关于华润化学材料科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项报告

信会师报字[2025]第 ZB10694 号

华润化学材料科技股份有限公司全体股东：

我们审计了华润化学材料科技股份有限公司(以下简称“华润材料”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2025 年 4 月 23 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZB10693 号的

标准无保留意见审计报告。

华润材料公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是华润材料公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计华润材料公司2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进

行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解华润材料公司2024年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供华润材料公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

专项报告第1页（此页无正文，华润化学材料科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告签字页）

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2025年4月23日专项报告第2页华润化学材料科技股份有限公司2024年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：人民币万元

2024年度

2024年度占用累

占用方与上市公司的关联上市公司核算的2024年期初占用占用资金2024年度偿还累计2024年期末占用资非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额（不占用形成原因占用性质关系会计科目资金余额的利息(如发生金额金余额含利息）

有)

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计----

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计----其他关联方及附属企业小计

总计-----

2024年度

2024年度往来累往来性质

往来方与上市公司的关联上市公司核算的2024年期初往来往来资金2024年度偿还累计2024年期末往来资其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不往来形成原因（经营性往来、非关系会计科目资金余额的利息(如发生金额金余额含利息）经营性往来）

有)

华润怡宝饮料(中国)有限公司同一最终控制方应收账款2058.5411427.3712891.72594.19出售商品经营性往来

华润怡宝饮料(长沙)有限公司同一最终控制方应收账款1855.5716538.5616939.401454.73出售商品经营性往来

华润怡宝饮料(六安)有限公司同一最终控制方应收账款7455.926403.501052.42出售商品经营性往来

华润怡宝饮料(肇庆)有限公司同一最终控制方应收账款447.171840.082287.25出售商品经营性往来

控股股东、实际控制

华润怡宝饮料(南宁)有限公司同一最终控制方应收账款1787.3311489.6911987.621289.40出售商品经营性往来人及其附属企业

华润(深圳)有限公司同一最终控制方其他应收款64.0964.09租赁服务经营性往来

华润物业管理有限公司同一最终控制方其他应收款66.491.0467.53租赁服务经营性往来

华润(上海)有限公司同一最终控制方其他应收款30.4130.41提供劳务经营性往来

北京润地建设管理有限公司同一最终控制方其他应收款12.4812.48工程采购经营性往来汇总表第1页华润化学材料科技股份有限公司2024年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）单位：人民币万元往来性质其它关联资往来方与上市公司的关联上市公司核算2024年期初往2024年度往来累计发2024年度往来资2024年度偿还累计2024年期末往来资资金往来方名称往来形成原因（经营性往来、非金往来关系的会计科目来资金余额生金额（不含利息）金的利息(如有)发生金额金余额经营性往来）

华润怡宝(河源)万绿湖饮料有限公司同一最终控制方应收账款8272.117960.12311.99出售商品经营性往来

华润怡宝饮料（河源）有限公司同一最终控制方应收账款384.59788.381063.75109.22出售商品经营性往来

华润怡宝饮料（武汉）有限公司同一最终控制方应收账款4992.163626.921365.24出售商品经营性往来

华润怡宝饮料(武夷山)有限公司同一最终控制方应收账款142.3446.7295.62出售商品经营性往来

控股股东、实

际控制人及深圳市优高雅建筑装饰有限公司同一最终控制方其他应收款0.110.11提供劳务经营性往来其附属企业

华润怡宝饮料(成都)有限公司同一最终控制方应收账款167.4411449.9111338.96278.39出售商品经营性往来

华润怡宝饮料(宜兴)有限公司同一最终控制方应收账款1619.1926027.5724285.193361.57出售商品经营性往来

珠海华润银行股份有限公司同一最终控制方银行存款16.393857153.801014.023740828.41117355.80银行存款经营性往来

小计8509.703957579.041014.023839723.65127379.11

珠海华润化学材料科技有限公司本公司之子公司其他应收款1791.78813287.79815079.57资金池往来非经营性往来

珠海华润化学材料科技有限公司本公司之子公司其他应收款6.20344.01350.21工资社保往来非经营性往来

上市公司的华润化工国际贸易（上海）有限公司本公司之孙公司其他应收款114623.60470776.62573795.2311604.99资金池往来非经营性往来子公司及其

附属企业华润化工国际贸易（上海）有限公司本公司之孙公司其他应收款103.08103.08工资社保往来非经营性往来

常州华润高性能复合材料有限公司本公司之子公司其他应收款607.182.382.38607.18代垫款非经营性往来

小计117028.761284513.881389227.3912315.25往来性质其它关联资往来方与上市公司的关联上市公司核算2024年期初往2024年度往来累计发2024年度往来资2024年度偿还累计2024年期末往来资资金往来方名称往来形成原因（经营性往来、非金往来关系的会计科目来资金余额生金额（不含利息）金的利息(如有)发生金额金余额经营性往来）其他关联方及其附属企业

总计---125538.465242092.921014.025228951.04139694.36本表已于2025年4月23日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：许洪波主管会计工作负责人：王庆文会计机构负责人：代政汇总表第2页