中原证券股份有限公司

关于北京零点有数数据科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”、“保荐机构”）作为北京零

点有数数据科技股份有限公司（以下简称“零点有数”或“公司”）首次公开发

行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对零点有数2023年度募

集资金的存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京零点有数数据科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3137号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 18059944 股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为每股人民币19.39元，募集资金总额为人民币350182314.16元，扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为人民币293934157.19元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年10月27日对公司首次公开发行股票的资

金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2021〕592号）。

截止2023年12月31日，公司募集资金余额为人民币210914152.82元。

公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：元项目序号金额

募集资金净额 A 293934157.19

截至期初累计发 项目投入 B1 30752300.48

生额 利息收入净额 B2 7605622.65

项目投入 C1 66376384.63本期发生额

利息收入净额 C2 6503058.09

1截至期末累计发 项目投入 D1=B1+C1 97128685.11

生额 利息收入净额 D2=B2+C2 14108680.74

应结余募集资金 E=A-D1+D2 210914152.82

实际结余募集资金 F 210914152.82

差异 G=E-F -

二、募集资金的存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《北京零点有数数据科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在招商银行股份有限公司北京东三环支行、交通银行股份有限公司北京东润支行及上海银行股份有限公司北京分行分别开设募集

资金专项账户，并于2021年11月与招商银行股份有限公司北京东三环支行、中原证券签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。同月，公司与全资子公司北京零点市场调查有限公司（以下简称“北京调查”）分别与交通银行股份有限公司北京东润支行、上海银行股份有限公司北京分行及中原证券签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

公司于2022年4月召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额及变更部分募投项目实施主体的议案》，同意公司部分募投项目由全资子公司北京零点市场调查有限公司变更为全资子公司北京零点远景网络科技有限公司实施。公司及上述两家子公司与保荐机构及交通银行股份有限公司北京东润支行、上海银行股份

有限公司北京分行重新签订了《募集资金专户存储监管协议》，明确了各方的权利和义务。

截至2023年12月31日，公司共3个募集资金专户，专户募集资金存放情况如下：

2单位：元

开户银行银行账号募集资金余额备注招商银行股份有限公司北京

11090822731052047648070.32活期存款

东三环支行交通银行股份有限公司北京

11006132301300329970951490459.39活期存款

东润支行上海银行股份有限公司北京

0300490191521775623.11活期存款

分行

合计120914152.82

截至2023年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金购买的尚未到期结构性存款情况如下：

单位：万元产品名产品类受托方金额起息日到期日备注称型募集资金招商银行股份有保本固专户子账结构性

限公司北京东三5000.00定收益2023/12/282024/2/28户的结构存款环支行型性存款余额自有资金保本固平安银行北京东结构性账户的结

4000.00定收益2023/12/272024/4/1

三环支行存款构性存款型余额

合计9000.00

三、2023年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

公司本年度实际投入募集资金共计66376384.63元，截至2023年12月31日累计实际投入募集资金共计97128685.11元，募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。

（二）使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2022年11月28日召开的第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）使用不超过26000万元（含本数）暂时闲置募集资金和不超过20000万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。公司于2023年11月28日召3开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）使用不超过10000万元（含本数）暂时闲置募集资金和不超过28000万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。上述额度在决议有效期内，资金可以滚存使用。

截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为9000.00万元，均为购买的结构性存款。公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理时，存在购买5000.00万元可随时转让大额存单投资产品期限超过十二个月的情形，公司已于2023年6月对超期的大额存单转让，并于2023年7月

3日将资金划转募集资金账户；公司存在将暂时闲置的募集资金转入一般户购买

结构性存款，待结构性存款到期后在一般户连续申购的情形，2023年连续申购共3笔累计金额1.11亿元，截至2023年末前述购买的结构性存款产品均已到期转回募集资金专户；2023年10月27日，公司将募集资金400万元及自有资金2600万元转入一般户，当日申购结构性存款3000万元。2023年11月27日，

上述结构性存款产品到期，公司当日将本金400万元及相应收益3452.05元一并转回募集资金专户。

（三）募集资金使用的其他情况

“零点有数云评估项目”于2023年11月达预定可使用状态，并经公司第三届董事会第十一次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过，项目结项并将节余募集资金1683.76万元（最终金额以资金转出当日银行结算余额为准）

永久补充流动资金。本项目出现募集资金节余原因主要系：（1）公司在实施募投项目过程中，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，从项目的实际需求出发，严格管控项目建设成本费用支出；（2）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及存放期间产生了部分利息收入。具体内容参见公司2024年1月31日发布的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（编号2024-004）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

4公司本年无变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

（一）公司“知识智谱”项目推进较为缓慢

受宏观环境不可控因素、技术实现路径变化等原因影响，公司“知识智谱”项目推进较为缓慢，截至2023年末投资进度为20.22%。2024年3月15日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途并使用部分募集资金向全资子公司增资的议案》，拟将“知识智谱”项目尚未投入的募集资金变更为投入“收购海乂知信息科技（南京）有限公司部分股权并对其增资项目”和“知识增强智能引擎项目”两个新设募投项目（具体内容参见编号

2024-009、2024-010公告），但该议案未在2024年4月18日召开的2024年第

二次临时股东大会上获通过。公司将对“知识智谱”项目的后续安排进一步研究论证，提高募集资金使用的实施效率和效果。

（二）公司募投项目内部投资结构调整事项

公司三个募投项目原计划全部通过新增招聘研发人员、租赁新的办公场所等自行研发。后续实施过程中，受外部宏观环境的影响，公司整体经营战略上考虑尽量减少人员和固定资产的大幅扩张，对于部分比较独立的组件委托外部资源进行开发，委托开发形成的技术成果全部权利均归公司所有，并与公司自主研发的模块、组件共同应用于整个募投项目。上述研发策略调整使得募投项目内部投资结构发生了一定变化，平台研发费用中增加了应用组件委托开发支出，截至2023年末具体情况如下：

1、“零点有数云评估”项目

公司“零点有数云评估”项目已完成结项，截至2023年末项目实际投入情况如下：

单位：万元序号项目募集资金拟投入金额实际投入金额

1场地费用322.7465.08

1.1装修费用137.504.51

1.2场地租赁费用185.2460.57

52软硬件设备费用1623.7058.32

2.1硬件设备购置1301.5047.63

2.2软件系统购置322.2010.69

3平台研发费用2965.702998.56

3.1研发人员薪酬2480.101501.55

3.2培训费用37.00

3.3公有云平台费用369.4051.79

3.4其他费用79.20-

3.5应用组件委托开发-1445.22

4预备费用245.6158.75

总计5157.743180.70

2、“知识智谱”项目

“知识智谱”项目拟投入募集资金金额16167.82万元。受宏观环境不可控因素、技术实现路径变化等原因影响，公司“知识智谱”项目推进较为缓慢，截至2023年末实际投入金额3269.34万元，实际投入情况如下：

单位：万元序号项目募集资金拟投入金额实际投入金额投入比例

1场地费用1201.91114.339.51%

1.1场地装修费用525.0026.214.99%

1.2场地租赁费用676.9188.1213.02%

2软硬件设备费用4837.6035.610.74%

2.1硬件设备购置3600.8035.610.99%

2.2软件系统购置1236.80--

3平台研发费用9339.303093.2533.12%

3.1研发人员薪酬6808.30995.5914.62%

3.2培训费115.00--

3.3数据标注费用1505.10--

3.4云服务平台费用623.0026.584.27%

3.5其他费用287.9034.0411.82%

3.6应用组件委托开发-2037.04-

4预备费用789.0126.153.31%

总计16167.823269.3420.22%

63、“有数决策云脑”项目

公司“有数决策云脑”项目募集资金拟投入金额8067.86万元，截至2023年末，实际投资金额为3262.83万元，具体情况如下：

单位：万元项目序号募集资金拟投入金额已投入金额投入比例

1场地费用921.72109.3811.87%

1.1场地租赁费用609.22105.0817.25%

1.2场地装修费用312.504.301.38%

2软硬件设备费用2252.7011.860.53%

2.1硬件设备购置1527.804.680.31%

2.2软件系统购置724.907.180.99%

3平台研发费用3876.553005.9877.54%

3.1研发人员薪酬3105.751813.5558.39%

3.2培训费用45.50--

3.3公有云平台费用588.20229.0738.94%

3.4其他费用137.10--

3.5应用组件委托开发-963.36-

4市场推广费用130.0014.4911.14%

5预备费用359.05121.1233.73%

6流动资金527.85--

总计8067.863262.8340.44%公司上述募投项目内部投资结构变化未及时履行恰当的决策审批程序。公司于2024年4月26日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次

会议审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构的议案》。

（三）募投项目实施过程中部分投入资金与项目关联度较弱

公司在募投项目实施过程中，存在少部分委外开发人员工作侧重点为模组场景需求沟通、开发人员现场协调与安排等情况，从谨慎角度其薪酬及相关费用应当按照其岗位工作侧重点计入相关成本费用；另外，部分委外开发成本与具体项目有关，应当计入项目实施成本。2023年前述募集资金支出金额合计

442.05万元，该部分投入应当用自有资金归还募集资金。此外，“知识智谱”项

7目与“有数决策云脑”项目支出存在部分误记的情形，“有数决策云脑”项目应归

还“知识智谱”项目募集资金共160.66万元。公司已于2024年4月进行整改，归还上述募集资金，并调整上述误记金额。

六、保荐机构的结论性意见经核查，保荐机构认为：除本报告上述提及的募集资金使用事项外，零点有数2023年度募集资金存放和使用基本符合《证券发行上市保荐业务管理办法》

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

2号——创业板上市公司规范运作》等规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在其他违规使用募集资金的情形。

附表：募集资金使用情况表（以下无正文）8（此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于北京零点有数数据科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

铁维铭李瑞波

2024年4月29日

9附表

募集资金使用情况表

单位：万元

10募集资金总额29393.42本年度投入募集资金总额6637.64

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额9712.87累计变更用途的募集资金总额比例是否已截至期末截至期末项目可行变更项调整后项目达到预定是否达承诺投资项目募集资金本年度累计投入金投资进度本年度性是否发

目（含投资总额可使用状态日到预计和超募资金投向承诺投资总额投入金额额（%）实现的效益生

部分变(1)期效益

(2)(3)＝(2)/(1)重大变化

更）承诺投资项目不单独产生效

“知识智谱”项目否16569.2816167.822151.203269.3420.222024年11月不适用否益

“有数决策云脑”项目否8067.868067.862187.003262.8340.442024年11月尚处于建设期不适用否

“零点有数云评估”项不单独产生效

否5157.745157.742299.443180.7061.672023年11月不适用否目益

合计29794.8829393.426637.649712.87－

受宏观环境不可控因素、技术实现路径变化等原因影响，公司“知识智谱”项目推进较为缓慢，截至2023年末投资进度为20.22%。2024年3月15日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途并使用部分募集资金向全资子公司增资的议案》，拟未达到计划进度或预计收益的情况和原

将“知识智谱”项目尚未投入的募集资金变更为投入“收购海乂知信息科技（南京）有限公司部分股权并对其增资项目”和“知识增强智能引擎因（分具体项目）项目”两个新设募投项目（具体内容参见编号2024-009、2024-010公告），但该议案未在2024年4月18日召开的2024年第二次临时股东大会上获通过。公司将对“知识智谱”项目的后续安排进一步研究论证，提高募集资金使用的实施效率和效果。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用公司于2022年4月召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额及募集资金投资项目实施方式调整情况变更部分募投项目实施主体的议案》，同意“零点有数云评估”项目和“有数决策云脑”项目的实施主体，由全资子公司北京零点市场调查有限公司变更为公司全资子北京零点远景网络科技有限公司。

11募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况具体参见报告正文“三、2023年度募集资金的使用情况”之（二）使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况。

“零点有数云评估项目”于2023年11月达预定可使用状态，并经公司第三届董事会第十一次会议、2024年第一次临时股东大会审议通过，项目结项并将节余募集资金1683.76万元（最终金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金。本项目出现募集资金节余项目实施出现募集资金节余的金额及原

原因主要系：（1）公司在实施募投项目过程中，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，从项目的实际需求出发，严格管控项目因

建设成本费用支出；（2）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及存放期间产生了部分利息收入。

截至2023年12月31日，公司尚未使用募集资金人民币21091.42万元，其中存放在募集资金专户余额为人民币12091.42万元，使用暂时尚未使用的募集资金用途及去向

闲置募集资金购买结构性存款9000.00万元。

募集资金使用及披露中存在的问题或其

具体参见报告正文“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。

他情况

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