武汉天源环保股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年度，公司以战略规划及年度经营目标为指引，对外进一步加强市场销售及推广
工作，承接大型项目能力有较大幅度提升；对内不断提高研发能力和管理水平，经过全体员工的不懈努力，公司实现了业绩的稳定增长。公司2023年度财务报告已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司2023年主要财务指标及经营财务情况报告如下：
一、公司2023年度主要会计数据和财务指标
单位：元
项目本年度上一年度本年比上年增减（%）
营业收入1947120092.641272187257.7553.05%
归属于上市公司股东的净利润282725634.60202073780.0639.91%归属于上市公司股东的扣除非经
273966401.69186980396.5246.52%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-104163920.45116294335.63-189.57%
基本每股收益0.690.4940.82%
稀释每股收益0.660.4934.69%
加权平均净资产收益率12.59%9.98%2.61%项目2023年末2022年末本年末比上年末增减
总资产5706641380.113185007370.2279.17%
归属于上市公司股东的净资产2600329374.182102081442.0523.70%
二、报告期内归属于上市公司股东的权益变动情况
单位：元项目本年期初余额本期增减本年期末余额
股本418405800.001825000.00420230800.00
其他权益工具205499622.44205499622.44
资本公积1095548114.8530200545.001125748659.85
减：库存股50796400.001091329.9151887729.91
盈余公积62857329.0524784774.5487642103.59
未分配利润576066598.15237029320.06813095918.21
所有者权益合计2102081442.05498247932.132600329374.18三、报告期内财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）资产负债及变动情况
截至2023年12月31日，公司资产总额为5706641380.11元，负债总额为
3065634670.18元，主要资产负债项目及变动情况如下：
单位：元
项目2023年12月31日2023年1月1日增减幅度（%）
货币资金1910533847.371096999765.9574.16%
应收账款496292195.28439076610.4013.03%
合同资产216214262.57137130074.1157.67%
固定资产127719862.59146787712.85-12.99%
无形资产2120609238.66994838145.56113.16%
资产总计5706641380.113185007370.2279.17%
应付账款881788818.40555160102.1458.84%
长期借款1044254268.84268600000.00288.78%
负债总计3065634670.181075066433.91185.16%
主要项目变动分析如下：
1、货币资金较上年末增加74.16%，主要系本期收到可转债募集资金及项目回款；
2、合同资产较上年末增加57.67%，主要系公司环保整体解决方案项目建设规模增加；
3、无形资产较上年末增加113.16%，主要系本期特许经营权项目投入增加；
4、应付账款较上年末增加58.84%，主要系本期公司业务规模增加；
5、长期借款较上年末增加288.78%，主要系公司投资类项目增加，以特许经营权融资。
（二）经营成果及变动情况
2023年度，公司实现营业收入1947120092.64元，归属于上市公司股东的净利
润282725634.60元，主要损益及变动情况如下：
单位：元
项目本期数上期数增减幅度（%）
营业收入1947120092.641272187257.7553.05%
营业成本1373203851.52907357633.4551.34%
销售费用44107916.1629244044.0650.83%
管理费用80160131.3761795173.3129.72%
研发费用52756213.7231302731.4368.54%
财务费用14163927.30-3462546.86509.06%
投资收益8124055.598821677.61-7.91%归属于上市公司股东的净利润282725634.60202073780.0639.91%归属于上市公司股东的扣除非
273966401.69186980396.5246.52%
经常性损益的净利润
主要项目变动分析如下：
1、营业收入较上期增加53.05%，营业成本较上期增加51.34%，主要系公司环保整体
解决方案业务规模增加，导致营业收入和成本同时增长；
2、销售费用较上期增加50.83%，主要系公司加大市场营销投入，办公场所租赁及装修
费用、投标咨询费用及广告宣传费用增加；
3、管理费用较上期增加29.72%，主要系职工薪酬增加及办公场所相关费用增加；
4、研发费用较上期增加68.54%，主要系公司重视技术发展，随着业绩增长，公司实力增强，公司不断加大研发的投入；
5、财务费用较上期增加509.06%，主要系公司本期发行可转换公司债券导致利息支出增加。
（三）现金流量及变动情况
截至2023年12月31日，公司期末现金及现金等价物余额为1866630694.36元，较上年末净增加801768586.98元，现金流量及变动情况如下：
单位：元
项目本期数上期数增减幅度（%）
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计614392244.60723906842.75-15.13%
经营活动现金流出小计718556165.05607612507.1218.26%
经营活动产生的现金流量净额-104163920.45116294335.63-189.57%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计506691875.49580725016.57-12.75%
投资活动现金流出小计1317184592.04904772039.7745.58%
投资活动产生的现金流量净额-810492716.55-324047023.20-150.12%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计1992368614.13302511400.00558.61%
筹资活动现金流出小计275943390.15191415967.4544.16%
筹资活动产生的现金流量净额1716425223.98111095432.551445.00%
四、现金及现金等价物净增加额801768586.98-96657255.02929.50%
五、期末现金及现金等价物余额1866630694.361064862107.3875.29%
主要项目变动分析如下：1、公司本期经营活动产生的现金流量净额同比减少189.57%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加；
2、公司本期投资活动产生的现金流量净额同比减少150.12%，主要系公司依据《企业会计准则解释第 14 号》以及 2021 年 8 月财政部会计司网站发布的 PPP 项目合同社会资本
方会计处理实施问答和应用案例对形成无形资产的在建 PPP 项目的现金流量按投资活动列报，本期特许经营权项目投入增加；
3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加1445.00%，主要系公司发行可转债
收到的现金增加。
武汉天源环保股份有限公司董事会
2024年4月18日
