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关于广东万年青制药股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

华兴专字[2025]24014650031号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于广东万年青制药股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

华兴专字[2025]24014650031号

广东万年青制药股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的广东万年青制药股份有限公司（以下简称“粤万年青”或“公司”）《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、对报告使用者和报告目的的限定

本鉴证报告仅供粤万年青2024年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为粤万年青2024年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

粤万年青董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对粤万年青董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

1广东万年青制药股份有限公司

关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经深圳证券交易所创业板上市委2021年第33次审议会议审议通过和中国证券监督管理委员会《关于同意广东万年青制药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3216号）同意注册，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）40000000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币10.48元，募集资金总额为人民币419200000.00元，扣除与发行有关的费用人民币49491913.40元（不含税），公司实际募集资金净额为人民币369708086.60元。募集资金总额人民币419200000.00元扣除券商承销费用和保荐费用人民币32480000.00元后，剩余募集资金人民币386720000.00元（含尚未完成置换的预先投入募投项目的自筹资金人民币

7613245.96元，以及尚未支付的发行费用人民币17011913.40元）已于2021年12月2日到账。

上述募集资金净额业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）“华兴验字[2021]21000600315号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况汇总如下：

单位：元项目金额

募集资金总额419200000.00

扣除券商承销费用和保荐费用32480000.00

1项目金额实际收到募集资金金额（含尚未置换预先投入募投项目的自筹资金和

386720000.00尚未支付的发行费用）

减：支付发行费用16823234.15

支付手续费3380.69

现金管理250000000.00

募集资金置换和项目投入金额89000067.56

加：利息收入1684053.50

理财收入25114654.88

募集资金专用账户期末余额57692025.98

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规，结合公司的实际情况，制定了《募集资金使用管理制度》（以下简称“管理制度”）。

根据管理制度并结合经营需求，公司从2021年12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号账户类型存储余额

创兴银行有限公司汕头分行8000029960401301专用账户17818909.24

广东华兴银行汕头龙湖支行802880100064098专用账户15381508.00

中国农业银行股份有限公司汕头金海支行44100301040014723专用账户24491608.74

合计57692025.98

三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表

1）。

2分项目说明未达到计划进

度、预计收益的情况和原自募集资金到账以来，公司积极推进相关募投项目的实施，但在推进实施过程中，募投项目的设计建设存在较多不可控因素，包括宏观经因(含“是否达到预计效济环境变化、市场变化及技术变化等，受此因素影响，公司基于谨慎性的考虑，以维护公司和全体股东的利益为前提，坚持募集资金使用益”选择“不适用”的原效率和效益最大化，故投入进度有所放缓。

因)项目可行性发生重大变化无的情况说明

超募资金909.01万元，尚未指定具体用途。公司于2024年12月18日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，并于超募资金的金额、用途及2025年1月3日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金(含超募资金)和自有资金进行现金管理的议使用进展情况案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币2.5亿元(含2.5亿元)的闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理。截至报告期末，公司已使用2.5亿元闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理。

募集资金投资项目实施地无点变更情况募集资金投资项目实施方无式调整情况

募集资金投资项目先期投公司于2022年4月21日召开第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意入及置换情况公司使用募集资金761.32万元置换预先投入募投项目的自筹资金。截至报告期末，公司已完成上述募集资金置换。

用闲置募集资金暂时补充无流动资金情况项目实施出现募集资金结无余的金额及原因

公司于2024年12月18日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，并于2025年1月3日召开2025年第一次临时股东尚未使用的募集资金用途大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金(含超募资金)和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集及去向资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币2.5亿元(含2.5亿元)的闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理。截至报告期末，公司已使用2.5亿元闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理。

5公司于2024年7月18日召开第三届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目继续募集资金使用及披露中存延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下对募集资金投资项目“中成药生产扩建项目”、在的问题或其他情况

“研发中心建设项目”达到预计可使用状态的日期再次进行调整，由2024年12月31日延长至2026年12月31日。

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