拓新药业集团股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度

拓新药业集团股份有限公司

年度报告重大差错责任追究制度

第一章总则

第一条为了提升公司的规范运作水平，增强公司年度报告（以下简称“年报”）信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、

法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度用于规范在公司年报信息披露工作中，有关人员不履行或者

不正确履行职责、义务或因其他个人原因，对公司年报信息披露造成重大差错时的责任追究与处理。

第三条本制度所称年报信息披露的重大差错，包括年度财务报告存在重大

会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报

存在重大差异等情形，或出现被证券监管部门认定为重大差错的其他情形。

第四条本制度适用于公司董事、高级管理人员、各部门负责人、各子公司

负责人、控股股东、实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第五条年报信息披露重大差错责任追究应遵循以下原则：实事求是，客观公正，过错与责任相适应，责任与权利相对等。

第六条公司证券部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与年报信息披露重

大差错责任追究有关的资料，按本制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章责任追究

第七条有下列情形之一的应当追究责任人的责任：

1拓新药业集团股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度

（一）违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准

则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

（三）违反《公司章程》、《公司信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；

（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；

（六）其他因个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

第八条有下列情形之一，应当从重或者加重处理：

（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

（二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

（三）不执行董事会依法作出的处理决定的；

（四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

第九条有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

（一）有效阻止不良后果发生的；

（二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

（三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第十条在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申

2拓新药业集团股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度辩的权利。

第三章责任追究的形式和种类

第十一条追究责任的形式：

（一）责令改正并作检讨；

（二）通报批评；

（三）调离岗位、停职、降职、撤职；

（四）赔偿损失；

（五）解除劳动合同；

（六）情节严重，涉嫌犯罪的依法移交司法机关处理。

第十二条公司董事、高级管理人员、各子公司负责人出现责任追究

的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。

第四章附则

第十三条本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规、规范性法律文件相悖的，按有关法律、法规、规范性法律文件处理。

第十四条本制度由公司董事会负责解释和修订。

第十五条本制度经董事会审议通过后实施。

拓新药业集团股份有限公司

2025年8月

3