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2024度财务决算报告

根据公司截止2024年12月31日的财务状况和2024年度的经营成果和现

金流量，结合公司实际运营中的具体情况，现将2024年度财务决算的有关情况汇报如下（以下均按合并报表口径计，尾差系四舍五入）：

一、2024年度财务报表审计情况

公司2024年财务报表及相关报表附注经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、主要财务数据和指标

单位：万元项目金额

营业收入34345.72

利润总额-7065.74

归属于母公司的净利润-7195.57

总资产73323.04

归属于母公司的股东权益48858.32

净资产收益率（加权平均）-13.27%

三、报告期内主要股东权益

单位：万元项目期初数本期增加本期减少期末数

股本7223.98-36.687187.29

资本公积40701.70-1558.9839142.72

盈余公积1541.37--1541.37

未分配利润9518.01-7195.572322.45

少数股东权益668.892884.05-3552.94

股东权益合计59018.49-6607.2352411.26

四、报告期内公司财务状况与经营成果

单位：万元2024年末2024年初同比项目占总资占总资金额金额增减产比例产比例

货币资金38485.6052.49%46262.4961.77%-9.28%

应收账款15910.0421.70%11291.9015.08%6.62%

存货5027.116.86%6284.658.39%-1.53%

长期股权投2256.803.08%2805.183.75%-0.67%资

其他权益工2183.092.98%2883.143.85%-0.87%具投资

无形资产2028.312.77%906.931.21%1.56%

商誉3762.205.13%1455.981.94%3.19%

短期借款1500.962.05%-0.00%2.05%

应付账款5930.048.09%4891.066.53%1.56%

合同负债5635.467.69%4984.686.66%1.03%

其他应付款2518.143.43%286.270.38%3.05%

公司全年营业总收入34345.72万元，实现利润总额-7065.74万元，归属于母公司净利润为-7195.57万元，经营活动产生的现金流量净额-3582.47万元，投资活动产生的现金流量净额-1934.76万元，筹资活动产生的现金流量净额-

2521.28万元，现金及现金等价物净增加额-8038.44万元。

五、公司财务状况及经营情况变动分析（按合并报表计）

（一）公司财务状况分析

截止2024年12月31日，公司总资产73323.04万元，较上年减少1573.31万元，降幅2.10%。公司资产增减变动的主要因素：

1、货币资金减少7776.89万元，主要系募投项目研发投入、对外投资及股票回购所致。其中，本期募投项目研发投入资金3273.66万元，对外投资支付股权转让款2057.00万元，股票回购资金支出1503.48万元；

2、应收账款增加4618.14万元，主要系报告期内收购海乂知信息科技（南京）有限公司（以下简称：海乂知）55%股权，增加了并表主体对应的应收账款

4575.07万元所致；

3、存货减少1257.54万元，主要系部分项目招投标延期使得在执行项目减

少所致；

4、无形资产增加1121.38万元，主要系合并控股子公司海乂知的无形资产

评估增值所致；5、长期股权投资减少548.38万元，主要系公司按照权益法核算的对外投资公司“上海直真君智科技有限公司”经营亏损以及报告期末聘请第三方评估机构

按照企业会计准则对该投资进行评估，计提减值准备所致；

6、其他权益工具减少700.05万元，主要系报告期末公司聘请第三方评估机

构对其他权益工具进行评估，计提减值准备所致；

7、商誉增加2306.21万元，主要系报告期内公司并购控股子公司海乂知形成商誉3087.17万元；另外，公司聘请第三方评估机构对控股子公司“上海贯信信息技术有限公司”形成的商誉进行评估，计提商誉减值准备金额780.96万元。

截止2024年12月31日，公司总负债20911.78万元，同比增加5033.92万元，增幅为31.70%。公司负债增减变动的主要因素：

1、短期借款增加1500.96万元，主要系公司并购控股子公司海乂知，合并

范围增加所致；

2、应付账款增加1038.98万元，主要系公司并购控股子公司海乂知，合并

范围增加所致；

3、应付职工薪酬减少752.97万元，主要系宏观环境对业绩的影响，报告期

内奖金同比减少所致；

4、其他应付款增加2231.87万元，主要系公司并购控股子公司海乂知，应

付股权转让款所致；

5、合同负债增加650.78万元，主要系公司并购控股子公司海乂知，合并范围增加所致。

截止2024年12月31日，公司股东权益总额52411.26万元（其中归属于母公司的股东权益总额48858.32万元），较上年减少6607.23万元，降幅为11.20%，主要系报告期内公司亏损及回购并注销部分发行在外普通股所致。

（二）公司经营状况分析

报告期内，公司实现营业收入34345.72万元，同比减少3392.62万元，降幅8.99%。其中，决策分析报告业务实现营业收入25789.43万元，同比减少2307.40万元，降幅8.21%；数据智能应用软件业务实现营业收入8556.29万元，

同比减少1085.23万元，降幅11.26%。

公司2024年归属于母公司所有者的净利润-7195.57万元，较上年减少

1867.37万元，下降35.05%。公司归属于母公司所有者的净利润变动的主要原

因：1、报告期内收入较同期减少3392.62万元，主要系公共事务客户业务预算紧缩、市场竞争加剧、单个项目金额有所下降所致；同时，公司主要的人力成本在年内均衡发生，毛利率较同期有所下降，降幅4.22个百分点。受收入、毛利率双重因素下降的影响，毛利额较上年同期减少2420.41万元；

2、管理层出于谨慎性原则，综合第三方评估机构的评估结果，对权益法核

算的上海直真君智科技有限公司计提了508.79万元的减值准备；对控股子公司

上海贯信信息技术有限公司计提了商誉减值损失780.96万元。前述减值事项，减少净利润1289.75万元。

3、受银行业利率整体下行和资金规模的影响，公司利息收入较同期减少

518.53万元；

4、报告期内公司按企业会计准则计提坏账准备金额同比增加354.79万元。

综上，公司实现了营业收入的整体稳定，数据智能应用软件业务的仍占总营业收入的25%左右，且在年内实现了对海乂知的战略投资，持续保持对软件业务的探索和向好发展的基本盘；同时，公司对垂类业务继续保持研究优势、算法优势并深度探索数智转型模式，为公司下一步发展打下了坚实的基础。

特此报告。

北京零点有数数据科技股份有限公司

2025年4月21日