目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第3—14页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3-271号

青木科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的青木科技股份有限公司（以下简称青木科技公司）管理层

编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供青木科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为青木科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任青木科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对青木科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

第1页共14页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，青木科技公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了青木科技公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十四日

第2页共14页青木科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕

481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意青木数字技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕202号），本公司由主承销商兴业证券股份有限公司采用余额承销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 16666667 股，发行价为每股人民币63.10元，共计募集资金105166.67万元，坐扣承销和保荐费用8356.33万元后的募集资金为96810.34万元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于2022年3月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1699.10万元后，公司本次募集资金净额为95111.24万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-16号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 95111.24

项目投入 B1 69422.35截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 3615.39

项目投入 C1 10601.28本期发生额

利息收入净额 C2 262.70

截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 80023.63

第3页共14页项目序号金额

利息收入净额 D2=B2+C2 3878.09

应结余募集资金 E=A-D1+D2 18965.70

实际结余募集资金 F 6265.70

差异 G=E-F 12700.00

注：募集资金应结余金额18965.70万元与募集资金专户余额6265.70万元差异

12700.00万元，系本公司为了提高资金的收益，利用暂未使用的闲置资金购买保本浮动收

益型理财产品所致

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司于2022年3月18日分别与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行、中国民生银行股份有限公司广州分行及招商银行股份有限公司广州东风支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及公司全资子公司广州启投电子商务有限公司以及广州允能科技有限

公司会同兴业证券与汇丰银行（中国）有限公司广州分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理；公司及公司全资子公司青源（广州）投资有限公司（以下简称“青源投资”）以及青源投资全资子公司浙江青丰科技有限公司会同兴业证券股

份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行签署了《募集资金三方监管协议》对募集资金的存放和使用进行专户管理明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2025年4月28日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，于2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募投项目中“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”已达到预定可使用状态，公司拟将第4页共14页该项目节余资金（含利息收入及现金管理收益等，具体金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）用于永久补充流动资金。详见公司于2025年4月29日、2025年5月19日在巨潮资讯网分别披露的《关于公司募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金的公告》《2024年年度股东大会决议公告》。为规范募集资金管理，公司根据《募集资金三方监管协议》等相关规定，就“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的募集资金专户办理注销手续。详见公司于2025年5月23日在巨潮资讯网分别披露的《关于部分募集资金专户销户完成的公告》。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有9个募集资金专户、募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元开户银行银行账号募集资金余额备注

822100788010000017670.27活期存款

上海浦东发展银行股份有8221007880140000224724613242.28活期存款

限公司广州开发区支行82210078801200002248413.18活期存款

822100788019000022492731763.41活期存款

6292279500502.76活期存款

汇丰银行(中国)有限公司

6292913370500.57活期存款

广州分行

629261058050活期存款

招商银行股份有限公司广120906668110112259.64活期存款

州东风支行12090666811010935311356.29活期存款

合计62657038.40

注：截至2025年12月31日，公司利用募集资金购买结构性理财产品127000000.00元

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.本期超额募集资金的使用情况

公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023年3月22日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公

第5页共14页司将部分超募资金17863.17万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。截至2025年12月

31日，项目仍在实施中。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.消费者数据中台及信息化能力升级建设项目、电商综合服务运营中心建设项目、代

理品牌推广与渠道建设项目

消费者数据中台及信息化能力升级建设项目包括 CRM、OMS、WMS 等各项管理系统、基础

设施平台建设；电商综合服务运营中心建设项目包括采购相关设备及招募培养优秀人才，各方面提升公司电商服务能力，主要包括视觉中心、电商直播中心、品牌营销中心、客服中心、商品（运营）中心的升级建设；代理品牌推广与渠道建设项目包括品牌推广、渠道建设和供应链建设三个方面。

以上各项目建设的能力及公司其他方面的能力间存在显著的复合叠加效果，导致无法区分或量化单个项目对效益的直接影响，故无法单独核算效益。

2.补充流动资金项目

通过募集资金补充营运资金缺口，有效缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运能力以及市场竞争能力。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期内，公司未发生改变募集资金投资项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司出纳人员因操作失误，误将一笔105.00万元的业务支出，从代理品牌推广与渠道建设项目募集资金专户（该笔资金系拟结项项目专户的节余）中支付。公司发现后，已及时将该笔资金全额转回至原募集资金专户。本次事件未造成募集资金损失，不存在变相改变募集资金用途及损害股东利益的情况，亦不构成募集资金违规使用。公司已组织相关人员加强对募集资金管理制度的学习，并将持续定期自查，后续严格按照相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定规范使用募集资金。除前述情况外，公司募集资金的使用

第6页共14页合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.改变募集资金投资项目情况表

青木科技股份有限公司

二〇二六年四月二十四日

第7页共14页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：青木科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额95111.24本年度投入募集资金总额10601.28报告期内改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额40958.67已累计投入募集资金总额80023.63

累计改变用途的募集资金总额比例43.06%是否已改变调整后截至期末累截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金承本年度项目达到预定本年度实是否达到

项目（含部投资总额计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向诺投资总额投入金额可使用状态日期现的效益预计效益分改变）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

1.电商综合服务运

营中心建设项目是29099.909085.108445.96100.002024年3月12日不适用不适用否

[注1]

2.代理品牌推广与

渠道建设项目[注是14988.0511907.35221.7510956.88100.002025年3月31日不适用不适用否

2]

3.消费者数据中台

及信息化能力升级是9880.059880.05380.368894.36100.002025年3月31日不适用不适用否

建设项目[注3]

4.补充流动资金否10000.0010000.0010069.38100.69/不适用不适用否

第8页共14页5.仓储物流中心项

否40958.677286.3128488.3169.552026年3月22日不适用不适用否目

6.结项并将节余

募集资金永久补充是2712.864168.74不适用不适用不适用不适用否流动资金承诺投资项目

63968.0081831.1710601.2871023.63

小计超募资金投向

1.永久补充流动资

不适用9000.009000.009000.00100.00金

2.尚未确定用途的

不适用22143.244280.07超募资金超募资金投向小

31143.2413280.079000.00

计

合计－95111.2495111.2410601.2880023.63－－－－

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，于2023年3月22日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项超募资金的金额、用途及使用进展情况目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23095.50万元和部分超募资金17863.17万元合计40958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。截至2025年12月31日，项目仍在实施中。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

第9页共14页公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023年3月22日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23095.50万元和部分超募资金17863.17万元合计40958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”（以下简称“新项目”），并于2023年3月7日发布《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目》的公告。

募集资金投资项目实施方式调整情况

公司于2024年1月10日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，2024年1月26日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式、调整募投项目内部投资结构并进行部分募投项目延期的议案》，同意公司变更“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的实施方式，调整“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的内部投资结构及将“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”达到预计可使用状态日期延期至2025年3月31日，并于2024年1月11日发布《关于变更部分募投项目实施方式、调整募投项目内部投资结构并进行部分募投项目延期的公告》。

公司于2022年6月10日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金募集资金投资项目先期投入及置换情况置换先期投入募集资金投资项目和已支付发行费用的自筹资金，置换先期投入募集资金投资项目金额为人民币12024.50万元，置换募集资金已支付发行费用金额为663.83万元，合计12688.33万元。公司已完成了置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期内，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

公司于2025年4月28日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议，于2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用、并有效控制风险的前提下，使用闲置募集资金进行现金管理情况用不超过人民币29000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过40000.00万元（含本数）的

自有资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起至下一年度年度股东大会召开之日止，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2025年12月31日用于现金管理的金额为12700.00万元。

第10页共14页公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023年3月22日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23095.50万元和部分超募资金17863.17万元合计40958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。

公司于2024年4月22日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，2024年5月21日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募投项目中“电商综合服务运营中心建设项目”已达到预定可使用状态，同意公司对项目实施出现募集资金节余的金额及原因“电商综合服务运营中心建设项目”进行结项，并将上述项目节余募集资金余额永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。截至本报告期末，公司已将1455.88万元节余募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流。

公司于2025年4月28日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募投项目中“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”均已达到项目预期建设目标，同意公司将该项目进行结项并将节余募集资金及利息（最终金额以募集资金专户转入自有资金账户当日实际金额为准）用于永久补充流动资金。截至本报告期末，公司已将2712.86万元节余募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流。

尚未使用的募集资金存放于募集资金账户。截至2025年12月31日，募集资金余额为人民币18965.70尚未使用的募集资金用途及去向万元（包括累计收到的募集资金专用账户利息收入扣除银行手续费等的净额），其中用于现金管理的金额为12700.00万元，募集资金专户中存放的金额为6265.70万元。

第11页共14页报告期内，公司出纳人员因操作失误，误将一笔105.00万元的业务支出，从代理品牌推广与渠道建设项

目募集资金专户（该笔资金系拟结项项目专户的节余）中支付。公司发现后，已及时将该笔资金全额转回至原募集资金专户。本次事件未造成募集资金损失，不存在变相改变募集资金用途及损害股东利益的募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况情况，亦不构成募集资金违规使用。公司已组织相关人员加强对募集资金管理制度的学习，并将持续定期自查，后续严格按照相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定规范使用募集资金。除前述情况外，公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

注1：电商综合服务运营中心建设项目已达到预定可使用状态，实际使用金额低于承诺投入金额。截至2024年6月公司已将1455.88万元节余募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流

注2：代理品牌推广与渠道建设项目已达到预定可使用状态，实际使用金额低于承诺投入金额。截至2025年10月已将1246.34万元节余募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流

注3：消费者数据中台及信息化能力升级建设项目已达到预定可使用状态，实际使用金额低于承诺投入金额。截至2025年5月公司已将1466.52万元节余募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流

第12页共14页附件2改变募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：青木科技股份有限公司金额单位：人民币万元改变后项目截至期末实际截至期末本年度是否达改变后的项目对应的本年度实际项目达到预定

改变后的项目拟投入募集累计投入金额投资进度（%）实现的到预计可行性是否发原承诺项目投入金额可使用状态日期

资金总额(1)(2)(3)=(2)/(1)效益效益生重大变化

1.电商综合服务运电商综合服务运营

9085.108445.96100.002024年3月12日不适用不适用否

营中心建设项目中心建设项目

2.代理品牌推广与代理品牌推广与渠

11907.35221.7510956.88100.002025年3月31日不适用不适用否

渠道建设项目道建设项目

3.消费者数据中台消费者数据中台及

及信息化能力升级信息化能力升级建9880.05380.368894.36100.002025年3月31日不适用不适用否建设项目设项目电商综合服务运营

4.仓储物流中心项中心建设项目、代理

40958.677286.3128488.3169.552026年3月22日不适用不适用否

目品牌推广与渠道建设项目及超募资金

合计－71831.177888.4256785.51－－－－

公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023年3月22日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23095.50万元和部分超募资金17863.17万元合计40958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。

公司于2024年1月10日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，2024年1月26日召开

第13页共14页改变后项目截至期末实际截至期末本年度是否达改变后的项目对应的本年度实际项目达到预定

改变后的项目拟投入募集累计投入金额投资进度（%）实现的到预计可行性是否发原承诺项目投入金额可使用状态日期

资金总额(1)(2)(3)=(2)/(1)效益效益生重大变化2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式、调整募投项目内部投资结构并进行部分募投项目延期的议案》，同意公司变更“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的实施方式，调整“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的内部投资结构及

将“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”达到预计可使用状态日期延期至2025年3月31日。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用