中信建投证券股份有限公司

关于江苏通灵电器股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为江苏通灵电器股

份有限公司（以下简称“通灵股份”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上

市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对通灵股份2024年度募集资金存放及使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：

一、公司首次公开发行股票募集资金情况

（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏通灵电器股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3472号）同意注册，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3000.00万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格39.08元，募集资金总额人民币1172400000.00元，扣除全部发行费用（不含增值税）后募集资金净额人民币1057891658.06元，其中超募资金总额为人民币

218149537.56元。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年12月6日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZF11062 号《验资报告》，经其审验，上述募集资金已全部到位。公司依照规定对募集资金进行了专户存储管理，募集资金到账后已全部存放于募集资金专项账户内。

（二）2024年度募集资金使用及结余情况

公司2024年度募集资金使用及结余具体情况如下：

单位：元

1项目金额

截至2023年12月31日募集资金账户余额476019370.42

减：本期使用募集资金金额125305644.67

减：超募资金永久性补充流动资金65400000.00

减：银行手续费3980.26

减：募集资金结余划转102073804.00

加：累计利息收入及理财产品收益5632393.60

2024年12月31日募集资金余额188868335.09

其中：购买定期存单55000000.00

募集资金专户余额133868335.09

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏通灵电器股份有限公司募集资金管理制度》。该制度是公司募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究等内容做出了明确规定。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储，首次公开发行募集资金到账后，公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司与各募集资金账户银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，所有监管协议明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，募集资金的存放、使用和管理均不存在违反相关法规的情形。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：元公司名称专户银行名称银行账号期末余额江苏通灵电器中国农业银行股份有限公

103330010402320153620.67

股份有限公司司扬中市支行

2公司名称专户银行名称银行账号期末余额

江苏通灵电器招商银行股份有限公司镇

61290006641060851071649.54

股份有限公司江新区支行江苏通灵电器中信银行股份有限公司扬

81105010130018541699897663.35

股份有限公司中支行江苏通灵电器中国银行股份有限公司扬

4741770038871889.66

股份有限公司中支行江苏通灵电器

中国光大银行扬中支行5798018080269993047609138.37股份有限公司江苏通行新能中国工商银行股份有限公

110404861920013203710374710.30

源有限公司司扬中扬子东路支行江苏恒润新材中国农业银行股份有限公

料科技有限公103330010402338804.48司扬中市支行司江苏通源汽车中国农业银行股份有限公

1033300104023634714909658.72

部件有限公司司扬中市支行

合计--133868335.09

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2024年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司本期不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司本期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

2024年6月27日，公司分别召开第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第三十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永

3久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”结项后

节余募集资金永久性补充流动资金，实际转出金额10207.38万元（含利息收入）。

（六）超募资金使用情况公司于2021年12月24日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第

五次会议，于2022年1月10日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金

5000.00万元补充流动资金。

公司于2022年12月23日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会

第十三次会议，于2023年1月9日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过

了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金

6540.00万元补充流动资金。

公司于2023年12月22日召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事

会第二十七次会议，于2024年1月8日召开2024年第一次临时股东大会，审议

通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金6540.00万元补充流动资金。

公司于2024年12月21日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第

四次会议，于2025年1月8日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金

4742.64万元（含利息）补充流动资金。

截至2024年12月31日，公司超募资金用于永久补充流动资金18080.00万元，剩余超募资金尚未确定明确用途。

本年度超募资金实际使用情况详见：附表1《募集资金使用情况对照表》。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截止2024年12月31日，尚未使用募集资金为人民币188868335.09元，其中存放募集资金专项账户的存款余额为人民币133868335.09元，购买定期存单金额为人民币55000000.00元。

4（八）募集资金使用的其他情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目资金使用情况

2024年1月22日，公司分别召开第四届董事会第二十九会议和第四届监事

会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，同

意调减原募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”的募集资金投资金额，调减的募集资金将投入“增资江苏江洲汽车部件有限公司51%股权项目”及“年产650万套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”。2024年2月8日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了上述事项。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

截至2024年12月31日，公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

截至2024年12月31日，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见5立信会计师事务所（特殊普通合伙）对通灵股份《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于江苏通灵电器股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2025]第 ZF10574 号）。

报告鉴证结论为：贵公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制，如实反映了贵公司2024年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构的核查工作

保荐代表人主要通过查阅募集资金专户银行对账单、公司关于募集资金情况

的相关公告和中介机构相关专项报告，并与中介机构和公司相关人员沟通交流等多种形式，对公司募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。

八、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：

通灵股份2024年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

6附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：江苏通灵电器股份有限公司2024年度单位：人民币万元本年度投入募集资

募集资金总额105789.1719070.56金总额

报告期内变更用途的募集资金总额12950.00已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额21237.4479914.19金总额

累计变更用途的募集资金总额比例20.08%项目可是否已变更募集资金本年度投截至期末截至期末投资进度项目达到预本年度是否达行性是调整后投

承诺投资项目和超募资金投向项目（含部承诺投资入累计投入（%）定可使用状实现的到预计否发生

资总额(1)分变更）总额金额金额(2)(3)＝(2)/(1)态日期效益效益重大变化承诺投资项目

-

1.光伏接线盒技改扩建项目是43191.0130241.014059.1021327.1670.522024年6月否否

1438.37

2026年12月

2.研发中心升级建设项目是9915.216425.7749.721806.7828.12不适用不适用否

注

2026年12月

3.智慧企业信息化建设项目是5868.001070.00123.91245.6322.96不适用不适用否

注

2026年12月

4.太阳能光伏组件接线盒生产项目是8287.441798.046954.8383.92不适用不适用否

注

5.补充流动资金项目否25000.0025000.0025000.00100.00不适用不适用不适用否

76.增资江苏江洲汽车部件有限公司

是4150.004150.004150.00100.00不适用不适用不适用否

51%股权项目

7.年产650万套新能源汽车顶篷、挡

是8800.002349.802349.8026.702027年2月不适用不适用否

泥板、线束等零部件建设项目

承诺投资项目小计83974.2283974.2212530.5661834.19超募资金投向

1.永久补充流动资金否18080.0018080.006540.0018080.00100.00

2.尚未确定方向否3734.953734.95

超募资金投向小计21814.9521814.956540.0018080.00

合计105789.17105789.1719070.5679914.19

未达到计划进度或预计收益的情况公司光伏接线盒技改扩建项目于2024年6月达到预定可使用状态，受光伏行业影响，2024年度公司接线盒产品销售价格下降，接线盒产和原因（分具体项目）品毛利率下滑，导致未能实现预期效益。

项目可行性发生重大变化的情况说不适用明

公司于2021年12月24日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，于2022年1月10日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超苏资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金5000万元补充流动资金。

公司于2022年12月23日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，于2023年1月9日召开2023年第一次超募资金的金额、用途及使用进展情

临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金6540.00万元补充流动资金。

况

公司于2023年12月22日召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十七次会议，于2024年1月8日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金6540.00万元补充流动资金。

8公司于2024年12月21日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，于2025年1月8日召开2025年第一次临时

股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4742.64万元（含利息）补充流动资金。

截止2024年12月31日，公司超募资金用于永久补充流动资金18080.00万元，剩余超募资金尚未确定明确用途。

募集资金投资项目实施地点变更情不适用况募集资金投资项目实施方式调整情不适用况募集资金投资项目先期投入及置换不适用情况用闲置募集资金暂时补充流动资金不适用情况

截止2024年12月31日，光伏接线盒技改扩建项目节余资金8937.33万元（不含利息收入）。主要原因为在募投项目实施过程中，公项目实施出现募集资金结余的金额

司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金。在保证项目及原因建设质量和控制风险的前提下，加强对项目费用的监督和管控，降低项目建设的成本和费用，节省了资金支出。

1、公司于2023年12月22日召开第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十七次会议，于2024年1月8日召开2024年第一

次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项尚未使用的募集资金用途及去向目建设进度，并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币60000.00万元闲置募集资金（含本数、含超募资金）进行现金管理。

2、截止2024年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为5500.00万元。

3、其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

或其他情况

注：2025年2月28日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“研发中心升级建设项目”“智慧企业

9信息化建设项目”和“太阳能光伏组件接线盒生产项目”达到预定可使用状态的日期调整延长至2026年12月31日。10附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：江苏通灵电器股份有限公司2024年度单位：人民币万元变更后项目拟截至期末实际截至期末投资项目达到预定是否达变更后的项目本年度实际本年度实

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）可使用状态日到预计可行性是否发投入金额现的效益

总额(1)(2)(3)=(2)/(1)期效益生重大变化研发中心升级建设2026年12月研发中心升级建设项目6425.7749.721806.7828.12不适用不适用否注项目智慧企业信息化建设项智慧企业信息化建2026年12月

1070.00123.91245.6322.96不适用不适用否

注目设项目研发中心升级建设太阳能光伏组件接线盒2026年12月项目、智慧企业信8287.441798.046954.8383.92不适用不适用否注生产项目息化建设项目光伏接线盒技改扩建项光伏接线盒技改扩

30241.014059.1021327.1670.522024年6月-1438.37否否

目建项目增资江苏江洲汽车部件光伏接线盒技改扩

4150.004150.004150.00100.00不适用不适用不适用否

有限公司51%股权项目建项目年产650万套新能源汽光伏接线盒技改扩

车顶篷、挡泥板、线束8800.002349.802349.8026.702027年2月不适用不适用否建项目等零部件建设项目

合计58974.2212530.5636834.19

根据公司业务经营需要，为优化项目布局，推进募投项目的顺利实施，更好的回报投资者，满足公司战略变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）发展规划的要求，提升募集资金使用效率，经公司管理层审慎研究讨论，公司拟变更部分募集资金用途，

11将“研发中心升级建设项目”、“智慧企业信息化建设项目”拟投入募集资金金额分别调减人民币3489.44

万元、4798.00万元，用于新增募集资金投资项目“太阳能光伏组件接线盒生产项目”。

2022年9月30日，公司分别召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的议案》，同意调整原募投项目中“研发中心升级建设项目”和“智慧企业信息化建设项目”的拟投入金额，并新增募投项目“太阳能光伏组件接线盒生产项目”。2022年10月17日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了上述事项。

2024年1月22日，公司分别召开第四届董事会第二十九会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过了

《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，同意调减原募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”的募集资金投资金额，调减的募集资金将投入“增资江苏江洲汽车部件有限公司51%股权项目”及“年产650万套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”。2024年2月8日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了上述事项。

公司光伏接线盒技改扩建项目于2024年6月达到预定可使用状态，受光伏行业影响，2024年度公司接线盒未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

产品销售价格下降，接线盒产品毛利率下滑，导致未能实现预期效益。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：2025年2月28日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“研发中心升级建设项目”“智慧企业信息化建设项目”和“太阳能光伏组件接线盒生产项目”达到预定可使用状态的日期调整延长至2026年12月31日。

12（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于江苏通灵电器股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签字：

陈昶张世举中信建投证券股份有限公司年月日

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