关于营口风光新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所(特殊普通合伙)目录关于营口风光新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明营口风光新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况致同会计师事务所(特殊普通合伙)中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于营口风光新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2024)第 110A008872 号
营口风光新材料股份有限公司全体股东:
我们接受营口风光新材料股份有限公司(以下简称“风光股份公司”)委托,根据中国注册会计师执业准则审计了风光股份公司2023年12月31日的合并及公
司资产负债表,2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2024)第 110A013449 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定,风光股份公司编制了本专项说明所附的营口风光新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是风光股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计风光股份公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对风光股份公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度风光股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。营口风光新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位:营口风光新材料股份有限公司单位:元占用方
2023年度占2023年度
与上市上市公司核2023年度偿
2023年期初占用累计发生占用资2023年期末占占用形成
非经营性资金占用资金占用方名称公司的算的会计科还累计发生占用性质用资金余额金额(不含金的利用资金余额原因关联关目金额
利息)息(如有)系
控股股东、实际控制0.00
人及其附属企业0.00
小计---0.000.000.000.000.00-
前控股股东、实际控0.00
制人及其附属企业0.00
小计---0.000.000.000.000.00-
其他关联方及附属企0.00
业0.00
小计---0.000.000.000.000.00-
总计---0.000.000.000.000.00-往来方
2023年度往2023年度
与上市上市公司核2023年度偿
2023年期初往来累计发生往来资2023年期末往往来形成
其他关联资金往来资金往来方名称公司的算的会计科还累计发生往来性质来资金余额金额(不含金的利来资金余额原因关联关目金额
利息)息(如有)系
控股股东、实际控制0.00
人及其附属企业0.00陕西艾科莱特新非经营性
子公司其他应收款505064940.99406263322.3920000000.00891328263.38代垫款项上市公司的子公司及材料有限公司往来其附属企业辽宁忠信进出口非经营性
子公司其他应收款20000.0020000.00代垫款项贸易有限公司往来
0.00
其他关联方及其附属
企业0.00
总计---505064940.99406283322.390.0020000000.00891348263.38--本表已于2024年4月22日获第三届董事会第四次会议批准。
公司法定代表人:主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人: