目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕4725号

宁波天益医疗器械股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的宁波天益医疗器械股份有限公司（以下简称天益医疗公司）

管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天益医疗公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为天益医疗公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任天益医疗公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕

1146号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保

证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天益医疗公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共11页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，天益医疗公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了天益医疗公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月十四日

第2页共11页宁波天益医疗器械股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波天益医疗器械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3939号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 1473.68 万股，发行价为每股人民币52.37元，共计募集资金77176.84万元，坐扣承销和保荐费用

5916.93万元后的募集资金为71259.91万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司

于2022年3月29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1803.59万元后，公司本次募集资金净额为69456.32万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（信会师报字[2022]第 ZA10604 号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 69456.32

项目投入 B1 35088.25

截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 1558.72

其他投入 B3 444.82[注]

第3页共11页项目序号金额

项目投入 C1 12028.48本期发生额

利息收入净额 C2 460.97

项目投入 D1=B1+C1 47116.73

截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 2019.69

其他投入 D3 -17.37[注]

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 24376.65

实际结余募集资金 F 24376.65

其中：募集资金账户7376.65

其中：结构性存款10000.00

其中：大额存单7000.00

差异 G=E-F

[注]2022年公司通过募集资金户支付中介机构费税费共计462.19万元；2022年公司通过非

募集资金户支付发行费用中的印花税17.37万元

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《宁波天益医疗器械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司分别于2022年3月与中国建设银行股份有限公司宁波鄞州

分行、宁波银行股份有限公司科技支行、中国工商银行股份有限公司宁波新城支行、中国农

业银行股份有限公司宁波高新区支行以及招商银行股份有限公司宁波分行，于2023年9月与平安银行股份有限公司宁波分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

第4页共11页(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有6个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

宁波银行股份有限公司科技支行3101012200106003331617646.72募集资金专户，活期中国工商银行股份有限公司宁波新城支行39011502290001391862637642.35募集资金专户，活期中国农业银行股份有限公司宁波高新区支行394120010400110661908842.30募集资金专户，活期中国建设银行股份有限公司宁波鄞州分行3315019950460000059615106650.52募集资金专户，活期中国建设银行东钱湖支行专户3315019950460000085210426672.49募集资金专户，活期平安银行股份有限公司宁波分行1511006666669512069078.60募集资金专户，活期合计73766532.98

经公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议和2023年年度股东大会

审议通过，同意公司对总额不超过人民币35000.00万元（含）的暂时闲置募集资金及不超过人民币50000万元暂时闲置自有资金进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月之内有效，购买的投资产品期限不得超过12个月。截至2024年12月31日，公司已使用募集资金购买结构性存款10000.00万元，购买大额存单7000.00万元，合计17000.00万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.本期超额募集资金的使用情况

经公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议和2024年第三次临时

股东大会审议通过，公司将超募资金5000.00万元用于永久补充流动资金。

3.公司本年度募集资金现金管理的具体情况如下：

单位：人民币万元本期购买本期赎回开户银行产品名称产品类型期初余额本期余额金额金额宁波银行股份有限公司

单位结构性存款结构性存款5000.006000.009000.002000.00科技支行中国建设银行股份有限

单位结构性存款结构性存款14000.006000.0012000.008000.00公司宁波东钱湖支行

第5页共11页本期购买本期赎回开户银行产品名称产品类型期初余额本期余额金额金额中国建设银行股份有限中国建设银行宁波市分行单

结构性存款16000.0016000.00公司宁波鄞州分行位人民币定制型结构性存款

平安银行宁波分行单位定期存款定期存款10000.003000.007000.00

合计//29000.0028000.0040000.0017000.00

[注]公司购买上述理财产品本期实现收益408.13万元。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.变更募集资金投资项目情况表

宁波天益医疗器械股份有限公司

二〇二五年四月十四日

第6页共11页附件1募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：宁波天益医疗器械股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额69456.32本年度投入募集资金总额11566.29

报告期内变更用途的募集资金总额10742.25

累计变更用途的募集资金总额24977.99已累计投入募集资金总额47116.73

累计变更用途的募集资金总额比例35.96%截至期末是否已变调整后截至期末投资进度项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

更项目（含投资总额累计投入金额（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益部分变更）(1)(2)(3)＝重大变化

(2)/(1)承诺投资项目

1.年产4000万

套血液净化器材否23900.0023900.002436.0620012.0783.73%2025年10月不适用不适用否建设项目

2.年产1000万

套无菌加湿吸氧是7900.00239.42239.42100.00%[注3]不适用不适用否装置建设项目

3.泰国生产基地

是10742.25[注2]0.00%2025年12月不适用不适用否建设项目

第7页共11页4.综合研发中心

是9200.00335.74335.74100.00%[注4]不适用不适用否建设项目

5.补充流动资金否10000.0010000.0010001.81100.00%不适用不适用不适用否

6.（宁乡）建设

是13660.584592.425527.6840.46%2026年10月不适用不适用否项目承诺投资项目

51000.0058877.997028.4836116.72－－－－－

小计超募资金投向

1.补充流动资金否11000.005000.0011000.00-----

2.暂时闲置超募

是18456.32--------资金超募资金投向小

18456.3211000.005000.0011000.00-----

计

合计－69456.3269877.9912028.4847116.72[注1]－－－－

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金为18456.32万元。截至2024年12月31日，公司支付账户手续费0.24万元，收到利息收入和理财收益499.41万元，补充流动资金11000.00万元，调整至（宁乡）建设项目6000.00万元。期末账户余超募资金的金额、用途及使用进展情况

额为1510.67万元。差异金额系公司通过非募集资金专户支付发行费用中的印花税17.37万元；公司通过募集资金户支付中介机构费税费共计462.19万元。剩余超募资金已全部转移至泰国生产基地建设项目。

募集资金投资项目实施地点变更情况详见附表2募集资金投资项目实施方式调整情况不适用第8页共11页天益医疗公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1444.80万元以及用自筹资金支募集资金投资项目先期投入及置换情况

付的发行费用1213.03万元，共计2657.83万元。截至2024年12月31日，用于先期投入及置换的募集资金金额为人民币2657.83万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司2024年4月23日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部用闲置募集资金进行现金管理情况分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，拟使用不超过35000万元人民币的暂时闲置募集资金和不超过50000万元人民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，投资期限不超过12个月。

“补充流动资金”项目承诺投资金额为10000.00万元，公司已于2022年4月一次性完成补流。2023年4月26日，公司将该项目涉及的募集资金监管专户（开户银行：招商银行股份有限公司宁波分行，银行账号：项目实施出现募集资金节余的金额及原因

574903146510828）做销户处理，并将账户内余额18077.54元全部转至公司在工行宁波新城支行开设的基本

户3901150209000002154。

天益医疗公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议以及2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司对总额不超过人民币35000万元暂时闲置募集资金及不超过人民币50000万元暂时闲置自有资金进行现金管理（包括但不限于人民币结构性尚未使用的募集资金用途及去向存款、定期存款、协议存款、通知存款、大额存单、银行理财产品、金融机构的收益凭证等），使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。购买的投资产品期限不得超过12个月，或可转让、可提前支取。截至2024年12月31日，公司已使用募集资金购买结构性存款

10000.00万元，购买大额存单7000.00万元，合计17000.00万元

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

[注1]各分项数值之和与已累计投入募集资金总额存在的尾差系数据折算四舍五入所致。

[注2]“泰国生产基地建设项目”资金来源包括但不限于募集资金、自有资金、银行贷款等，其中募集资金来源为从“综合研发中心建设项目”及“超募资金”调整而得的资金，目前上述三个监管账户内尚有孳息产生。在资金划转的过程中，可能产生一定的手续费，拟使用募集资金金额将以泰国天益最终实际收到的资金为准。

[注3]因该项目整体实施进度未达预期，公司2023年年决议后续以自有资金投入。

[注4]由于实施地点政策调整等各方面原因，短期内无法建成使用，公司拟不再实施“综合研发中心建设项目”。

第9页共11页附件2变更募集资金投资项目情况表

2024年度

编制单位：宁波天益医疗器械股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末实际截至期末项目达到预定变更后的项目对应的本年度本年度是否达到

变更后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化（宁乡）建设项

/13660.584592.425527.6840.46%2026年10月不适用不适用否目年产1000万套年产1000万套无

无菌加湿吸氧装菌加湿吸氧装置建239.42239.42100.00%[注1]不适用不适用否置建设项目设项目泰国生产基地建

/10742.250.00%2025年12月不适用不适用否设项目综合研发中心建综合研发中心建设

335.74335.74100.00%[注2]不适用不适用否

设项目项目

合计－24977.994592.426102.84－－－－公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议和2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于对外投资的议案》、《关于变更募集资金用途的议案》，决定在宁乡高新区投资建设血液透析耗材及设备、ICU 连续性血液净化机(CRRT)耗材及设备、外科急危重症耗材研发制造基地，同时决定将“综合研发中心建设项目”的实施变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）主体由“天益血液、天益医疗”调整为“泰瑞斯科技”，将“年产1000万套无菌加湿吸氧装置建设项目”剩余尚未使用募集资金全部调整到“（宁乡）建设项目”。

1、“综合研发中心建设项目”变更原因：主要系天益医疗公司根据自身未来战略发展规划，对下属子公司职能重

新进行了定义，泰瑞斯科技作为公司的技术研发中心，将承担公司部分重大项目、产品、技术的研发职能；

第10页共11页变更后项目截至期末实际截至期末项目达到预定变更后的项目对应的本年度本年度是否达到

变更后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化

2、“年产1000万套无菌加湿吸氧装置建设项目”变更原因：主要系“年产1000万套无菌加湿吸氧装置建设项目”整体实施进度未达预期，公司希望尽快推进募投项目的落地，提高募集资金整体使用效率，该项目公司后续将以自有资金投入。

3、新设“（宁乡）建设项目”的原因：为充分利用当地优势资源，合理优化天益公司生产管理布局，提升公司整体产能，扩大公司产品和服务辐射范围，同时一定程度上降低公司的人力及运输成本。

上述具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于对外投资的公告》（公告编号：2023-030）及《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2023-031）。

公司于2024年12月27日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的公告》，决定拟不再实施“综合研发中心建设项目”，并拟将“综合研发中心建设项目”剩余募集资金全部调整用于“泰国生产基地建设项目”。

1、“综合研发中心建设项目”变更原因：由于实施地点政策发生较大调整，“综合研发中心建设项目”短期内已

无法建成使用，同时，公司目前业务发展需要以及研发需求情况，为了进一步提高募集资金使用效率，保障上市公司及股东利益，公司拟不再实施“综合研发中心建设项目”，同时拟将“综合研发中心建设项目”剩余募集资金全部调整用于“泰国生产基地建设项目”。本次终止“综合研发中心建设项目”的建设是在考虑投资节奏和整体效益的前提下所做出的适当调整，不会影响公司的长期整体研发投入水平，也不会对公司的整体研发实力和长期健康发展造成不利影响。

上述具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-094）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

[注1]因该项目整体实施进度未达预期，公司2023年年决议后续以自有资金投入。

[注2]由于实施地点政策调整等各方面原因，短期内无法建成使用，公司拟不再实施“综合研发中心建设项目”。