广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：301138证券简称：华研精机公告编号：2025-023

广州华研精密机械股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）194129236.5225.26%484089054.5424.98%归属于上市公司股东

34238699.4167.22%70760382.9631.07%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益33254670.9572.01%66128414.0235.26%

的净利润（元）经营活动产生的现金

----52923226.19334.33%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.285367.23%0.589731.10%

股）稀释每股收益（元/

0.285367.23%0.589731.10%

股）加权平均净资产收益

2.96%1.08%6.15%1.26%

率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1744908368.001606075463.008.64%归属于上市公司股东

1175040452.501114947839.845.39%

的所有者权益（元）

1广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲37205.90-241470.67销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

38190.0084242.35

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

1065412.532284934.13

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理资产的

0.003160939.80

损益除上述各项之外的其他营业

252.99-443934.90

外收入和支出其他符合非经常性损益定义

24057.95638398.69

的损益项目

减：所得税影响额180660.41839172.00少数股东权益影响额

430.5011968.46（税后）

合计984028.464631968.94--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用项目涉及金额原因熔喷非织造布生产线业务为公共卫生事件期间特殊业

熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响638398.69务，与主营业务无直接关系且不持续

合计638398.69

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

2广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

1、资产负债表项目变动情况说明：

单位：元

2025年9月

项目2025年1月1日变动幅度变动说明

30日

主要系交易性金融资产、收益凭

货币资金712045264.53400777880.5677.67%证到期收回所致

交易性金融资产-140000000.00-100.00%主要系交易性金融资产到期所致主要系本期收到银行承兑汇票减

应收票据2541607.624616622.19-44.95%少所致主要系本期应收款项融资减少所

应收款项融资371077.842095425.00-82.29%致主要系本期预付的材料款增加所

预付款项27757483.5519550523.3341.98%致

其他应收款6291880.153211947.3495.89%主要系本期投标保证金增长所致主要系本期重分类到其他流动资

其他流动资产32896270.40174036976.42-81.10%产收益凭证减少所致主要系募投项目在建工程完工转

在建工程10499463.7533954720.52-69.08%为固定资产所致主要系摊销期限在一年以上的其

长期待摊费用3492376.142080784.3967.84%他待摊费用增加所致主要系本期固定资产预付订金重

其他非流动资产16497783.023632879.88354.12%分类到其他非流动资产增加所致主要系本期待支付的佣金服务费

其他应付款3355929.8114401591.28-76.70%减少所致

2、利润表项目变动情况：

单位：元

项目2025年1-9月2024年1-9月变动幅度变动说明主要系本期研发项目投入增加所

研发费用26626289.5719638496.0235.58%致

财务费用-1887174.62-3950256.39-52.23%主要系本期利息收入减少所致

3广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

主要系本期应收账款收回，计提信用减值损失1457505.48-3722694.86-139.15%的坏账损失转回所致主要系本期计提的存货跌价准

资产减值损失-4984522.78-348919.721328.56%

备、合同资产减值准备增加所致主要系本期合同违约罚款支出所

营业外支出717099.9934826.831959.04%致主要系本期收到的政府补助减少

其他收益751564.881085068.13-30.74%所致

3、现金流量表项目变动情况：

单位：元

项目2025年1-9月2024年1-9月变动幅度变动说明

经营活动产生的现金流主要系报告期内销售商品、提供

52923226.1912184916.40334.33%

量净额劳务收到的现金增加所致投资活动产生的现金流主要系收回到期的交易性金融资

259823011.33-44828566.48-679.59%

量净额产、其他收益凭证赎回所致筹资活动产生的现金流主要系本期支付的股息红利较上

1954276.35-62671431.17-103.12%

量净额年同期减少所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数12489报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

包贺林境内自然人28.58%3429324025719930不适用0

温世旭境内自然人28.58%3429324025719930不适用0广州市葆莱投境内非国有法

7.14%85733100不适用0

资有限公司人广州旭扬投资境内非国有法

7.14%85733100不适用0

咨询有限公司人广州市葆创投境内非国有法资中心（有限1.05%12595000不适用0人

合伙）

4广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

钟玉平境内自然人0.15%1771000不适用0

何伟贤境内自然人0.14%1687000不适用0

杨清国境内自然人0.14%1648000不适用0

王澄澄境内自然人0.14%1622000不适用0

王小平境内自然人0.13%1600000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量包贺林8573310人民币普通股8573310温世旭8573310人民币普通股8573310广州市葆莱投资有限公司8573310人民币普通股8573310广州旭扬投资咨询有限公司8573310人民币普通股8573310广州市葆创投资中心（有限合

1259500人民币普通股1259500

伙）钟玉平177100人民币普通股177100何伟贤168700人民币普通股168700杨清国164800人民币普通股164800王澄澄162200人民币普通股162200王小平160000人民币普通股160000

实际控制人包贺林先生和温世旭先生存在一致行动关系，葆莱投资、旭扬投资分别是包贺林、温世旭持股100%的企业，葆创投资为公司员工持股平台，葆创投资中的合伙人包小珍为包贺林之胞妹，上述股东关联关系或一致行动的说明葆创投资中的合伙人温世洪为温世旭之胞弟。除上述关联关系外，葆创投资与包贺林、温世旭、葆莱投资、旭扬投资不存在关联关系

或一致行动关系。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。

公司股东钟玉平通过客户信用交易担保证券账户持有177100股。

公司股东何伟贤除通过普通证券账户持有31300股外，还通过客前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如户信用交易担保证券账户持有137400股，实际合计持有168700有）股。

公司股东王澄澄通过客户信用交易担保证券账户持有162200股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：广州华研精密机械股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金712045264.53400777880.56结算备付金拆出资金

交易性金融资产140000000.00衍生金融资产

应收票据2541607.624616622.19

应收账款109856026.75117603386.29

应收款项融资371077.842095425.00

预付款项27757483.5519550523.33应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6291880.153211947.34

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货479121754.42369603766.50

其中：数据资源

合同资产13571985.1515050152.06持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产32896270.40174036976.42

流动资产合计1384453350.411246546679.69

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款4992928.696466462.42

长期股权投资31345121.7131896039.07其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3594089.973972284.32

固定资产245445241.17228600430.91

在建工程10499463.7533954720.52生产性生物资产油气资产

使用权资产22300050.9727174988.06

无形资产10454092.9011148424.99

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用3492376.142080784.39

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递延所得税资产11833869.2710601768.75

其他非流动资产16497783.023632879.88

非流动资产合计360455017.59359528783.31

资产总计1744908368.001606075463.00

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款128843448.76117701614.08预收款项

合同负债307487100.79237681424.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬27191303.4033705956.71

应交税费13356222.6412572773.30

其他应付款3355929.8114401591.28

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3477393.733664956.86

其他流动负债42720095.8738787414.57

流动负债合计526431495.00458515731.46

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债19777058.5722821203.00长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1054379.971267642.69递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计20831438.5424088845.69

负债合计547262933.54482604577.15

所有者权益：

股本120000000.00120000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积736292992.76736292992.76

减：库存股

其他综合收益5903033.985097353.44

专项储备7593576.427067027.26

盈余公积62306437.3356156710.61一般风险准备

未分配利润242944412.01190333755.77

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归属于母公司所有者权益合计1175040452.501114947839.84

少数股东权益22604981.968523046.01

所有者权益合计1197645434.461123470885.85

负债和所有者权益总计1744908368.001606075463.00

法定代表人：包贺林主管会计工作负责人：李敏怡会计机构负责人：曾卫群

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入484089054.54387344459.60

其中：营业收入484089054.54387344459.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本403378665.08318349156.11

其中：营业成本301182316.84234887625.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3211732.592517812.95

销售费用38251822.8933304028.84

管理费用35993677.8131951449.60

研发费用26626289.5719638496.02

财务费用-1887174.62-3950256.39

其中：利息费用779927.30802582.41

利息收入3969678.023691027.02

加：其他收益751564.881085068.13投资收益（损失以“－”号填

4894956.504431407.72

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

1457505.48-3722694.86

填列）资产减值损失（损失以“-”号-4984522.78-348919.72

填列）资产处置收益（损失以“-”号-105792.60

填列）

8广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告三、营业利润（亏损以“－”号填

82724100.9470440164.76

列）

加：营业外收入137296.02163832.38

减：营业外支出717099.9934826.83四、利润总额（亏损总额以“－”号

82144296.9770569170.31

填列）

减：所得税费用11126529.0613087267.08五、净利润（净亏损以“－”号填

71017767.9157481903.23

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

71017767.9157481903.23“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

70760382.9653984918.58（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

257384.953496984.65号填列）

六、其他综合收益的税后净额805680.54656144.07归属母公司所有者的其他综合收益

805680.54656144.07

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

805680.54656144.07

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额805680.54656144.07

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额71823448.4558138047.30

（一）归属于母公司所有者的综合

71566063.5054641062.65

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

257384.953496984.65

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.58970.4498

（二）稀释每股收益0.58970.4498注：公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定并对可比期间信息进行追溯调整，调减上年同期销售费用9768829.92元，调增上年同期营业成本9768829.92元。

9广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

法定代表人：包贺林主管会计工作负责人：李敏怡会计机构负责人：曾卫群

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金557632728.47390095480.44客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还5230206.2023058.38

收到其他与经营活动有关的现金12637086.037890191.88

经营活动现金流入小计575500020.70398008730.70

购买商品、接受劳务支付的现金335069926.04233547983.52客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金121386352.58101362418.79

支付的各项税费17308478.2912829939.26

支付其他与经营活动有关的现金48812037.6038083472.73

经营活动现金流出小计522576794.51385823814.30

经营活动产生的现金流量净额52923226.1912184916.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1906367361.651676000000.00

取得投资收益收到的现金5445873.865471081.71

处置固定资产、无形资产和其他长

285089.89303539.82

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1912098325.401681774621.53

购建固定资产、无形资产和其他长

29114374.3450603188.01

期资产支付的现金

投资支付的现金1623160939.731676000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1652275314.071726603188.01

投资活动产生的现金流量净额259823011.33-44828566.48

10广州华研精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金17148120.35

其中：子公司吸收少数股东投资

17148120.35

收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计17148120.35偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

12000000.0060387520.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

387520.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3193844.002283911.17

筹资活动现金流出小计15193844.0062671431.17

筹资活动产生的现金流量净额1954276.35-62671431.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的

161070.101766703.68

影响

五、现金及现金等价物净增加额314861583.97-93548377.57

加：期初现金及现金等价物余额397183680.56488652122.54

六、期末现金及现金等价物余额712045264.53395103744.97

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

广州华研精密机械股份有限公司董事会

2025年10月21日

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