奕东电子科技股份有限公司

二〇二五年度募集资金存放、管理

与使用情况专项报告的鉴证报告关于奕东电子科技股份有限公司2025年度募集资金存放、

管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZC10193号

奕东电子科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的奕东电子科技股份有限公司（以下简称“奕东电子”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任奕东电子董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

奕东电子科技股份有限公司 信会师报字[2026]第 ZC10193 号 鉴证报告 第1页三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映奕东电子2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，奕东电子2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映了奕东电子2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供奕东电子为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

奕东电子科技股份有限公司 信会师报字[2026]第 ZC10193 号 鉴证报告 第2页奕东电子科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告奕东电子科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】3938号文核准，并深圳证券交易所同意，公司由主承销商招商证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2022年1月采用向战略投资者定向配售（以下简称“战略配售”）、网下向符合条件的投资者询

价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存

托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 5840 万股，发行价为每股人民币 37.23元。截至2022年1月18日，公司共募集资金217423.20万元，扣除发行费用

20306.59万元后，募集资金净额为197116.61万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2022）第

441C000030 号《验资报告》验证。

(二)以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，公司已使用募集资金人民币112723.99万元，剩余金额为26311.79万元：其中，使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额25844.35万元，募集资金专户实际存放余额467.44万元。

(三)本年度使用金额及当前余额

本报告期内，公司实际使用募集资金人民币7887.81万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及专户结余情况详见下表：

专项报告第1页奕东电子科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

项目金额（人民币元）

2024年12月31日募集资金专户余额4674452.60

减：研发中心建设项目6067735.23

减：先进制造基地建设项目24706997.68

减：印制线路板生产线建设项目48103340.27

减：使用募集资金进行现金管理金额378000000.00

加：收回募集资金进行现金管理金额771800000.00

减：结余资金补充流动资金50229108.59

减：超募资金补充流动资金312556548.24

加：使用募集资金进行现金管理扣除费用后收益47421962.78

截止2025年12月31日结存的募集资金专户余额4232685.37

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况为规范募集资金的存放、使用和管理，保护投资者权益，公司根据《《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》等规范性文件以及公司《募集资金管理和使用办法》的相关规定，公司开立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），并于2022年1月17日、

2022年1月26日分别与中国工商银行股份有限公司东莞城区支行、招商银行股

份有限公司东莞分行、东莞银行股份有限公司东城支行和保荐机构招商证券股份

有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于新增设立募集资金专户并授权签订募集资金三方监管协议的议案》，并于2023年3月31日与中国工商银行股份有限公司东莞城区支行和保荐机构招商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

报告期内，本公司在募集资金的使用过程中均按照《募集资金三方监管协议》的规定履行，不存在重大问题。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

专项报告第2页奕东电子科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

货币单位：元存放方银行户名开户行名称账号余额式江西奕东电子科技有东莞银行股份有限公司东

5090000143755680.00注销

限公司城支行东莞华珂电子科技有中国工商银行股份有限公

20100201290888866084173904.68存续

限公司司东莞城区支行东莞华珂电子科技有招商银行股份有限公司东

7699102576103380.00注销

限公司莞分行奕东电子科技中国工商银行股份有限公

20100201292068686600.00注销

股份有限公司司东莞城区支行奕东电子科技招商银行股份有限公司东

75591957591033858780.69存续

股份有限公司莞分行江西奕东电子科技有中国工商银行股份有限公

20100201292666688090.00注销

限公司司东莞城区支行

合计4232685.37

注：东莞银行股份有限公司东城支行509000014375568于2025年9月15日已注销，招商银行股份有限公司东莞分行769910257610338于2025年2月19日已注销，中国工商银行股份有限公司东莞城区支行

2010020129206868660于2025年8月18日已注销，中国工商银行股份有限公司东莞城区支行

2010020129266668809于2025年9月29日已注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况2025年度，本公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度，本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

2025年度，本公司募集资金投资项目不存在先期投入及置换情况。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

2025年度，本公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况公司于2025年2月21日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金专项报告第3页奕东电子科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告安全的情况下，使用不超过人民币30000.00万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币17720.00万元。

(六)节余募集资金使用情况

本公司于2025年7月14日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将已满足结项条件的“江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目”予以结项，并将节余募集资金5472.58万元（含利息收入，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）永久补充流动资金。上述事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东会审议。

(七)超募资金使用情况

公司分别于2022年4月22日、2023年4月24日召开第一届董事会第十八次会议、第二届董事会第六次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，分别同意使用超募资金人民币31700万元、31700.00万元用于永久补充流动资金，上述议案已经公司股东大会审议通过。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，继续用于承诺投资项目。

(九)募集资金使用的其他情况

2025年度，本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，本公司不存在改变募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2025年12月31日，公司募投项目“先进制造基地建设项目”、“研发中心建设项目”的投资构成中关于建安工程及土地购置的募集资金投入金额

已超过公司 IPO招股说明书披露的该两项的计划投资金额，目前公司正推进相关整改工作。

专项报告第4页附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：奕东电子科技股份有限公司2025年度单位：万元

募集资金总额197116.61本年度投入募7887.81集资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额0.00

0.00已累计投入募累计改变用途的募集资金总额120611.80集资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例0.00是否已改变募集资金调整后截至期末累截至期末投资是否达项目可行性

承诺投资项目和超募资金本年度%项目达到预定本年度实项目（含部承诺投资投资总额计投入金额进度（）到预计是否发生重投向投入金额分改变）总额(1)(2)(3)＝(2)/(1)可使用状态日期现的效益效益大变化承诺投资项目

1、江西萍乡科技产业园一

期工程--年产60万平方米印是35702.5375889.424810.3472351.9495.34%2025净利润年6月30日

-14486.16否否制线路板生产线建设项目

2、先进制造基地建设项目否33080.2233080.222470.7023826.8872.03%2027年1月25日不适用不适用否

3、研发中心建设项目否12628.9512628.95606.7712889.11100.00%2025年1月23日不适用不适用否

4、补充流动资金项目否10000.0010000.000.0011543.87100.00%——不适用否

承诺投资项目小计91411.70131598.597887.81120611.80—————

超募资金是105704.9165518.0263400.00不适用否

其中：补充流动资金63400.0063400.00

暂未确定投向105704.912118.02

合计197116.61197116.617887.81184011.80————募集资金使用情况对照表（续）

编制单位：奕东电子科技股份有限公司2025年度单位：万元

1、公司首次公开发行股票募集资金投资项目“印制线路板生产线建设项目”原计划于2024年1月25日前

达到预定可使用状态，由于受到2022年错综复杂的外部环境等客观因素影响，工程物资采购、物流运输、人员施工等诸多环节受阻，募投项目的工程施工进度受到一定的影响，公司于2023年1月17日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》，同意公司拟使用超募资金对募投项目“印制线路板生产线建设项目”追加投入，并将该募投项目名称变更为“江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目”，江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目投资总额为75889.42万元，比原计划投资增加40186.89万元，资金来源为超募资金

40186.89万元；同时项目建设期从24个月变更为36个月。公司于2023年2月3日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》。

2、公司首次公开发行股票募集资金投资项目“先进制造基地建设项目”、“研发中心建设项目”原计

划于2024年1月25日前达到预定可使用状态，由于受到2022年错综复杂的外部环境等客观因素影响，未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）工程物资采购、物流运输、人员施工等诸多环节受阻，募投项目的工程施工进度受到一定的影响，公司于2023年8月28日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将“先进制造基地建设项目”、“研发中心建设项目”的完成时间延长至

2025年1月25日。本次募投项目延期事项在董事会的审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

3、公司首次公开发行股票募集资金投资项目为“江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目”、“先进制造基地建设项目”原计划于2025年1月25日前达到预定可使用状态，结合公司募投项目的实施进度和实际情况，经审慎研究，对部分募集资金投资项目达到预计可使用状态日期进行调整。2024年12月13日公司召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议审议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目”、“先进制造基地建设项目”的完成时间延长至2026年1月25日。

其中，江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目已于2025年7月完成结项；2026年1月23日公司召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“先进制造基地建设项目”的完成时间延长至2027年1月25日。

4、截至2025年12月31日，“研发中心建设项目”已完成结项；“研发中心建设项目”给公司带来

的是整体的研发创新效益，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。

5、江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目采购的设备多为进口

的高精尖设备，现阶段处于建成投产初期，前期主要进行生产线的调试及试生产等工作。另外，高端客户的导入时间周期较长，需要持续配合客户进行严苛的工厂审核及认证。且已导入的部分知名客户的产品多处于持续研发设计、小批量交付及产品测试认证阶段，尚未形成大批量交付，项目的产能利用率处于逐步提升的过程中，而项目固定资产折旧费用较大，项目尚未达产，未形成规模效应，因此项目整体尚未达到预计效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况：（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况”。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因详见“三、本年度募集资金的实际使用情况：（六）节余募集资金使用情况”。

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，继续用于承诺投资项目。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况详见“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。