华研精机:2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

证券代码：301138证券简称：华研精机公告编号：2026-006

广州华研精密机械股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州华研精密机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3220号），并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商财通证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深圳市

场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3000 万股，发行价为每股人民币 26.17 元，共计募集资金78510.00万元，坐扣承销和保荐费用8062.71万元后的募集资金为70447.29万元，已由主承销商财通证券股份有限公司于2021年12月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除预付保荐费、申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2731.89万元后，公司本次募集资金净额为67715.40万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕1-111号）。

注：坐扣保荐及承销费后的募集资金70447.29万元包含公司2021年用自有资金支付

与发行权益性证券直接相关的外部费用2731.89万元，2022年使用募集资金置换了此预付外部费用。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 67715.40

项目投入 B1 25190.31截至期初累计发生

手续费支出 B2 3.58额

利息收入净额 B3 3316.91

项目投入 C1 478.22

本期发生额手续费支出 C2 0.28

利息收入净额 C3 907.02

项目投入 D1=B1+C1 25668.53截至期末累计发生

手续费支出 D2=B2+C2 3.86额

利息收入净额 D3=B3+C3 4223.93

项目结项永久补充流动资金 E 5681.53

应结余募集资金 F=A-D1-D2+D3-E 40585.41

实际结余募集资金 G 40585.41

差异 H=G-F

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州华研精密机械股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构财通证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司广州新塘支行、招商银行股份有限公司广州环市东路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国工商银行股份

募投项目结项，有限公司广州增城36028866291002054700.00本期注销开发区支行中国工商银行股份

募投项目结项，有限公司广州增城36028866291002055940.00本期注销开发区支行招商银行股份有限

募投项目结项，公司广州环市东路9990167769109080.00本期注销支行招商银行股份有限

公司广州环市东路999016776910618405854096.94募集资金专户支行

合计405854096.94

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.本期超额募集资金的使用情况

公司超募资金金额为37108.61万元，本公司于2025年11月19日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金11132.58万元永久补充流动资金。上述议案在2025年12月18日经公司2025年第一次临时股东大会审议通过。截至2025年12月31日，超募资金仍存放在募集资金账户999016776910618，尚未补充流动资金。

3.使用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2025年4月7日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用额度不超过人民币4亿元（含本数）的暂时闲置的募集资金及超募资金进行现金管理。2025年公司以闲置募集资金用于购买理财产品累计236000.00万元（单日最高余额不超过人民币4亿元），累计利息收入及理财收益623.50万元。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.募集资金项目中有3096.13万元用于补充流动资金，对于该部分资金无法单独对其

核算效益；

2.研发中心建设项目系通过引进先进的软硬件设备，吸引专业人才，并进行产品研发和

进一步优化升级，提升公司各类产品的生产效率和性能，建立数据库和搭建信息化平台，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

(四)节余募集资金使用情况

公司结项的募投项目均已顺利建设完成，并达到预定可使用状态。在募投项目实施过程中，严格遵守募集资金存放和使用的相关规定，本着节约、合理、有效的原则，加强项目建设各环节的成本控制、监督和管理，审慎地使用募集资金，形成了资金节余。此外，结项募投项目的节余募集资金中包括尚未达到合同约定付款条件或期限的部分合同尾款及质保金等待支付款项。

截至2025年12月31日，公司“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”、“高速多腔模具扩产建设项目”、“研发中心建设项目”全部结项。公司于2025年11月19日召开第三届董事会第十四次会议，于2025年12月18日召开2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于首发募投项目全部结项暨节余募集资金永久补流并注销专户的议案》，同意将首发募投项目节余募集资金5847.34万元（最终以结转时募投项目的募集资金实际余额为准）永久补

充流动资金，用于公司日常生产经营。截至2025年12月31日，公司已将节余募集资金永久补充流动资金（结转时实际余额为5681.53万元）。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表

1.募集资金投资项目实施地点变更情况根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大道718号”变更为“广东省广州市增城区新塘镇创立路6号”。

2.募集资金投资项目实施方式调整情况根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施方式由“旧厂房改建”变更为“利用现有厂房和新建厂房”。

根据2022年8月25日公司第二届董事会第八次会议通过的《关于募投项目延期及变更部分募投项目实施方式的议案》，公司所在位置为增城经济技术开发区核心区域，土地资源较为紧张。为提高现有土地的利用率、优化生产布局，公司拟调整原新建厂房和装修改造厂房的设计规划，以增大厂区总的可使用面积，优化募集资金投资项目的产线布局。另外，公司拟购置的设备中有较多进口设备，受国外经济形势影响，进口设备需要做各类检测，报关速度缓慢，导致设备的交付与调试时间放缓，交付时间的不确定性也在增大。基于前述情况，公司董事会通过审慎评估分析，拟将募投项目达到预定可使用状态时间调整至2024年3月。

募投项目“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”原实施方式为“装修改造厂房”、“研发中心建设项目”原实施方式为“新建厂房”，公司拟将前述两个募投项目的实施方式变更为“利用现有厂房和新建厂房”。

根据2024年3月5日第三届董事会第四次会议通过的《关于募投项目延期的议案》，在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，鉴于投资规模较大，以及进口产线定制周期较长、项目实施建设过程中的环境变化、市场变化等因素影响，募投项目部分新产线投入的时间有所延后。因此，公司通过综合评估分析，基于审慎、科学的投资原则，根据目前募投项目的实施进展情况，将募投项目中的“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2025年1月31日；将“高速多腔模具扩产建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2024年6月30日；

将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2024年9月30日。截至2025年12月31日，上述募投项目全部建设完毕，已投入使用。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

详见本专项报告三(三)。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司在2022年度对募投项目的置换资金为112.50万元，对已支付发行费用的自筹资金置换金额为2731.89万元。

根据2023年9月27日公司第二届董事会第十四次会议通过的《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，公司使用自有资金支付募投项目增值税及关税，以募集资金等额置换的金额截至本报告期末总置换金额为1154.79万元。五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表特此公告。

广州华研精密机械股份有限公司董事会

2026年4月22日附件1

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：广州华研精密机械股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额67715.40本年度投入募集资金总额478.22报告期内改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额25668.53累计改变用途的募集资金总额比例是否已改变募集资金调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目本年度项目达到预定本年度是否达到

项目（含部承诺投资投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分改变）总额(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

1.瓶坯智能成型系

是9803.969803.96289.008316.2284.832025年1月31日18160.69是否统扩产建设项目

2.高速多腔模具扩