证券代码：301138 证券简称：华研精机 公告编号：2026-035

广州华研精密机械股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比上

本报告期 年初至报告期末

增减 年同期增减

营业收入（元） 196660104.69 1.30% 530773226.37 9.64%归属于上市公司股东

26527265.56 -22.52% 70414466.44 -0.49%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 25671313.73 -22.80% 68231389.19 3.18%

的净利润（元）经营活动产生的现金

-- -- 59735666.28 12.87%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.2211 -22.50% 0.5868 -0.49%

股）稀释每股收益（元/

0.2211 -22.50% 0.5868 -0.49%

股）加权平均净资产收益

2.21% -0.75% 5.99% -0.16%

率

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 1759199933.59 1804799009.25 -2.53%归属于上市公司股东

1127260697.79 1140575554.58 -1.17%

的所有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益

（包括已计提资产减值准 2010.79 7404.53备的冲销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

13411.50 40371.30

定、按照确定的标准享

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 1013407.38 2295299.02允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营

-18432.92 237449.70业外收入和支出其他符合非经常性损益定

5283.44 13190.72

义的损益项目

减：所得税影响额 155704.91 399050.12少数股东权益影响额

4023.45 11587.90（税后）

合计 855951.83 2183077.25 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用

项 目 涉及金额 原因熔喷非织造布生产线业务对

熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响 13190.72利润总额的影响

合 计 13190.72

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1、资产负债表项目变动情况说明：

单位：元

项目 2026 年 9 月 30 日 2026 年 1 月 1 日 变动幅度 变动说明主要系本期购买证券理财产品及

货币资金 272165429.40 742853543.23 -63.36% 结构性存款，资金由货币资金转入交易性金融资产所致主要系本期购买证券理财产品及

交易性金融资产 361058652.54 10249495.93 3422.70%结构性存款较上期增加所致主要系期初待抵扣进项税额于本

其他流动资产 10409124.59 30108286.77 -65.43% 期认证抵扣，期末重分类至其他流动资产的金额相应减少所致主要系在建工程转为固定资产所

在建工程 60619.47 1088446.08 -94.43%致主要系本期固定资产预付订金重

其他非流动资产 18503538.54 9841148.48 88.02%分类到其他非流动资产增加所致主要系本期支付上年应付股利所

其他应付款 3111103.35 63974240.06 -95.14%致

主要系本期汇率波动，境外子公其他综合收益 2956163.93 4423155.34 -33.17% 司外币财务报表折算产生负的外币财务报表折算差额所致

2、利润表项目变动情况：

单位：元

项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动幅度 变动说明主要系汇率变动引起的汇兑损失

财务费用 4367593.52 -1887174.62 -331.44%所致主要系本期证券理财产品及结构

投资收益 1290461.71 4894956.50 -73.64%性存款的投资收益减少所致

主要系本期应收账款余额增长，信用减值损失 -87268.10 1457505.48 -105.99% 按账龄组合计提的坏账准备相应增加所致主要系本期计提的存货跌价准

资产减值损失 -1028679.56 -4984522.78 -79.36% 备、合同资产减值准备相较上年同期减少所致主要系本期处置固定资产产生处

资产处置收益 12477.79 -105792.60 -111.79%置净收益所致

主要系本期收到的合同违约赔款

营业外收入 384752.74 137296.02 180.24%增加所致主要系本期合同违约罚款支出减

营业外支出 152376.27 717099.99 -78.75%少所致

3、现金流量表项目变动情况：

单位：元

项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动幅度 变动说明经营活动产生的现金

59735666.28 52923226.19 12.87%

流量净额主要系本期收回投投资活动产生的现金

-371661747.87 259823011.33 -243.04% 资收到的现金减少流量净额所致主要系本期支付的筹资活动产生的现金

-149262902.00 1954276.35 -7737.76% 股息红利较上年同流量净额期增加所致

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 11040 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

件的股份数量 股份状态 数量

温世旭 境内自然人 28.58% 34293240 25719930 不适用 0

包贺林 境内自然人 28.58% 34292840 25719930 不适用 0

广州市葆莱投资 境内非国有

7.14% 8573310 0 不适用 0

有限公司 法人

广州旭扬投资咨 境内非国有

7.14% 8573310 0 不适用 0

询有限公司 法人广州市葆创投资境内非国有

中心（有限合 0.65% 784900 0 不适用 0法人

伙）

郭福生 境内自然人 0.44% 531516 0 不适用 0

北京乐影华锦文 境内非国有

0.36% 437900 0 不适用 0

化科技有限公司 法人

高盛国际－自有

境外法人 0.32% 381548 0 不适用 0资金

林新 境内自然人 0.30% 365100 0 不适用 0

戚俊 境内自然人 0.29% 347800 0 不适用 0

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

温世旭 8573310 人民币普通股 8573310

广州市葆莱投资有限公司 8573310 人民币普通股 8573310

广州旭扬投资咨询有限公司 8573310 人民币普通股 8573310

包贺林 8572910 人民币普通股 8572910广州市葆创投资中心（有限合

784900 人民币普通股 784900

伙）

郭福生 531516 人民币普通股 531516

北京乐影华锦文化科技有限公司 437900 人民币普通股 437900

高盛国际－自有资金 381548 人民币普通股 381548

林新 365100 人民币普通股 365100

戚俊 347800 人民币普通股 347800

实际控制人包贺林先生和温世旭先生存在一致行动关系，葆莱投资、旭扬投资分别是包贺林、温世旭持股 100%的企业，除此之外，上述股东关联关系或一致行动的说明

公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。

前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东郭福生通过客户信用交易担保证券账户持有 531516 股，有） 实际合计持有 531516 股。

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

（三） 限售股份变动情况

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：广州华研精密机械股份有限公司

2026 年 09 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 272165429.40 742853543.23结算备付金拆出资金

交易性金融资产 361058652.54 10249495.93衍生金融资产

应收票据 1938469.98 2443639.59

应收账款 131700484.02 113614824.32

应收款项融资 275000.00

预付款项 17936775.58 23049841.37应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 4306991.50 3671081.39

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 581937264.87 487702300.71

其中：数据资源

合同资产 9979525.22 9400461.38持有待售资产

一年内到期的非流动资产 1309295.52 1269348.44

其他流动资产 10409124.59 30108286.77

流动资产合计 1393017013.22 1424362823.13

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款 2536480.92 3523514.98

长期股权投资 30702216.99 32990622.62其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产 3122863.92 3474056.89

固定资产 242269298.23 258661639.93

在建工程 60619.47 1088446.08生产性生物资产油气资产

使用权资产 42427564.19 42939550.16

无形资产 9528316.78 10222648.87

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 3728991.57 4567364.45

递延所得税资产 13303029.76 13127193.66

其他非流动资产 18503538.54 9841148.48

非流动资产合计 366182920.37 380436186.12

资产总计 1759199933.59 1804799009.25

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款 124516969.50 119089171.63预收款项

合同负债 374850194.30 337788072.34卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 27210515.66 37528133.93

应交税费 8881859.15 7414886.06

其他应付款 3111103.35 63974240.06

其中：应付利息

应付股利 60000000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 4131686.03 3688053.45

其他流动负债 35446902.24 42085625.58

流动负债合计 578149230.23 611568183.05

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 40286558.70 40300530.95长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益 770029.67 983292.40递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计 41056588.37 41283823.35

负债合计 619205818.60 652852006.40

所有者权益：

股本 120000000.00 120000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 736292992.76 736292992.76

减：库存股

其他综合收益 2956163.93 4423155.34

专项储备 9050445.65 7312777.47

盈余公积 64294679.21 64294679.21一般风险准备

未分配利润 194666416.24 208251949.80

归属于母公司所有者权益合计 1127260697.79 1140575554.58

少数股东权益 12733417.20 11371448.27

所有者权益合计 1139994114.99 1151947002.85

负债和所有者权益总计 1759199933.59 1804799009.25

法定代表人：包贺林 主管会计工作负责人：包嘉静 会计机构负责人：曾卫群

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 530773226.37 484089054.54

其中：营业收入 530773226.37 484089054.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 447740503.77 403378665.08

其中：营业成本 341994960.11 301182316.84利息支出手续费及佣金支出

退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 3348592.44 3211732.59

销售费用 40059083.65 38251822.89

管理费用 37306713.00 35993677.81

研发费用 20663561.05 26626289.57

财务费用 4367593.52 -1887174.62

其中：利息费用 1184947.59 779927.30

利息收入 3606407.31 3969678.02

加：其他收益 657019.56 751564.88投资收益（损失以“－”号填

1290461.71 4894956.50

列）

其中：对联营企业和合营

-1004837.31企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-87268.10 1457505.48

填列）资产减值损失（损失以“-”号-1028679.56 -4984522.78

填列）资产处置收益（损失以“-”号

12477.79 -105792.60

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

83876734.00 82724100.94

列）

加：营业外收入 384752.74 137296.02

减：营业外支出 152376.27 717099.99四、利润总额（亏损总额以“－”号

84109110.47 82144296.97

填列）

减：所得税费用 10757675.10 11126529.06五、净利润（净亏损以“－”号填

73351435.37 71017767.91

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

73351435.37 71017767.91“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

70414466.44 70760382.96（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

2936968.93 257384.95号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -1466991.41 805680.54

归属母公司所有者的其他综合收益

-1466991.41 805680.54的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-1466991.41 805680.54合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -1466991.41 805680.54

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 71884443.96 71823448.45

（一）归属于母公司所有者的综合

68947475.03 71566063.50

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

2936968.93 257384.95

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.5868 0.5897

（二）稀释每股收益 0.5868 0.5897

法定代表人：包贺林 主管会计工作负责人：包嘉静 会计机构负责人：曾卫群

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 574810233.65 557632728.47客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 6426076.54 5230206.20

收到其他与经营活动有关的现金 12655653.28 12637086.03

经营活动现金流入小计 593891963.47 575500020.70

购买商品、接受劳务支付的现金 342500149.87 335069926.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 130932215.36 121386352.58

支付的各项税费 17409125.41 17308478.29

支付其他与经营活动有关的现金 43314806.55 48812037.60

经营活动现金流出小计 534156297.19 522576794.51

经营活动产生的现金流量净额 59735666.28 52923226.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1291282821.54 1906367361.65

取得投资收益收到的现金 1446195.33 5445873.86

处置固定资产、无形资产和其他长

153751.14 285089.89

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1292882768.01 1912098325.40

购建固定资产、无形资产和其他长

24544515.88 29114374.34

期资产支付的现金

投资支付的现金 1640000000.00 1623160939.73质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1664544515.88 1652275314.07

投资活动产生的现金流量净额 -371661747.87 259823011.33

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 17148120.35

其中：子公司吸收少数股东投资

17148120.35

收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 17148120.35偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

145575000.00 12000000.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

1575000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 3687902.00 3193844.00

筹资活动现金流出小计 149262902.00 15193844.00

筹资活动产生的现金流量净额 -149262902.00 1954276.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-6061654.40 161070.10影响

五、现金及现金等价物净增加额 -467250637.99 314861583.97

加：期初现金及现金等价物余额 735383543.23 397183680.56

六、期末现金及现金等价物余额 268132905.24 712045264.53

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

广州华研精密机械股份有限公司董事会

2026 年 10 月 26 日