瑞德智能:2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证报告

广东瑞德智能科技股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证报告专项鉴证报告

众会字（2026）第00082号

广东瑞德智能科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广东瑞德智能科技股份有限公司(以下简称“瑞德智能公司”)编制的《广东瑞德智能科技股份有限公司2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、管理层对专项报告的责任提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是瑞德智能公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论我们认为，瑞德智能公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了瑞德智能公司2025年度的募集资金存放、管理与实际使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供瑞德智能公司2025年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。（此页无正文）众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师胡蕴（项目合伙人）中国注册会计师汪瑾

中国·上海2026年4月25日广东瑞德智能科技股份有限公司2025年度

募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深证证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，广东瑞德智能科技股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的2025年度的募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意广东瑞德智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕205号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 2548.80 万股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币

31.98元，募集资金总额为人民币815106240.00元，扣除各类发行费用后实际募集资金净

额为人民币726721502.98元。

募集资金已于2022年4月7日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年4月7日出具的《验资报告》（众会字（2022）第

03186号）验证。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况及余额具体情况如下：

1金额单位：人民币元

项目金额

一、募集资金总规模815106240.00

减：保荐及承销费用66230371.71

募集资金实际到账金额748875868.29

减：支付其他不含税发行费用金额22154365.31

募集资金净额726721502.98

二、募集资金使用情况

加：利息收入扣除手续费及其他的净额38716188.44

减：1、募投项目累计投入351944781.55

2、超募资金永久补充流动资金140000000.00

3、超募资金回购公司股票59999835.18

4、募投项目节余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金71981528.17

三、募集资金余额141511546.52

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已制定《募集资金管理制度》，并对募集资金进行了专项存储。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件及公司

《募集资金管理制度》，公司分别在广发银行股份有限公司佛山分行、中国民生银行股份有限公司广州分行、招商银行股份有限公司佛山顺德支行、上海浦东发展银行广州东湖支行、

广东顺德农村商业银行股份有限公司营业部设立了募集资金专项账户，并与前述银行及保荐机构国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）签订了《募集资金三方监管协议》；全

资子公司安徽瑞德智能科技有限公司（以下简称“安徽瑞德”）在广东顺德农村商业银行股份

有限公司营业部设立了募集资金专项账户，公司、安徽瑞德与广东顺德农村商业银行股份有限公司营业部及保荐机构国元证券签订了《募集资金四方监管协议》。

（二）部分募集资金专户变更及《募集资金三方监管协议》的签订情况

公司于2023年4月25日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专户的议案》，同意公司将存放于中国民生银行股份有限公司广州分行超募资金专户（银行账号：634894813）中的募集资金余额（含利息收入，具体金额以转出日为准）全部转存至公司在广东顺德农村商业银行股份有限公司营业部新开

立的募集资金专户（银行账号：801101001368188537），公司与广东顺德农村商业银行股份2有限公司营业部、保荐机构国元证券就新设立的募集资金专户签订新的《募集资金三方监管协议》，具体内容详见公司分别于2023年4月27日、2023年5月12日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金专户的公告》（公告编号：2023-012）和《关于变更募集资金专户后签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2023-023）。

（三）部分募集资金专户注销情况

1.公司存放在上海浦东发展银行广州东湖支行用于补充营运资金项目的募集资金已使用完毕，并于2023年4月完成销户。

2.公司存放在中国民生银行股份有限公司广州分行的超募资金专户中的募集资金余额（含利息收入）于2023年5月已全部转存至公司在顺德农村商业银行股份有限公司营业部

新开立的募集资金专户，中国民生银行股份有限公司广州分行的超募资金专户已于2023年

5月完成销户。

3.公司存放在广发银行股份有限公司佛山分行的超募资金专户中的募集资金余额（含利息收入）于2024年9月已全部转存至公司在广东顺德农村商业银行股份有限公司营业部的

募集资金专户，广发银行股份有限公司佛山分行的超募资金专户已于2024年9月完成销户。

截至2025年12月31日止，募集资金的存放情况如下：

金额单位：人民币元序号银行账户名称开户行名称银行账号募集资金账户余额广东顺德农村商业

1安徽瑞德智能科技银行股份有限公司80110100129698105289012183.49

有限公司营业部广东顺德农村商业

2广东瑞德智能科技银行股份有限公司8011010012858568122388872.10

股份有限公司营业部

3广东瑞德智能科技招商银行股份有限7579001944105081643543.64

股份有限公司公司佛山顺德支行广东顺德农村商业

4广东瑞德智能科技银行股份有限公司80110100136818853748466947.29

股份有限公司营业部

合计141511546.52

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年募集资金实际使用情况详见附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。

3（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2022年5月23日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议，

审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中置换预先投入募投项目费用37956810.08元，置换预先支付发行费用4172770.97元。具体内容详见2022年5月23日在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2022-013），上述资金已置换到公司基本账户。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

公司分别于2024年12月13日及2024年12月30日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十五次会议及2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司的“瑞德智能总部基地技改项目”“研发中心升级建设项目”已达到预定可使用状态，对上述两个募投项目予以结项，将节余募集资金7310.83万元永久补充流动资金。截至2025年12月31日，“瑞德智能总部基地技改项目”节余资金4634.49万元已转出永久补充流动资金，“研发中心升级建设项目”节余资金已转出2563.66万元永久补充流动资金。

（六）超募资金使用情况

公司超额募集资金共234297602.98元。2022年9月7日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十九次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用额度不超过人民币7000.00万元超募资金永久补充流动资金。具体内容详见2022年9月8日在巨潮资讯网披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-042），此事项已经公司2022年第二次临时股东大会审议通过。

2024年1月23日，公司召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第七次会议，审

议通过《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金以不低于2000万元且不超过4000万元（均含本数），回购价格不超过35元/股（含本数），以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A股）股票，用于实施股权激励或员工持股计划。本

4次回购期限自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内，具体内容详见公司于2024年1月23日在巨潮资讯网披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-004）

《回购报告书》（公告编号：2024-005）。截至2024年2月6日，上述回购方案已实施完毕，公司本次累计通过回购专用证券账户使用超募资金以集中竞价交易方式回购股份2354057股，具体内容详见2024年2月7日在巨潮资讯网披露的《关于公司股份回购完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-011）。

2024年2月8日，公司召开第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议，审

议通过《关于再次回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金以不低于2000万元且不超过4000万元（均含本数），回购价格不超过31.50元/股（含本数），以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A股）股票，用于实施股权激励或员工持股计划。本次回购期限自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内，具体内容详见公司于2024年2月8日在巨潮资讯网披露的《关于再次回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-014）《回购报告书》（公告编号：2024-015）。截至2025年2月7日，公司上述回

购方案的回购期限届满，回购方案已实施完毕，公司累计通过回购专用证券账户使用超募资金以集中竞价交易方式回购股份1123900股，具体内容详见公司于2025年2月7日在巨潮资讯网披露的《关于股份回购进展暨回购期限届满回购完成的公告》（公告编号：2025-002）。

2025年5月8日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十九次会议，

审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金7000.00万元永久补充流动资金，具体内容详见2025年5月9日在巨潮资讯网披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-035），此事项已经公司

2024年度股东大会审议通过。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

公司于2024年4月18日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过《关于募集资金余额继续以协定存款方式存放的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，同意公司及子公司将公司首次公开发行股票的募集资金余额继续以协定存款方式存放并签署协定存款协议，协定存款额度不超过43000万元，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

公司于2025年4月7日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十六次会议，审议通过《关于募集资金余额继续以协定存款方式存放的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，同意公司及子公司将公司首次公开发行股票的募集资金余额继续以协定存款方式存放并签署协定存款协议，协定存款额度不超过27000万元，期限自董事会审议通过之日起至下一年审议相同事项的董事会召开之日为止。

5截至报告期末，尚未使用的募集资金14151.15万元（含利息收入扣除银行手续费的净额）以协定存款方式存放在募集资金专户，2025年度公司募集资金协定存款净收益326.44万元，具体情况如下：

银行账户签约方产品名称起始日期到期日期收益（万元）广东顺德农村商业银

801101001296981052行股份有限公司营业协定存款2025年1月1日2025年12月31日144.77

部广东顺德农村商业银

801101001285856812行股份有限公司营业协定存款2025年1月1日2025年12月31日8.05

部

757900194410508招商银行股份有限公协定存款2025年1月1日2025年12月31日50.66

司佛山顺德支行广东顺德农村商业银

801101001368188537行股份有限公司营业协定存款2025年1月1日2025年12月31日122.95

部

合计326.44

（八）募集资金使用的其他情况

公司于2023年10月27日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司“安徽瑞德生产基地建设项目”“瑞德智能总部基地技改项目”及“研发中心升级建设项目”是基于公司发展战略、业务开展情

况和行业发展趋势确定的，已在前期经过充分的可行性论证，但在实施过程中受到市场环境、整体工程进度等因素的影响，投资进度较预计有所延迟，无法在计划的时间内完成建设。为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司充分考虑项目建设周期，经审慎研究，决定将上述募投项目的建设期均延长至2024年12月31日，并对“安徽瑞德生产基地建设项目”“瑞德智能总部基地技改项目”和“研发中心升级建设项目”进行了重新论证，具体内容详见2023年10月30日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-050）。

公司于2024年12月13日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，为了更高效地响应和满足客户日益增长的海外业务需求，公司在2024年5月投资设立了越南生产基地，积极推进全球产能布局。公司现拥有广东顺德、安徽合肥、浙江绍兴和越南同奈四大生产基地，为了确保各个生产基地的产能利用率保持在合理水平，避免造成新增产能闲置，公司适当调整了“安徽瑞德生产基地建设项目”投资进度及项目投产节奏，整体进度较原计划有所放缓。综合考虑目前项目实际建设进度和后续还需开展的设备调试、试运行以及设备验收等工作，本着审慎投资的原则，决定将“安徽瑞德生产基地建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年126月31日，具体内容详见2024年12月14日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-078）。

四、改变募投项目的资金使用情况

2025年本公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2025年公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

等法律法规及规范性文件的要求，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放、管理及实际使用情况，公司募集资金使用及披露不存在违规情形。

六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

附表1：募集资金使用情况对照表广东瑞德智能科技股份有限公司董事会

2026年4月25日

7附表1：募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额726721502.98本年度投入募100697437.63集资金总额报告期内改变用途的募集资金总额无已累计投入募

累计改变用途的募集资金总额无551944616.73集资金总额累计改变用途的募集资金总额比例无项目可行是否已改截至期末投资项目达到预定是否达

承诺投资项目和募集资金承诺调整后投资总截至期末累计投入%(3)本年度实性是否发变项目（含1本年度投入金额(2)进度（）可使用状态日到预计超募资金投向投资总额额（）金额部分改变）＝(2)/(1)现的效益生重大变期效益化承诺投资项目

1.安徽瑞德生产

否268717700.00268717700.0022830692.21195232060.3272.652026年1231不适用不适用否基地建设项目月日

2.瑞德智能总部2024年1082268.

否127620700.00127620700.006399625.9085571900.0467.05基地技改项目11是否月30日20

3.研发中心升级

否56085500.0056085500.001466500.0031140821.1955.522024年1130不适用不适用否建设项目月日

4.补充营运资金

否40000000.0040000000.00-40000000.00100.00不适用不适用不适用否项目

承诺投资项目小492423900.00492423900.0030696818.11351944781.5571.471082268.计20超募资金投向

1.暂未确定投向34297767.8034297767.80---不适用不适用不适用否

2.补充流动资金140000000.00140000000.0070000000.00140000000.00100.00不适用不适用不适用否

3.回购公司股份59999835.1859999835.18619.5259999835.18100.00不适用不适用不适用否

8超募资金投向小234297602.98234297602.9870000619.52199999835.1885.36不适用不适用

计

合计726721502.98726721502.98100697437.63551944616.7375.951082268.20

1.截至2025年12月31日，公司“安徽瑞德生产基地建设项目”未达到预定可使用状态，无对应期间的承诺效益。

2.“研发中心升级建设项目”属于投入项目，致力于提高公司核心竞争力，不直接产生效益。

3.“补充营运资金项目”不直接产生效益，但能够增加营运资金，有利于公司构建多层次的融资结构。

未达到计划进度4.为了更高效地响应和满足客户日益增长的海外业务需求，公司在2024年5月投资设立了越南生产基地，积极推进全球产能布局。公司现拥有或预计收益的情

广东顺德、安徽合肥、浙江绍兴和越南同奈四大生产基地，为了确保各个生产基地的产能利用率保持在合理水平，避免造成新增产能闲置，公司况和原因（分具体适当调整了“安徽瑞德生产基地建设项目”投资进度及项目投产节奏，整体进度较原计划有所放缓。综合考虑目前项目实际建设进度和后续还需项目）

开展的设备调试、试运行以及设备验收等工作，本着审慎投资的原则，决定将“安徽瑞德生产基地建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年12月31日，具体内容详见2024年12月14日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-078）。

项目可行性发生重大变化的情况不适用说明

超募资金的金额、

用途及使用进展公司超额募集资金共234297602.98元。超募资金用途及使用进展情况详见本报告“三、（六）超募资金使用情况”。

情况募集资金投资项目实施地点变更不适用情况募集资金投资项目实施方式调整不适用情况募集资金投资项

目先期投入及置详见本报告“三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”。

换情况用闲置募集资金不适用暂时补充流动资

9金情况

公司于2026年3月10日召开第五届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子用闲置募集资金公司在不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用总额不超过人民币15000万元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，进行现金管理情用于购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、大额存单、收益凭证等，上述额况度自董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司募集资金余额14151.15万元（含利息收入扣除银行手续费的净额）以协定存款方式存放在募集资金专户。

公司分别于2024年12月13日及2024年12月30日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十五次会议及2024年第二次临时股东大

会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司的“瑞德智能总部基地技改项目”“研发中心升级建设项目”已达到预定可使用状态，对上述两个募投项目予以结项，将节余募集资金7310.83万元永久补充流动资金，其中“瑞德智能总部基地技改项目”节余募集资金4634.49万元，“研发中心升级建设项目”节余募集资金2676.34万元。

1.瑞德智能总部基地技改项目募集资金节余的主要原因：

（1）在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定严谨使用募集资金，在确保募投项目质量的前提下，严格把控采购环节，通过加强市场调研、商务谈判并采取询比价、招投标等方式合理地降低募投项目实施费用；

项目实施出现募（2）在募投项目实施过程中，公司通过优化生产工艺，提升设备利用率等一系列措施，有效提高了生产效率，减少了部分募投项目产线设备的集资金节余的金购置数量。此外，在不影响生产效率和生产稳定性的前提下，公司通过采购国产化生产设备，降低了设备采购费用；

（3）在确保不影响募投项目建设和募集资金使用并有效控制风险的前提下，为提高资金使用效率、增加股东回报，公司将募集资金余额以协定额及原因

存款方式存放，获得了一定的存款利息收入。

2.研发中心升级建设项目募集资金节余的主要原因：

（2）公司充分挖掘和利用已有资源，提高资产使用效率，减少了部分设备的采购数量。此外，在不影响效率和稳定性的前提下，公司通过采购

国产化研发设备，降低了设备采购费用；

（3）在确保不影响募投项目建设和募集资金使用并有效控制风险的前提下，为提高资金使用效率、增加股东回报，公司将募集资金余额以协定

存款方式存放，获得了一定的存款利息收入。

尚未使用的募集

详见本报告“三、（七）尚未使用的募集资金用途及去向”。