锐捷网络股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：301165证券简称：锐捷网络公告编号：2023-041

锐捷网络股份有限公司

2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更年初至报本报告期告期末比上年同期比上年同年初至报上年同期本报告期上年同期期增减告期末增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入312011582984046829840468795090407506494375064943

4.56%5.92%

（元）74.3417.6017.6037.8447.0647.06归属于上市公司股139006702531900825417559278711975139903251476612

-45.31%-45.86%

东的净利1.177.001.702.269.519.31润（元）归属于上市公司股东的扣除

133696672352353723622087252417304724982247327402

非经常性-43.40%-46.67%

8.883.047.742.539.659.45

损益的净利润

（元）

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经营活动

--产生的现35312057

----5659950856599508162.39%

金流量净3.96

7.757.75额（元）基本每股

收益（元/0.24470.50640.5084-51.87%0.491.031.03-52.43%股）稀释每股

收益（元/0.24470.50640.5084-51.87%0.491.031.03-52.43%股）加权平均

净资产收3.31%13.15%13.21%-9.90%6.56%28.46%28.52%-21.96%益率本报告期末比上年度末上年度末本报告期末增减调整前调整后调整后总资产

7998352971.028050812264.568078790776.35-1.00%

（元）归属于上市公司股

东的所有4154043243.124294631591.424294907229.40-3.28%者权益

（元）

注1：上年同期的基本每股收益及稀释每股收益是按照总股本500000000股计算，鉴于2022年11月21日，公司首次公开发行股票上市，总股本增加，本报告期相关数据按照总股本568181818股计算。

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】31号）（以下简称“准则解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，自2023年1月1日起施行。

公司自2023年1月1日起执行准则解释第16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元本报告期金年初至报告期项目说明额期末金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部主要系处置固定资产所产-725497.67477477.10分）生的损益。

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相主要系收到除软件增值税关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享3246706.9524771908.37退税之外的政府补助。

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损主要系外汇衍生品投资的

-540500.00-540500.00益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出公允价值变动。

售金融资产取得的投资收益主要系收回已单项计提减

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3988301.003988301.00值准备的坏账。

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主要系支付违约金和因需

求变更支付的补偿款项，除上述各项之外的其他营业外收入和支出260189.25-1183219.17本报告期金额主要系收到赔偿款。

主要系收到个税手续费返

其他符合非经常性损益定义的损益项目3310080.95还。

减：所得税影响额919177.244529378.52

合计5310022.2926294669.73--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

单位：元资产负债表项目期末余额年初余额变动比例变动说明

货币资金1859351079.092941002004.66-36.78%主要系偿还短期借款和支付股利所致。

主要系公司因销售商品取得的银行承兑汇票到

应收票据5641298.6427358104.10-79.38%期所致。

主要系前三季度运营商等直销客户收入增长所

应收账款1365605125.34660695861.06106.69%致。

主要系既以收取合同现金流量为目标又以出售

应收款项融资115765948.0240469716.74186.06%为目标的应收票据余额增加所致。

预付款项14207879.655990162.92137.19%主要系公司采购规模增加所致。

其他应收款79588056.3752388825.2051.92%主要系未结算费用类预付款增长所致。

其他流动资产6779602.8778845294.36-91.40%主要系期末待抵扣进项税额减少所致。

长期股权投资15000000.00主要系公司投资产业基金所致。

在建工程16684691.51主要系公司投资创新数字工厂建设项目所致。

长期待摊费用82470153.0532859055.38150.98%主要系办公园区待摊装修费增加所致。

主要系可弥补亏损、租赁负债计提的递延所得

递延所得税资产605540224.60436166461.5938.83%税资产增加所致。

主要系公司投资的外汇衍生品公允价值变动所

衍生金融负债540500.00致。

应付账款1517011048.85702321683.88116.00%主要系采购规模增加所致。

主要系前三季度发放上年末计提的绩效工资所

应付职工薪酬23725357.67666889986.73-96.44%致。

主要系期末待转销项税额余额较上年末减少所

其他流动负债27018810.2140358196.98-33.05%致。

主要系前三季度递延收益项目验收确认收益所

递延收益17855000.0033260000.00-46.32%致。

其他综合收益5966707.11-2264513.78-363.49%主要系前三季度外币报表折算差额增加所致。

利润表项目本期发生数上年同期数变动比例变动说明

主要系公司业务拓展，员工人数增加，人工费管理费用380712288.49282505914.3534.76%用增长所致。

主要系本期外币兑人民币的汇率波动形成汇兑

财务费用17044199.99-19619543.98-186.87%损失，而上年同期为汇兑收益所致。

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主要系上年同期外汇衍生品投资确认收益而本

投资收益663218.08-100.00%期无相关收益所致。

公允价值变动收益-540500.001299886.74-141.58%主要系外汇衍生品公允价值变动所致。

主要系应收款项余额较上年同期增加，坏账准信用减值损失-7012795.271172897.49-697.90%备计提较上年同期增长所致。

资产减值损失-38859038.11-28753127.5435.15%主要系本期存货跌价准备计提增加所致。

主要系本期使用权资产处置较上年同期增加所

资产处置收益2431589.951413916.1071.98%致。

主要系支付违约金和因需求变更支付的补偿款

营业外支出8575184.843905837.34119.55%项所致。

主要系本期可弥补亏损、租赁负债增加，递延所得税费用-165131316.82-53611485.08208.01%所得税费用减少所致。

现金流量表项目本期发生数上年同期数变动比例变动说明

主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金与经营活动产生的现金

353120573.96-565995087.75162.39%购买商品、接受劳务支付的现金所产生的现金

流量净额流量净额较上年同期增加所致。

筹资活动产生的现金主要系本期短期银行借款产生的筹资现金流净

-1123340208.621014550585.19-210.72%流量净额增加额小于上年同期所致。

现金及现金等价物净主要系本期短期银行借款产生的筹资现金流净

-1085927433.48333329377.67-425.78%增加额额减少所致。

注：“利润表项目”和“现金流量表项目”中“本期发生数”为本年1月1日至9月30日发生数，“上年同期数”为上年1月1日至9月30日发生数。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数25099报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前10名股东持股情况

股东持股比持有有限售条件的股份质押、标记或冻结情况股东名称持股数量性质例数量股份状态数量福建星网锐捷通讯股份有限国有

44.88%255000000255000000

公司法人境内厦门锐进东方企业管理咨询非国

43.12%245000000245000000

合伙企业（有限合伙）有法人

中信证券－兴业银行－中信证券锐捷网络员工参与创业

其他1.19%67394006739400板战略配售集合资产管理计划

中国银行股份有限公司－易

方达战略新兴产业股票型证其他0.34%1954984券投资基金

招商银行股份有限公司－易

方达创新成长混合型证券投其他0.21%1203401资基金境内

刘晓武自然0.16%894895人中国工商银行股份有限公司

－易方达新兴成长灵活配置其他0.15%877178混合型证券投资基金

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境外

香港中央结算有限公司0.14%807801法人

中国银行股份有限公司－国

联安优选行业混合型证券投其他0.12%709900资基金中国建设银行股份有限公司

－国联安科技动力股票型证其他0.11%615742券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

中国银行股份有限公司－易方达战略人民币普

19549841954984

新兴产业股票型证券投资基金通股

招商银行股份有限公司－易方达创新人民币普

12034011203401

成长混合型证券投资基金通股人民币普刘晓武894895894895通股

中国工商银行股份有限公司－易方达人民币普新兴成长灵活配置混合型证券投资基877178877178通股金人民币普香港中央结算有限公司807801807801通股

中国银行股份有限公司－国联安优选人民币普

709900709900

行业混合型证券投资基金通股

中国建设银行股份有限公司－国联安人民币普

615742615742

科技动力股票型证券投资基金通股人民币普幸宇614500614500通股

中国平安人寿保险股份有限公司－分人民币普

444841444841

红－个险分红通股

中国工商银行股份有限公司－财通资人民币普

408600408600

管均衡臻选混合型证券投资基金通股根据股东福建星网锐捷通讯股份有限公司和厦门锐进东方企业管理咨询

合伙企业（有限合伙）签署的《一致行动协议》，双方为一致行动人。

上述股东关联关系或一致行动的说明

除此之外，公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明公司股东幸宇通过普通证券账户持有0股，通过中信证券股份有限公司（如有）客户信用交易担保证券账户持有614500股，实际合计持有614500股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：锐捷网络股份有限公司

2023年09月30日

单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1859351079.092941002004.66结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据5641298.6427358104.10

应收账款1365605125.34660695861.06

应收款项融资115765948.0240469716.74

预付款项14207879.655990162.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款79588056.3752388825.20

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货3090017472.873077230695.33合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6779602.8778845294.36

流动资产合计6536956462.856883980664.37

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资15000000.00其他权益工具投资

其他非流动金融资产6119933.776119933.77投资性房地产

固定资产481900627.23480122441.48

在建工程16684691.51生产性生物资产油气资产

使用权资产207447137.83188491670.56

无形资产17266215.6613451647.41开发支出商誉

长期待摊费用82470153.0532859055.38

递延所得税资产605540224.60436166461.59

其他非流动资产28967524.5237598901.79

非流动资产合计1461396508.171194810111.98

资产总计7998352971.028078790776.35

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流动负债：

短期借款600000000.00580493166.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债540500.00

应付票据688334690.64724822898.99

应付账款1517011048.85702321683.88预收款项

合同负债467945069.14506993881.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬23725357.67666889986.73

应交税费59414790.0050260949.50

其他应付款194709025.74259206390.45

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债64555647.8673885011.53

其他流动负债27018810.2140358196.98

流动负债合计3643254940.113605232165.87

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债151331898.49116743099.21长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债875266.10747418.00

递延收益17855000.0033260000.00

递延所得税负债30992623.2027900863.87其他非流动负债

非流动负债合计201054787.79178651381.08

负债合计3844309727.903783883546.95

所有者权益：

股本568181818.00568181818.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2226425615.132199687340.16

减：库存股

其他综合收益5966707.11-2264513.78专项储备

盈余公积204435674.58204435674.58一般风险准备

未分配利润1149033428.301324866910.44

归属于母公司所有者权益合计4154043243.124294907229.40少数股东权益

所有者权益合计4154043243.124294907229.40

负债和所有者权益总计7998352971.028078790776.35

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法定代表人：黄奕豪主管会计工作负责人：刘弘瑜会计机构负责人：徐继勇

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入7950904037.847506494347.06

其中：营业收入7950904037.847506494347.06利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本7947938553.537177442291.89

其中：营业成本4872924149.854660615631.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加33800385.2828440884.81

销售费用1149586209.311025915073.33

管理费用380712288.49282505914.35

研发费用1493871320.611199584332.02

财务费用17044199.99-19619543.98

其中：利息费用22373006.4433768715.40

利息收入26448999.169345754.24

加：其他收益157733246.58153858123.57投资收益（损失以“－”号填

663218.08

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-540500.001299886.74“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-7012795.271172897.49

列）资产减值损失（损失以“-”号填-38859038.11-28753127.54

列）资产处置收益（损失以“-”号填

2431589.951413916.10

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）116717987.46458706969.61

加：营业外收入5437852.826353511.96

减：营业外支出8575184.843905837.34四、利润总额（亏损总额以“－”号填113580655.44461154644.23

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列）

减：所得税费用-165131316.82-53611485.08

五、净利润（净亏损以“－”号填列）278711972.26514766129.31

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

278711972.26514766129.31号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

278711972.26514766129.31（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额8231220.89739146.93归属母公司所有者的其他综合收益

8231220.89739146.93

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

8231220.89739146.93

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额8231220.89739146.93

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额286943193.15515505276.24

（一）归属于母公司所有者的综合

286943193.15515505276.24

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.491.03

（二）稀释每股收益0.491.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：黄奕豪主管会计工作负责人：刘弘瑜会计机构负责人：徐继勇

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

9锐捷网络股份有限公司2023年第三季度报告

销售商品、提供劳务收到的现金7868315486.819557462164.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还188772961.65189538885.73

收到其他与经营活动有关的现金70135110.1389550303.56

经营活动现金流入小计8127223558.599836551354.19

购买商品、接受劳务支付的现金3884873565.307204285487.97客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金2910526170.622288222894.19

支付的各项税费243203491.26271443310.19

支付其他与经营活动有关的现金735499757.45638594749.59

经营活动现金流出小计7774102984.6310402546441.94

经营活动产生的现金流量净额353120573.96-565995087.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1.00

处置固定资产、无形资产和其他长

875742.29702818.91

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金663217.08

投资活动现金流入小计875742.291366036.99

购建固定资产、无形资产和其他长

165015823.96146466717.41

期资产支付的现金

投资支付的现金15000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计180015823.96146466717.41

投资活动产生的现金流量净额-179140081.67-145100680.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金254390690.612222850931.96收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计254390690.612222850931.96

偿还债务支付的现金834390690.611129496817.28

10锐捷网络股份有限公司2023年第三季度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的

471016898.8526942945.87

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金72323309.7751860583.62

筹资活动现金流出小计1377730899.231208300346.77

筹资活动产生的现金流量净额-1123340208.621014550585.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-136567717.1529874560.65影响

五、现金及现金等价物净增加额-1085927433.48333329377.67

加：期初现金及现金等价物余额2928037927.911184336169.08

六、期末现金及现金等价物余额1842110494.431517665546.75

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度报告未经审计。

锐捷网络股份有限公司董事会

2023年10月26日

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