招商证券股份有限公司

关于奕东电子科技股份有限公司

2025年定期现场检查报告

保荐机构名称：招商证券股份有限公司被保荐公司简称：奕东电子

保荐代表人姓名：章毅联系电话：0755-82943664

保荐代表人姓名：刘光虎联系电话：0755-83734484

现场检查人员姓名：章毅、林宸

现场检查对应期间：2025年1月1日—2025年12月31日

现场检查时间：2026年4月16日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：1.查阅公司章程和公司治理相关制度；2.查阅三会文件及相关决议；3.核查董

监高人员变动及相关决策文件；4.核查控股股东、实际控制人的变动情况及其对外投资情况；

5.实地查看公司的生产经营场所。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内

√

容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规

√范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信

√息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

√相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：1.检查内审部门及审计委员会的设置及制度建设；2.检查内审部门及董事会

审计委员会的运作情况；3.审阅内部审计工作报告及计划；4.与公司管理层人员交谈，了解公司内部控制的有效性。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

√门（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内√部审计部门（如适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适√

用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

√

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

√

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问√题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

√

情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

√

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

√

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

√

部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

√

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：1.查阅公司信息披露文件；2.查阅公司信息披露的相关支持文件如会议决议等；3.查阅投资者关系活动记录表。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信

√息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：1.查阅关联交易相关管理制度；2.核查公司关于关联交易的审批决策程序及

信息披露情况；3.与公司高管沟通，了解是否存在对外担保情况。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直

√接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或

√者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形详见“二、现

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

场检查发现的义务问题及说明”

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

√务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

√债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

√应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：1.查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；2.查阅公司开设募集

资金专户的决议、募集资金三方监管协议等；3.查阅募集资金专户银行对账单；4.与公司高管

进行沟通，了解募集资金存放与使用情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等

√情形详见“二、现

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

场检查发现的时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形问题及说明”

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

√

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资详见“二、现

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效

场检查发现的益是否与招股说明书等相符问题及说明”

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：1.与管理层沟通，了解公司经营基本情况和重大变动及披露情况；2.检索同行业可比公司的业绩情况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：1.查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函；

2.查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；3.询问高级管理人员、证券事务代表关于公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：1.查阅公司章程等文件；2.查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；3.与高级管理人员沟通交谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

√或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按

√相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

1、募集资金投入超过计划投资金额

截至2025年12月31日，公司募投项目“先进制造基地建设项目”、“研发中心建设项目”关于建安工程及土地购置的募集资金投入金额已超过公司 IPO 招股说明书披露的计划投资金额。

保荐机构已就该事项向公司进行提示，并督促公司履行审议程序及信息披露义务，目前公司正推进相关整改工作，未对募集资金投资项目的正常开展带来严重不利影响。

2、财务报告内部控制存在缺陷

报告期内公司财务报告内部控制存在缺陷，2023年、2024年公司存在部分房屋建筑物和生产设备未及时、完整办理转固手续，以及未完整披露关联交易的情况。

针对上述事项，公司已制定专项整改方案，包括：（1）对2023年、2024年部分房屋建筑物及生产设备的转固时点进行调整，并补提折旧；（2）梳理并核实2023年和2024年的关联方清单、关联交易内容及金额；（3）对2023年、2024年财务报表作出会计差错更正。

上述整改方案于2026年4月27日召开的董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

（以下无正文）（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于奕东电子科技股份有限公司

2025年定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人签名：

章毅刘光虎招商证券股份有限公司

2026年月日