）可使用状态日否发生重大变

募资金投向诺投资总额总额(1)金额入金额(2)的效益预计分改变）(3)＝(2)/(1)期化效益承诺投资项目

1.长沙智慧健康监

测与医疗护理产品否31917.1131917.11-28354.3388.84%2022年12月10100.39是否生产基地建设项目

2.湘阴智能医疗产

业园建设（一期）否16688.7216688.72-13383.5880.20%2022年12月3545.80是否项目

3.研发中心及仓储不适

否34070.0934070.09-34162.42100.27%2022年12月不适用否物流中心建设项目用不适

4.补充流动资金否18000.0018000.00-18016.70100.09%不适用不适用否

用

承诺投资项目小计-100675.92100675.92-93917.03--13646.19--募投项目节余资金

----7663.91-----永久补充流动资金超募资金投向不适

补充流动资金-251980.06251980.0640416.10266916.04105.93%不适用不适用否用

超募资金投向小计-251980.06251980.0640416.10266916.04-----

合计-352655.98352655.9840416.10368496.98--13646.19--未达到计划进度或预计收益的情况和无

原因（分具体项

11目）

项目可行性发生重无大变化的情况说明

超募资金为251980.06万元。

（1）2021年10月28日，公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意

公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2021年11月15日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

（2）2022年12月29日，公司第一届董事会二十五次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同

超募资金的金额、意公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2023年1月17日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过该项议用途及使用进展情案。

况（3）2024年3月1日，公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司

使用超募资金人民币75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2024年3月21日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

（4）2025年3月18日，公司第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意

公司使用剩余超募资金人民币39868.22万元（含已到期利息和现金管理收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。2025年4月

3日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

募集资金投资项目无实施地点变更情况募集资金投资项目无实施方式调整情况募集资金投资项目

先期投入及置换情2021年，公司以募集资金置换预先投入募投项目的资金26313.24万元，置换已预先支付的发行费用646.65万元，共计26959.89万元。

况用闲置募集资金暂时补充流动资金情无况用闲置募集资金进

2025年度，公司共使用65050.00万元闲置募集资金进行现金管理（其中27500.00万元为2025年新增现金管理金额），合计取得收益537.16万元。

行现金管理情况项目实施出现募集

“长沙智慧健康监测与医疗护理产品生产基地建设项目”“湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目”和“研发中心及仓储物流中心建设项目”结项，实际节余资金节余的金额及

募集资金7663.91万元已于2023年度永久补流，用于公司生产经营活动。

原因

12尚未使用的募集资

截至2025年12月31日，公司已无尚未使用的募集资金。

金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或无。

其他情况

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