前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况鉴证报告

山东隆华新材料股份有限公司

容诚专字[2025]251Z0335 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

1前次募集资金使用情况专项报告

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1前次募集资金使用情况鉴证报告1-3

2前次募集资金使用情况专项报告1-9

2前次募集资金使用情况专项报告

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

前次募集资金使用情况鉴证报告1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

容诚专字[2025]2htt5ps1://Zww0w3.rs3m5.glo号bal/china/

山东隆华新材料股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的山东隆华新材料股份有限公司（以下简称隆华新材公司）董事会

编制的截至2025年6月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供隆华新材公司为申请向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为隆华新材公司申请向不特定对象发行可转换公司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》编制

《前次募集资金使用情况专项报告》是隆华新材公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对隆华新材公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，后附的隆华新材公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，公允反映了隆华新材公司截至2025年6月30日止的前次募集资金使用情况。

3前次募集资金使用情况专项报告（此页无正文，为隆华新材公司容诚专字[2025]251Z0335号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：王英航（特殊普通合伙）

中国注册会计师：祝永立

中国·北京中国注册会计师：董超

2025年8月21日

4前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金情况

（一）前次募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2687号文核准，本公司于2021年11月向社会公开发行人民币普通股（A股）7000.00 万股，每股发行价为 10.07 元，应募集资金总额为人民币70490.00万元，根据有关规定扣除发行费用6045.80万元后，实际募集资金金额为64444.20万元。该募集资金已于2021年11月到位。上述资金到账情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2021]000748号《验资报告》验证。

公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）前次募集资金使用及结余情况

截至2025年6月30日止，公司募集资金使用及结余情况详见下表：

项目金额（万元）

募集资金总额70490.00

减：发行费用6045.80

实际募集资金净额64444.20

减：累计已投入募投项目使用金额64590.41

加：理财收益、利息收入扣除手续费支出及销户转出的净额646.88

截至2025年6月30日止募集资金专户余额500.67

（三）前次募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2021年11月，公司与中国工商银行股份有限公司高青支行（以下简称“工商银行高青支行”）、中国银行股份有限公司高青支行（以下简称“中国银行高青支行”）、中国

农业银行股份有限公司高青县支行（以下简称“农业银行高青县支行”）、兴业银行股份

有限公司淄博分行（以下简称“兴业银行淄博分行”）和东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在工商银行高青支行开设募集资金

5前次募集资金使用情况专项报告

专项账户（账号：1603009129200229392），在中国银行高青支行开设募集资金专项账户（账号：244244964520），在农业银行高青县支行开设募集资金专项账户（账号：15-245101040033152），在兴业银行淄博分行开设募集资金专项账户（账号：379010100100815897）。

2022年7月，公司与公司全资子公司山东隆华高分子材料有限公司（以下简称“隆华高材”）、中国银行高青支行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在中国银行高青支行开设募集资金专项账户（账号：209146207371）。

2024年8月23日，公司将募集资金在中国工商银行股份有限公司高青支行开立的

专户注销，剩余结余利息0.02万元于2024年8月23日转出并办理销户手续。募集资金专户注销后，公司与中国工商银行股份有限公司高青支行和东吴证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协议》相应终止，具体内容详见《关于公司部分募集资金账户注销的公告（2024-039）》。

2024年10月11日，公司将募集资金在中国农业银行股份有限公司高青县支行开立

的专户注销，剩余结余利息扣减账户管理费后6.10万元于2024年10月10日转出并办理销户手续。募集资金专户注销后，公司与中国农业银行股份有限公司高青县支行和东吴证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协议》相应终止，具体内容详见《关于公司部分募集资金账户注销的公告（2024-043）》。

上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在异常情况。

截至2025年6月30日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元序号银行名称银行帐号余额存储方式

1工商银行高青支行16030091292002293920.00已注销

2中国银行高青支行244244964520186.55活期

3农业银行高青县支行15-2451010400331520.00已注销

4兴业银行淄博分行379010100100815897117.65活期

5中国银行高青支行209146207371196.46活期

合计——500.67——

注：上表中的合计数与各单项加总数尾数不符的情况系四舍五入尾差所致。

6前次募集资金使用情况专项报告

二、前次募集资金的实际使用情况说明

（一）前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明

2022年4月27日公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事第四次会议，审

议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、实施地点及使用募集资金对外投资的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见，同意公司拟使用原计划投向“研发中心”的全部募集资金3000万元，用于公司全资子公司山东隆华高分子材料有限公司108万吨/年PA66项目研发中心建设，因变更后募投项目的实施主体为公司全资子公司，该事项无需提交公司股东大会审议。

公司于2023年10月17日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目结项及使用节余资金投资在建项目的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资的36万吨/年聚醚多元醇扩建项目和营销网络

建设已建设完毕，公司对该募投项目进行结项，并将节余募集资金1569.16万元和

1278.64万元共计2847.80万元用于31万吨/年聚醚装置改扩建及节能提升项目建设使用。2023年11月8日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目结项及使用节余资金投资在建项目的议案》。

2025年4月17日公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及使用节余资金投资在建项目的议案》，鉴于，公司隆华高材 108万吨/年 PA66项目研发中心建设已达到预定可使用状态，可满足公司战略规划要求，公司董事会决定对前述项目予以结项，并将节余募集资金1550.61万元用于年产33万吨聚醚多元醇扩建项目建设使用。2025年5月12日，公司召开2024年年度股东大会，审议通过《关于部分募投项目结项及使用节余资金投资在建项目的议案》。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

截至2025年6月30日，本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情况如下：

金额单位：人民币万元

7前次募集资金使用情况专项报告

募集资金投资项募集后承诺投资实际投资总额差异金额（3）=

目名称总额（1）（2）（2）-（1差异原因）

36万吨/年聚醚多元醇9521.799405.80-115.99主要为尚未支付的项目

扩建项目尾款

隆华高材108万吨/年

PA66 1449.39 1300.11 -149.28主要为尚未支付的项目项目研发中心尾款

年产33万吨聚醚多元1550.611364.09-186.52项目建设中醇扩建项目

厂区自动化及生产配7800.007542.56-257.44承诺投资金额包含利息套设施改造提升项目收入及理财收益

8万吨/年端氨基聚醚12200.0012174.22-25.78承诺投资金额包含利息

项目收入及理财收益

合计32521.7931786.77-735.02——

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

（1）前次募集资金投资项目对外转让情况

截至2025年6月30日止，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。

（2）前次募集资金投资项目置换情况公司于2021年12月28日召开的第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金94252019.75元及已支付发行费用的自筹资金6850726.31元（不含税），共计101102746.06元。截止

2021年12月31日，预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金已全部置换完毕。

上述情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金专项说明的鉴证报告》（容诚专字[2021]100Z0391号）。

（五）闲置募集资金情况说明公司于2021年11月24日召开的第三届监事会第一次会议通过《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。公司在不影响募集资金投资计划的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币2亿元（含本数）、使用自有资金额度不超过人民币2.8亿元（含本数）进行现金管理，上述额度和有效期限范围内资金可滚动使用。

公司于2022年10月26日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。公司

8前次募集资金使用情况专项报告

及全资子公司山东隆华高分子材料有限公司在不影响募集资金投资计划的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币2亿元（含本数）、使用自有资金额度不超过人民币3.6亿元（含本数）进行现金管理，上述额度和有效期限范围内资金可滚动使用。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金可以缓解公司流动资金压力，为公司各项经营活动的顺利开展提供流动资金保障，有利于公司的持续健康发展，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

营销网络建设有利于公司及时跟进市场需求，增强市场快速反应能力，提升售后服务品质，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

隆华高材 108万吨/年 PA66项目研发中心有助于公司产品的技术升级和新产品的推出，提升公司整体研发能力。本项目不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。

（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明

36万吨/年高性能聚醚多元醇扩建项目投产后累计实现效益低于承诺的累计收益，

主要原因为该项目2021年立项时上游原材料维持高位运行，聚醚市场景气度较高，依据当时市场环境，预期效益测算值较高；而2024年度因市场环境发生较大变化、上游主要原材料价格大幅下跌，公司产品定价随之大幅调整等原因，导致效益低于预期。

四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明本公司前次募集资金中不涉及以资产认购股份的情况。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件的内容不存在差异。

附件：

9前次募集资金使用情况专项报告

1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

山东隆华新材料股份有限公司董事会

2025年8月21日

10前次募集资金使用情况专项报告

附件1:前次募集资金使用情况对照表截至2025年6月30日

编制单位：山东隆华新材料股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额：70490.00已累计使用募集资金总额：64590.41

各年度使用募集资金总额：

变更用途的募集资金总额：5847.802021年：31771.90

2022年：12229.80

2023年：15340.38

变更用途的募集资金总额比例：9.07%2024年：3634.68

2025年1-6月：1613.66

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金项目达到预序承诺投资项募集前承诺募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资额与募集后定可以使用实际投资项目号目投资金额投资金额金额投资金额投资金额金额承诺投资金状态日期额的差额

36万吨/年聚醚

1多元醇扩建项9521.799405.809521.799405.80-115.992021.6

36万吨/年聚

目

醚多元醇扩11000.0011000.00

31万吨/年聚醚

建项目

2装置改扩建及1569.161569.161569.161569.16-2024.12

节能提升项目隆华高材108万

3 吨/年 PA66项目 1449.39 1300.11 1449.39 1300.11 -149.28 2024.12

研发中心研发中心3000.003000.00

4年产33万吨聚1550.611364.091550.611364.09-186.52不适用

11前次募集资金使用情况专项报告

醚多元醇扩建项目

5营销网络建设3725.843725.843725.843725.84-不适用

营销网络建31万吨/年聚醚5000.005000.00

6设装置改扩建及1278.641278.641278.641278.64-2024.12

节能提升项目

7补充流动资补充流动资金8000.008000.008000.008000.008000.008000.00-不适用

金

承诺投资项目小计27000.0027095.4326643.6327000.0027095.4326643.63-451.80——

超募资金投向：

36万吨/年高36万吨/年高性

8性能聚醚多能聚醚多元醇7000.007000.007000.007000.007000.007000.00-2022.6

元醇扩建项扩建项目目厂区自动化厂区自动化及

9及生产配套生产配套设施5000.007800.007542.565000.007800.007542.56-257.442023.11

设施改造提改造提升项目升项目

8万吨/年端

108万吨/年端氨基氨基聚醚项6000.0012200.0012174.226000.0012200.0012174.22-25.782024.6

聚醚项目目

11永久补充流永久补充流动11230.0011230.0011230.0011230.0011230.0011230.00-不适用

动资金资金

超募资金投向小计29230.0038230.0037946.7829230.0038230.0037946.78-283.22——

合计56230.0065325.4364590.4156230.0065325.4364590.41-735.02——

12前次募集资金使用情况专项报告

附件2：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2025年6月30日

编制单位：山东隆华新材料股份有限公司金额单位：人民币万元截止日投实际投资项目最近三年一期实际效益资项目累截止日累计是否达到承诺效益计产能利实现效益预计效益序

项目名称用率2022年2023年2024年2025年1-6月号

136万吨/年聚醚多元醇82.45%14105.654433.988344.165313.302739.4924225.88是

扩建项目

236万吨/年高性能聚醚57.57%68819.01936.609308.284307.412463.6317015.92否

多元醇扩建项目

3 隆华高材 108万吨/年PA66 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用项目研发中心

4营销网络建设不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

531万吨/年聚醚装置改不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

扩建及节能提升项目

6年产33万吨聚醚多元不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

醇扩建项目

7补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

8厂区自动化及生产配套不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

设施改造提升项目

98万吨/年端氨基聚醚项不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

目

10永久补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

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