雅创电子:雅创电子发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）修订情况的说明

上海雅创电子集团股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

报告书（草案）修订情况的说明

上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟发行股份及支付现金购

买深圳欧创芯半导体有限公司40.00%股权以及深圳市怡海能达有限公司45.00%股权（以下简称“标的资产”）并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。

公司于2026年2月5日收到深圳证券交易所上市审核中心下发的《关于上海雅创电子集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2026〕030005号）（以下简称“审核问询函”），根据深圳证券交易所的审核意见，公司对《上海雅创电子集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》进行了修订和补充披露，并于2026年3月16日披露了《上海雅创电子集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》等文件。

公司于2026年6月24日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于修订上海雅创电子集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案)(修订稿)及其摘要的议案》《关于批准公司本次交易加期相关的审计报告、备考审阅报告的议案》，并于本公告同日披露了《上海雅创电子集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》及其摘要。

相较公司于2026年3月16日披露的《上海雅创电子集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》，本次主要修订内容如下（如无特别说明，本修订说明公告中的简称或名词的释义与草案（修订稿）中的简称或名词的释义具有相同含义）：草案（修订稿）章节修订说明释义更新了相关释义重大事项提示更新了加期财务数据

重大风险提示1、更新了加期财务数据；2、完善了相关表述

1、更新了加期财务数据；2、更新了相关行业信息；3、更新了海友

第一节本次交易概况同创全体合伙人出具的承诺

第二节上市公司基本情况更新了加期财务数据

第三节交易对方基本情况更新了交易对方财务数据

第四节标的公司基本情况更新了加期财务数据

第五节发行股份情况1、更新了加期财务数据；2、更新了募集配套资金的必要性相关内容

第八节本次交易的合规性更新了加期财务数据分析

第九节管理层讨论与分析1、更新了加期财务数据；2、更新了相关行业信息

第十节财务会计信息更新了加期财务数据

第十一节同业竞争和关联更新了加期关联交易内容交易

第十二节风险因素1、更新了加期财务数据；2、完善了相关表述