国泰君安证券股份有限公司
关于宁波天益医疗器械股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为宁波
天益医疗器械股份有限公司（以下简称“天益医疗”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据（证券发行上市保荐业务管理办法》、深圳证券交易所创业板股票上市规则》深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规、规范性文件的规定，对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会关于同意宁波天益医疗器械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》证监许可〔2021〕3939号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股 A股）股票）1473.68万股，发行价为每股人民币 52.37元，共计募集资金77176.84万元，坐扣承销和保荐费用5916.93万元不含税）后的募集资金为71259.91万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2022年3月
29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
1803.59万元后，公司本次募集资金净额为69456.32万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所特殊普通合伙）验证，并由其出具验资报告》信会师报字[2022]第 ZA10604号）。
二）募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 69456.32项 目 序号 金 额
项目投入 B1 15017.69扣除手续费的理财及利
截至期初累计发生额 B2 100.94息收入净额
其他投入 B3 444.82[注 1]
项目投入 C1 20070.56本期发生额扣除手续费的理财及利
C2 1457.78息收入净额
项目投入 D1=B1+C1 35088.25扣除手续费的理财及利
截至期末累计发生额 D2=B2+C2 1558.72息收入净额
其他投入 D3=B3 444.82[注 1]
E=A-D1+D2-
应结余募集资金35481.97
D3
实际结余募集资金 F 35481.97
其中：募集资金账户6481.97
其中：结构性存款19000.00
其中：大额存单10000.00
差异 G=E-F
[注1]：2022年公司通过募集资金户支付中介机构费税费共计462.19万元；2022年公
司通过非募集资金户支付发行费用中的印花税17.37万元。
二、募集资金存放和管理情况
一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照（中华人民共和国公司法》中华人民共和国证券法》上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》深证上〔（2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了（宁波天益医疗器械股份有限公司募集资金管理办法》以下简称（管理办法》）。根据（管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司分别于2022年3月与中国建设银行股份有限公司宁波鄞州分行、宁波银行股份有限公司科技支行、中国工商银行股份有限公司宁波新城
支行、中国农业银行股份有限公司宁波高新区支行以及招商银行股份有限公司宁波分行，于2023年9月与平安银行股份有限公司宁波分行签订了募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司有7个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注
宁波银行股份有限募集资金专户，活
3101012200106003320421568.84
公司科技支行期中国工商银行股份
募集资金专户，活有限公司宁波新城39011502290001391862631705.44期支行中国农业银行股份
募集资金专户，活有限公司宁波高新394120010400110661891378.06期区支行中国建设银行股份
募集资金专户，活有限公司宁波鄞州331501995046000005963892939.88期分行
中国建设银行东钱募集资金专户，活
331501995046000008528650082.32
湖支行专户期
平安银行股份有限募集资金专户，活
1511006666669527332039.71
公司宁波分行期
合计64819714.25
公司于2023年4月20日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司对总额不超过人民币4亿元含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，自董事会审议通过之日起1年之内有效，购买的投资产品期限不得超过12个月。截至2023年12月31日，公司已使用募集资金购买结构性存款19000.00万元，购买大额存单10000.00万元，合计29000.00万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况一）募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.本期超额募集资金的使用情况。
经2023年7月12日公司第三届董事会第四次会议决议通过，同意公司使用超募资金6000.00万元暂时补充流动资金。
3.公司本年度募集资金现金管理的具体情况如下：
单位：人民币万元产品类本期购买本期赎回开户银行产品名称期初余额本期余额型金额金额宁波银行股份有限公司结构性
单位结构性存款5000.008000.008000.005000.00科技支行存款挂钩汇率区间累计型
中国工商银行股份有限法人结构性存款-专户结构性
7000.007000.00
公司宁波新城支行 型 2022年 232期 P 存款款中国建设银行宁波市中国建设银行股份有限结构性
分行单位人民币定制9000.009000.00公司宁波东钱湖支行存款型结构性存款中国建设银行股份有限结构性
单位结构性存款12000.0014000.0012000.0014000.00公司宁波鄞州分行存款中国建设银行股份有限定期存
单位定期存款7000.007000.00公司宁波鄞州分行款定期存
平安银行宁波分行单位定期存款13500.003500.0010000.00款
合计//40000.0035500.0046500.0029000.00
注：公司购买上述理财产品本期实现投资收益1399.20万元。
二）募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
一）变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对（宁波天益医疗科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了（宁波天益医疗器械股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》天健审〔2024〕3400号）。报告认为，天益医疗公司管理层编制的2023年度（关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合（上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求2022年修订）》证监会公告〔2022〕15号）和（深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范
运作（2023年12月修订）》深证上〔（2023〕1146号）的规定，如实反映了天益医疗公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查程序及核查意见经核查，保荐机构认为：公司2023年度募集资金存放与使用情况符合深圳证券交易所创业板股票上市规则》深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途及其它损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
以下无正文）附件1募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：宁波天益医疗器械股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金净额69456.32本年度投入募集资金总额20070.56
报告期内变更用途的募集资金总额23100.00
累计变更用途的募集资金总额23100.00已累计投入募集资金总额35088.24
累计变更用途的募集资金总额比例33.26%截至期末承诺投资项目是否已变更调整后截至期末项目可行性募集资金本年度投资进度项目达到预定本年度是否达到和超募资金投项目含部投资总额累计投入金额是否发生承诺投资总额投入金额%）可使用状态日期实现的效益预计效益向分变更）(1)(2)重大变化
(3)＝(2)/(1)承诺投资项目
1.年产4000万
套血液净化器否23900.0023900.0013126.6517576.0173.54%2025年10月不适用不适用否材建设项目
2.年产1000万
套无菌加湿吸
是7900.00239.426.84239.42100.00%2025年10月不适用不适用否氧装置建设项目
3.综合研发中心
是9200.009200.000.00335.743.65%2025年10月不适用不适用否
建设项目4.补充流动资金否10000.0010000.001.8110001.81100.00%不适用不适用不适用否
5.宁乡）建设
是0.0013660.58935.26935.266.85%2026年10月不适用不适用否项目承诺投资项目
51000.0057000.0014070.5629088.24－－－－－
小计超募资金投向
1.补充流动资金否0.006000.006000.006000.00-----
2.暂时闲置超募
是18456.325994.23-------资金超募资金投向
18456.3211994.236000.006000.00-----
小计
合计－69456.3268994.2320070.5635088.25[注]-----未达到计划进度或预计收益的情况和原因分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金为18456.32万元。截至2023年12月31日，公司支付账户手续费0.16万元，收到利息收入和理财收益377.96万元，补充流动资金6000.00万元，调整至宁乡）建设项目6000.00万元，购买结构性存超募资金的金额、用途及使用进展情况
款6000.00万元。期末账户余额为389.29万元。差异金额系公司通过非募集资金专户支付发行费用中的印花税17.37万元；公司通过募集资金户支付中介机构费税费共计462.19万元募集资金投资项目实施地点变更情况详见附表2募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
经公司二届十九次董事会决议，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1444.80万元以募集资金投资项目先期投入及置换情况及用自筹资金支付的发行费用含增值税）1213.03万元，共计2657.83万元。截至2023年12月31日，用于先期投入及置换的募集资金金额为人民币2657.83万元。经公司三届四次董事会决议和2023年第一次临时股东大会决议，公司将超募资金6000.00万元用于永久补用闲置募集资金暂时补充流动资金情况充流动资金。
“补充流动资金”项目承诺投资金额为10000.00万元，公司已于2022年4月一次性完成补流。2023年4月
26日，公司将该项目涉及的募集资金监管专户开户银行：招商银行股份有限公司宁波分行，银行账号：
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
574903146510828）做销户处理，并将账户内余额18077.54元全部转至公司在工行宁波新城支行开设的基
本户3901150209000002154。
经公司三届二次董事会决议和2022年年度股东大会决议，同意公司及子公司使用不超过40000万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理包括但不限于人民币结构性存款、定期存款、协议存款、通知存款、尚未使用的募集资金用途及去向大额存单、银行理财产品、金融机构的收益凭证等），期限为12个月内。截至2023年12月31日，用于现金管理的募集资金金额为人民币29000.00万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用
[注]合计数与各分项数值之和存在的尾差系数据折算四舍五入所致附件2变更募集资金投资项目情况表
2023年度
编制单位：宁波天益医疗器械股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末变更后的项截至期末实际项目达到预定本年度对应的拟投入募集资金总本年度投资进度是否达到目可行性是变更后的项目累计投入金额可使用状态实现的效原承诺项目额实际投入金额%）预计效益否发生重大
(2)日期益
(1)(3)=(2)/(1)变化
宁乡）建设项
/13660.58935.26935.266.85%2026年10月不适用不适用否目年产1000万套年产1000万套无
无菌加湿吸氧装菌加湿吸氧装置建239.426.84239.42100.00%2025年10月不适用不适用否置建设项目设项目综合研发中心建综合研发中心建设
9200.000.00335.743.65%2025年10月不适用不适用否
设项目项目
合计－23100.00942.101510.42－－－－
经公司2023年7月12日三届四次董事会和2023年第一次临时股东大会，审议通过了关于对外投资的议案》、 关于变更募集资金用途的议案》，决定在宁乡高新区投资建设血液透析耗材及设备、ICU连续性血液净化机(CRRT)耗材及设备、外科急危重症耗材研发制造基地，同时决定将“综合研发中心建设项目”的实施主体变更原因、决策程序及信息披露情况说明分具体项目）由“天益血液、天益医疗”调整为“泰瑞斯科技”，将“年产1000万套无菌加湿吸氧装置建设项目”剩余尚未使用募集资金全部调整到“宁乡）建设项目”。
1、“综合研发中心建设项目”变更原因：主要系天益医疗公司根据自身未来战略发展规划，对下属子公司职能重
新进行了定义，泰瑞斯科技作为公司的技术研发中心，将承担公司部分重大项目、产品、技术的研发职能；2、“年产1000万套无菌加湿吸氧装置建设项目”变更原因：主要系“年产1000万套无菌加湿吸氧装置建设项目”整体实施进度未达预期，公司希望尽快推进募投项目的落地，提高募集资金整体使用效率，该项目公司后续将以自有资金投入。
3、新设“宁乡）建设项目”的原因：为充分利用当地优势资源，合理优化天益公司生产管理布局，提升公司整体产能，扩大公司产品和服务辐射范围，同时一定程度上降低公司的人力及运输成本。
上述具体内容详见2023年7月12日公司在深交所网站公告的关于对外投资的公告》及关于变更募集资金用途的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因分具体项目）不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用本页无正文，系国泰君安证券股份有限公司关于宁波天益医疗器械股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）保荐代表人签名）：________________________沈一冲栾俊国泰君安证券股份有限公司
2024年4月24日
