可孚医疗:西部证券股份有限公司关于可孚医疗科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

西部证券股份有限公司

关于可孚医疗科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为可孚

医疗科技股份有限公司（以下简称“可孚医疗”或“公司”）首次公开发行股

票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法

规和规范性文件的要求，对可孚医疗2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额经中国证券监督管理委员会《关于同意可孚医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2604号）核准，并经深圳证券交易所同意，向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价格人民币93.09元，募集资金总额为人民币3723600000.00元，扣除承销、保荐费用（不含税）人民币173535928.57元，其他发行费用（不含税）人民币23504245.28元，实际募集资金净额为人民币3526559826.15元。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年10月19日对公司募集资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2021]第 ZA15692号”《可孚医疗科技股份有限公司首次发行募集资金验资报告》。

（二）募集资金使用及当前余额

单位：人民币元项目金额

募集资金总额3723600000.00

减：扣除承销、保荐费用（不含税）173535928.57

1项目金额

募集资金划入公司金额3550064071.43

减：募集资金置换发行费用6466509.44

减：扣除发行费用（不含税）17037735.84

募集资金净额3526559826.15以前年度发生

加：划入置换承销、保荐费用的税金（注1）10412155.72

加：划入发行费用税金及其他（注2）3222340.80

加：募集资金现金管理投资产品到期收回本金5157519174.99

加：募集资金现金管理投资产品到期收益115106268.55

加：募集资金利息收入37836029.88

加：划入一般户往来款（注3）5000000.00

减：募投项目先期投入置换263132500.00

减：募投项目投入675870789.18

减：募投项目节余资金永久补充流动资金76806083.88

减：超募资金投入2264999398.10

减：募集资金现金管理投资产品5533019174.99

减：账户费用11067.35

减：划出发行费用税金及其他（注2）3222264.16

减：划出置换承销、保荐费用的税金（注1）10412155.72

减：划出一般户往来款（注3）5000000.00

2024年12月31日募集资金专户余额23182362.71

2025年度发生

加：募集资金现金管理投资产品到期收回本金650500000.00

加：募集资金现金管理投资产品到期收益5371646.03

加：募集资金利息收入107375.36

减：募投项目投入0

减：募集资金现金管理投资产品275000000.00

减：募投项目节余资金永久补充流动资金0

减：超募资金投入404161010.00

减：账户费用374.10

2025年12月31日募集资金专户余额0.00

注1：置换承销、保荐费用的税金系承销、保荐费用的增值税进项税金额10412155.72元，因公司2021年度尚未去税务局认证承销保荐费用发票，故未将增值税进项税划入募集资金

2账户，公司于2022年1月12日，将该笔增值税进项税从公司一般户划入募集资金账户。

注2：发行费用税金及其他系因2021年度财务人员操作失误导致从募集资金多划出发行费

用税金1022264.16元、多划出募集资金置换预先投入募投项目的资金76.64元、多划出其

他费用款2200000.00元。上述多划付款项，公司已于2022年2月10日从公司一般户划回募集资金账户。

注3：财务人员于2024年9月30日将应在一般户之间互转的日常经营往来款5000000.00

元转至募集资金账户，公司已于2024年10月8日从募集资金账户划回原账户。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

公司根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，已建立了《募集资金管理制度》，规范公司募集资金的管理和使用。

公司在交通银行股份有限公司长沙高桥支行、中国农业银行股份有限公司

长沙雨花经开区支行、兴业银行股份有限公司长沙湘府路支行、长沙银行股份

有限公司天心支行、中国银行股份有限公司长沙市湖南师范大学支行、渤海银

行股份有限公司长沙芙蓉路支行、招商银行股份有限公司长沙分行营业部、中

国建设银行股份有限公司长沙高桥支行、中国光大银行股份有限公司长沙华升

支行、长沙农村商业银行股份有限公司高桥支行、中国民生银行股份有限公司

长沙河西先导区支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙人民东路支行、中

国工商银行股份有限公司长沙全通支行、长沙银行股份有限公司东城支行开设

了14个募集资金账户，募集资金已全部存放于公司开立的募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行于2021年10月27日签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目系公司《招股说明书》披露的公司募投项目，由公司全资子公司湖南可孚医疗设备有限公司（以下简称“可孚设备”）负责实施。公司于2021年10月28日召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于以借款方式将募集资金投向全资子公司募投项目的议案》，同意公司用募集资金向可孚设备提供不超过16688.72万元无息借款以推进募投项目的实施。可孚设备开设募集资金专户，

3并与可孚医疗、保荐机构、存放募集资金的商业银行于2021年11月5日签署了

《募集资金四方监管协议》，专户管理该募投项目的募集资金使用、该项监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

（二）募集资金的存储情况

公司开设的募集资金专户及截至2025年12月31日募集资金余额情况如下：

4截止日余额（单银行名称账号初始存放日截止日备注公司名称位：人民币元）

可孚医疗科技股份有限公司交通银行股份有限公司长沙高桥支行4314048880130012412742021.10.192025.12.31-2023年销户中国农业银行股份有限公司长沙雨花

可孚医疗科技股份有限公司180716010400026012021.10.192025.12.31-2023年销户经开区支行兴业银行股份有限公司长沙湘府路支

可孚医疗科技股份有限公司3682501001000904052021.10.192025.12.31-2023年销户行

可孚医疗科技股份有限公司长沙银行股份有限公司天心支行8100003222340000012021.10.192025.12.31-2025年销户中国银行股份有限公司长沙市湖南师

可孚医疗科技股份有限公司5950776388172021.10.192025.12.31-2025年销户范大学支行渤海银行股份有限公司长沙芙蓉路支

可孚医疗科技股份有限公司20587655160001182021.10.192025.12.31-2023年销户行招商银行股份有限公司长沙分行营业

可孚医疗科技股份有限公司7319077684101282021.10.192025.12.31-2024年销户部中国建设银行股份有限公司长沙高桥

可孚医疗科技股份有限公司430501774637000008832021.10.192025.12.31-2021年销户支行中国光大银行股份有限公司长沙华升

可孚医疗科技股份有限公司787501880001437592021.10.192025.12.31-2021年销户支行长沙农村商业银行股份有限公司高桥

可孚医疗科技股份有限公司820101000030231262021.10.192025.12.31-2024年销户支行中国民生银行股份有限公司长沙湘江

可孚医疗科技股份有限公司6335835782021.10.192025.12.31-2025年销户新区支行上海浦东发展银行股份有限公司长沙

可孚医疗科技股份有限公司661200788018000008052021.10.192025.12.31-2023年销户人民东路支行中国工商银行股份有限公司长沙全通

可孚医疗科技股份有限公司19010140292001069302021.10.192025.12.31-2024年销户支行

可孚医疗科技股份有限公司长沙银行股份有限公司东城支行8000001959500000032021.10.192025.12.31-2025年销户中国银行股份有限公司长沙市湖南师

湖南可孚医疗设备有限公司5846777166712021.11.042025.12.31-2023年销户范大学支行

合计-

5三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况2025年度，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金的情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

现金管理具体情况如下：

6单位：人民币元

编号签约方产品名称投资金额投资日到期日已到期收回金额尚未到期金额到期收益

2024年度投资，2025年度收回的理财产品

1长沙银行东城支行结构性存款25000000.002024.12.112025.6.925000000.00432739.71

2长沙银行东城支行结构性存款24500000.002024.12.112025.6.924500000.00424084.92

3长沙银行东城支行结构性存款25500000.002024.12.112025.6.925500000.00187372.61

4长沙银行东城支行结构性存款25000000.002024.12.112025.6.925000000.00183698.64

5长沙银行天心支行结构性存款1000000.002024.6.172025.6.31000000.0017501.92

6长沙银行天心支行结构性存款24000000.002024.6.172025.6.324000000.00420046.00

7长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.4.1425000000.00375219.15

8长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.4.1425000000.00375219.15

9长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.4.1825000000.00380205.45

10长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.5.1425000000.00412616.41

11长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.5.1425000000.00412616.41

12长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.6.172025.5.2225000000.00422589.01

13长沙银行天心支行结构性存款24500000.002024.12.112025.6.924500000.00424084.92

14长沙银行天心支行结构性存款25500000.002024.12.112025.6.925500000.00441394.50

15长沙银行天心支行结构性存款25500000.002024.12.112025.6.925500000.00187372.61

16长沙银行天心支行结构性存款25000000.002024.12.112025.6.925000000.00183698.64

2025年度投资，2025年度收回的理财产品

7编号签约方产品名称投资金额投资日到期日已到期收回金额尚未到期金额到期收益

1长沙银行东城支行七天通知存款100000000.002025.6.102025.6.17100000000.0014583.33

2长沙银行天心支行七天通知存款50000000.002025.6.102025.6.1750000000.007291.67

3长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.525000000.007808.22

4长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.1425000000.0013664.39

5长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.1425000000.0013664.39

6长沙银行东城支行结构性存款12000000.002025.6.232025.7.1612000000.007183.56

7长沙银行东城支行结构性存款13000000.002025.6.232025.7.1713000000.008120.55

8长沙银行东城支行结构性存款25000000.002025.6.232025.7.2225000000.0018869.87

2025年度投资、收回及投资收益金额275000000.00650500000.000.005371646.03

8（六）节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在使用节余募集资金的情况。

（七）超募资金使用情况

超募资金为251980.06万元。

（1）2021年10月28日，公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会

第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2021年11月15日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过该项议案。（2）2022年12月29日，公司第一届董事会二十五次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2023年1月17日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过该项议案。（3）2024年3月1日，公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2024年3月21日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过该项议案。（4）2025年3月18日，公司第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金人民币39868.22万元（含已到期利息和现金管理收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。2025年4月3日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

报告期内，公司使用超募资金永久补充流动资金的金额为40416.10万元。

截至报告期末，公司累计使用超募资金永久补充流动资金的金额为266916.04万元。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司已无尚未使用的募集资金。

9（九）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，公司不存在改变募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》执行了鉴证工作，并出具了《可孚医疗科技股份有限公司2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告》（安永华明(2026)专字第 80018564_B02号）。报告认为：可孚医疗的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式

指南编制，如实反映了2025年度可孚医疗募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为，可孚医疗严格执行募集资金专户存储制度，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐人对可孚医疗2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

10附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额372360.00本报告期投入募40416.10

募集资金净额352655.98集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额不适用已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额不适用368496.98资金总额累计变更用途的募集资金总额比例不适用项目可行承诺投资项目是否已变更截至期末投资进项目达到预是否达募集资金承诺调整后投资总本报告期投截至期末累计投本报告期实性是否发

和超募资金投项目（含部(1)(2)度（%）(3)＝定可使用状到预计投资总额额入金额入金额向分变更）(2)/(1)现的效益生重大变态日期效益化承诺投资项目

1.长沙智慧健

康监测与医疗

否31917.1131917.11-28354.3388.84%2022年12月10100.39是否护理产品生产基地建设项目

2.湘阴智能医

疗产业园建设否16688.7216688.72-13383.5880.20%2022年12月3545.80是否

（一期）项目

3.研发中心及

仓储物流中心否34070.0934070.09-34162.42100.27%2022年12月不适用不适用否建设项目

4.补充流动资

否18000.0018000.00-18016.70100.09%不适用不适用不适用否金承诺投资项目

-100675.92100675.92-93917.03--13646.19--小计

募投项目节余----7663.91-----

11资金永久补充

流动资金超募资金投向

补充流动资金-251980.06251980.0640416.10266916.04105.93%不适用不适用不适用否超募资金投向

-251980.06251980.0640416.10266916.04-----小计

合计-352655.98352655.9840416.10368496.98--13646.19--未达到计划进度或预计收益的情况和原因无

（分具体项目）项目可行性发生重大变化的无情况说明

超募资金为251980.06万元。

（1）2021年10月28日，公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意

公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2021年11月15日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

（2）2022年12月29日，公司第一届董事会二十五次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同

超募资金的金意公司使用超募资金75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2023年1月17日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过该项额、用途及使议案。

用进展情况（3）2024年3月1日，公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币75500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.96%。2024年3月21日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

（4）2025年3月18日，公司第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意

公司使用剩余超募资金人民币39868.22万元（含已到期利息和现金管理收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。2025年4月

3日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

募集资金投资项目实施地点无变更情况

12募集资金投资

项目实施方式无调整情况募集资金投资

项目先期投入2021年，公司以募集资金置换预先投入募投项目的资金26313.24万元，置换已预先支付的发行费用646.65万元，共计26959.89万元。

及置换情况用闲置募集资金暂时补充流无动资金情况项目实施出现

“长沙智慧健康监测与医疗护理产品生产基地建设项目”“湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目”和“研发中心及仓储物流中心建设项目”结项，实际节余募集资金结余

募集资金7663.91万元已于2023年度永久补流，用于公司生产经营活动。

的金额及原因尚未使用的募

集资金用途及截至2025年12月31日，公司已无尚未使用的募集资金。