正强股份:国金证券股份有限公司关于杭州正强传动股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司

关于杭州正强传动股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为杭州

正强传动股份有限公司（以下简称“正强股份”或“公司”）首次公开发行股票

并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和

规范性文件的规定，对正强股份2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州正强传动股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2745号），公司由主承销商国金证券采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2000 万股，发行价为每股人民币17.88元，共计募集资金35760万元，坐扣承销和保荐费用

4928万元后的募集资金为30832万元，已由主承销商国金证券于2021年11月

17日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报

会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用

1833.74万元后，公司本次募集资金净额为28998.26万元。上述募集资金到位

情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕644号）。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元项目序号金额

募集资金净额 A 28998.26

项目投入 B1 4826.01

截至期初累计发生额利息收入净额 B2 580.70超募资金补充流动资

B3 89.00

金[注1]

项目投入 C1 2915.77

本期发生额利息收入净额 C2 299.63闲置募集资金进行现

C3 18400.00

金管理净额[注2]

项目投入 D1=B1+C1 7741.78

利息收入净额 D2=B2+C2 880.33截至期末累计发生额超募资金补充流动资

D3=B3 89.00

金[注1]闲置募集资金进行现

D4=C3 18400.00

金管理净额[注2]

E=A-D1+D2-

应结余募集资金3647.81

D3-D4

实际结余募集资金 F 3647.81

差异 G=E-F -

注1：经公司第一届第九次董事会审议，并经2021年第二次临时股东大会决议，同意公司使用首次公开发行股票的部分超募资金89万元永久补充公司流动资金，截至2022年12月31日，公司已将上述超募资金划至公司自有资金账户；

注2：有关情况详见本报告三（七）之说明。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州正强传动股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2021年11月25日分别与招商银行股份有限公司杭州萧山支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州萧山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司及浙江正强汽车零部件有限公司连同保荐机构于2021年12月18日与中国工商银行股份有限公司安吉支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：元户名开户银行银行账号募集资金余额备注招商银行股份有限公司募集资金

57190388431011110452349.58

杭州萧山支行专户上海浦东发展银行股份募集资金

有限公司杭州分行萧山950700788019000025343480999.69专户支行正强股份上海浦东发展银行股份募集资金

有限公司杭州分行萧山95070078801000002539125134.87专户支行上海浦东发展银行股份募集资金

有限公司杭州分行萧山950700788014000025402185247.80专户支行浙江正强汽中国工商银行股份有限募集资金

车零部件有120529002910000687220234321.40公司安吉支行专户限公司

合计--36478053.34-

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

本报告期募集资金的实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1、2022年度变更募集资金投资项目情况

因原募投项目“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”地处湖州市安吉县，为减少生产及用工的不确定性，尽快实现公司扩产增效，公司决定保留对“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”中的锻加工、部分热处理等前道工序的投资，在供应商配套、用工、交通等方面更具优势的杭州基地建设“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”进行机加工等后道工序，调整后“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”拟投入募集资金为3641.50万元，实施主体为正强零部件公司；调整后“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”拟投入的募集资金为19358.50万元，实施主体为正强股份公司。新增募投项目旨在通过技术改进扩大设计产能，有效降低生产成本，提高募集资金使用效率，实现资源合理配置，进一步扩大公司市场占有率。

2022年3月25日，公司一届十一次董事会会议、一届十一次监事会会议分

别审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的议案》，独立董事在审议相关材料后出具独立意见，同意本公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目；保荐机构国金证券股份有限公司经核查后出具了《国金证券股份有限公司关于杭州正强传动股份有限公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的核查意见》，对本公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目事项无异议；2022年4月11日，公司召开2022年第一次临时股东大会审议并通过了公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目事项。

2、2023年度变更募集资金投资项目情况

公司结合新生产基地和新产线的规划，为了更快的实现扩产，更好的进行生产布局，将位于旧厂区的“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”和子公司正强零部件公司的“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”的部分剩余募集资金用于新生产基地上的“新能源汽车用零部件智能工厂项目”。本次新增募投项目“新能源汽车用零部件智能工厂项目”，是对原募投项目“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”的调整升级，建设内容涵盖了对公司主要产品万向节和节叉的产能提升。

2023年6月21日，本公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议分别审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的议案》，独立董事在审议相关材料后出具独立意见，同意本公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目；保荐机构国金证券股份有限公司经核查后出具了《国金证券股份有限公司关于杭州正强传动股份有限公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的核查意见》，对本公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目事项无异议；2023年7月13日，本公司召开2023年第二次临时股东大会审议并通过了公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目事项。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

（三）募投项目先期投入及置换情况公司于2021年12月20日召开了第一届董事会第十次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金11332004.05元置换公司前期以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额9610306.00

元及支付的发行费用金额1721698.05元。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于杭州正强传动股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕10066号）。保荐机构国金证券和公司监事会、独立董事均发表明确同意意见，一致同意公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金节余的情况。

（六）超募资金使用情况

公司首次公开发行人民币普通股（A 股）实际募集资金净额为人民币

28998.26万元，其中超募资金298.26万元。经2021年12月3日公司第一届第

九次董事会会议审议并经2021年第二次临时股东大会批准，同意公司使用首次公开发行股票的部分超募资金89万元永久补充公司流动资金，截至2022年12月31日，公司已将上述超募资金划至公司自有资金账户。

（七）闲置募集资金进行现金管理情况公司于2024年6月26日召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会

第十五次会议、于2024年7月12日召开了2024年第一次临时股东大会，审议

通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，同意公司使用额度不超过23000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，现金管理有效期自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期金额为18400.00万元，2024年度公司使用闲置募集资金购买理财产品情况如下：

单位：万元预计年化截至本报表序号受托人名称产品名称投资金额起息日到期日收益率日是否已赎

（%）回中国工商银行定期添益型存

1股份有限公司2000.002024-1-32024-4-212.50是

款安吉支行招商银行单位招商银行股份大额存单否

2有限公司杭州9600.002024-2-292025-3-73.50

2022年第[注2]

萧山支行发行

263期

招商银行单位招商银行股份已转让大额存单

3有限公司杭州6700.002024-2-292025-3-243.453000万元

2022年第

萧山支行[注3]

350期

上海浦东发展上海浦东发银行股份有限展银行2023否

45100.002024-4-92026-4-203.20

公司杭州萧山年第0445期[注4]支行单位大额存单

23400.00

小计-----

[注1]

注1：截至2024年12月31日，公司已赎回理财产品合计5000.00万元，尚未赎回理财产品合计18400.00万元；

注2：公司于2024年2月28日以自有资金赎回大额存单9600.00万元，并于2024年

2月29日以募集资金重新购入该大额存单9600.00万元；

注3：公司于2024年2月28日以自有资金赎回大额存单6700.00万元，并于2024年

2月29日以募集资金重新购入该大额存单6700.00万元。随后，公司分别于2024年4月

22日和2024年11月8日以自有资金赎回该大额存单1000.00万元和2000.00万元；

注4：公司于2024年4月8日以自有资金赎回大额存单5200.00万元，并于2024年4月9日以募集资金重新购入该大额存单5100.00万元。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司尚未使用募集资金总额为22047.81万元，其中存放在募集资金专户的金额为3647.81万元，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的余额为18400.00万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。六、会计师对2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）对正强股份《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，其鉴证结论为：“我们认为，正强股份公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了正强股份公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。”七、保荐机构核查意见经核查，本保荐机构认为：正强股份2024年度募集资金使用和管理规范，符合公司募集资金管理制度和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定。保荐机构对正强股份在2024年度募集资金存放与使用情况无异议。附表1募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：杭州正强传动股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额28998.26本年度投入募集资金总额2915.77报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额20958.50已累计投入募集资金总额7830.78

累计变更用途的募集资金总额比例72.28%截至期末是否已变更调整后截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度投资进度项目达到预定本年度是否达到

项目（含部投资总额累计投入金额是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额（%）可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）(1)(2)重大变化

(3)＝(2)/(1)承诺投资项目具体情况详

1.汽车转向及

2025年12月31见本报告三

传动系统用零部是3641.502041.5068.951103.1454.04不适用不适用

日（二）之说件扩产建设项目明

2.年产4600万

具体情况详套万向节与

2024年12月31见本报告三

2600万套节叉是19358.504638.021359.294802.24103.54[注]不适用不适用

日（二）之说机器换人技改扩明能项目

3.新能源汽车用

2026年11月30

零部件智能工厂是16320.481370.841370.848.40不适用不适用否日

项目4.技术中心升2025年12月31否3100.003100.0012.9979.132.55不适用不适用否级改造项目日

5.信息化建设2025年12月31

否2600.002600.00103.70386.4314.86不适用不适用否项目日承诺投资项目

28700.0028700.002915.777741.78

小计超募资金投向

补充流动资金298.26298.2689.0029.84超募资金投向小

298.26298.2689.0029.84

计

合计－28998.2628998.262915.777830.78－－－－公司于2024年10月24日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。因实际投入过程中市场环境变化以及公司实际经营情况变化等影响，项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）的整体进度放缓，预计无法在计划的时间内完成建设，公司根据募集资金投资项目的实际建设进度，将“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”的达到预定可使用状态日期由由原来的截至2024年12月

31日止调整为截至2025年12月31日止。

项目可行性发生重大变化的情况说明具体情况详见本报告三（二）之说明

超募资金的金额、用途及使用进展情况具体情况详见本报告三（六）之说明募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况具体情况详见本报告三（二）之说明

募集资金投资项目先期投入及置换情况具体情况详见本报告三（三）之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况具体情况详见本报告三（七）之说明

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用公司暂未使用的募集资金存放于指定的募集资金专户中，并将继续按照约定的用途使用，如有变更，将按尚未使用的募集资金用途及去向规定履行必要的审批和披露手续。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注：截至2024年12月31日，“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”累计投入4802.24万元，超出调整后的投资总额

164.22万元，超支金额系公司将募集资金专用账户招商银行0111账户中归属于本项目的资金孳息投入本项目。附表2

变更募集资金投资项目情况表

2024年度