证券代码：301171证券简称：易点天下公告编号：2024-028

易点天下网络科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）将截至2023年度（以下简称“报告期”）

募集资金存放与使用情况的报告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意易点天下网络科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕925号）同意，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）75501745股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币18.18元，募集资金总额人民币1372621724.10元，扣除含税承销保荐费人民币130948112.48元（其中不含税承销保荐费人民币123535955.17元，增值税人民币7412157.31元），实际收到募集资金人民币1241673611.62元，上述募集资金已于2022年8月12日划至公司指定账户。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2022年8月12日出具了“毕马威华振验字第2201182号”《验资报告》。

上述募投资金总额人民币1372621724.10元，原计划扣除与募集资金相关的全部发行费用不含税金额人民币175093954.93元（包括上述直接扣除的承销保荐费不含税金额人民币123535955.17元和其他发行费用不含税金额人民币

51557999.76元）后用于募投项目；即原计划从实际收到募集资金中支付其他发行费用人民币44145842.45元（其他发行费用不含税金额人民币51557999.76元扣除从募集资金总额中支付的承销保荐费用产生的增值税部分人民币

17412157.31元）。该部分其他发行费用已于2022年度由公司以自有资金承担，不

再进行置换，即募集资金专户实际收到的募集资金人民币1241673611.62元，将全部用于募投项目。

2023年度公司投入募投项目的募集资金共计人民币280055737.78元，截至

2023年12月31日，公司使用募集资金累计投入人民币617360878.21元，募集资金

专户余额为人民币41658849.26元（包含利息收入及扣除相关手续费），使用闲置募集资金进行现金管理尚未赎回的本金余额为人民币610000000.00元。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金规范运作水平，保护公司和投资者的合法权益，促进公司质量不断提高，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年）修订》（证监会公告〔2022〕15号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，结合公司实际情况，公司在上市时制定了《募集资金管理制度》，用于规范募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求，从而保证募集资金项目的正常进行。

由于公司募投项目“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”的实施主体变更为公司全资子公司西安点告网络科技有限公司（以下简称“西安点告”）和全资孙公司Click Tech Limited（以下简称“香港Click”），因此，除截至2023年12月31日已注销的募集资金专户外，公司、保荐机构中信证券股份有限公司、全资子公司西安点告和全资孙公司香港Click分别于2022年9月、2022年10月和2023年3月与存放募集资金的上海浦东发展银行股份有限公司西安曲江文创

支行、中国光大银行股份有限公司西安南郊支行、广发银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安钟楼支行、招商银行股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。公司募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。

截至2023年12月31日，公司募集资金专户存储情况列示如下（含于本报告期内募集资金已全部使用完毕并注销的募集资金专户）：

单位：人民币元开户主体开户银行银行账号余额

2易点天下网络科技股份有限中信银行股份有限公司西

8111701012900667656已注销

公司安分行天津金城银行股份有限公西安点告网络科技有限公司00700102010000068701已注销司上海浦东发展银行股份有

西安点告网络科技有限公司72140078801500001250620103.97限公司西安曲江文创支行中国光大银行股份有限公

西安点告网络科技有限公司78570188000183150494893.55司西安南郊支行广发银行股份有限公司西

西安点告网络科技有限公司95508802363754001628255882.60安分行招商银行股份有限公司西

西安点告网络科技有限公司12990678441022232252005.46安钟楼支行

Click Tech Limited 招商银行股份有限公司 OSA971900177032401 35963.68

合计41658849.26

上述募投项目的原实施主体为易点天下网络科技股份有限公司，在募集资金实际投入募投项目前，将实施主体变更为全资子公司西安点告和全资孙公司香港Click，并通过向子公司增资方式将实际收到的募集资金转入其增设的募集资金专户，随后对公司原募集资金专户办理了注销手续。注销时账户结息人民币

452885.92元转入公司自有资金账户，并已于2023年4月23日将上述金额转入子公

司的募集资金专户。

三、2023年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金的实际使用情况报告期内公司募集资金实际使用情况，参见附表《2023年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。

（三）募投项目的实施地点、实施方式的变更情况

报告期内，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式的变更情况。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（六）超募资金使用情况

3报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向公司于2022年9月16日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币70000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、投资期限不超过12个月的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会和保荐机构发表了同意意见。

公司于2023年4月26日召开了第四届董事会第八次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于2023年度使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募投项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过70000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，额度期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会和保荐机构发表了同意意见。

于2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

单位：人民币元受托银行产品产品名称购买本金金额本金余额起始日期到期日期名称类型中国光大2023年挂钩汇率结构银行股份对公结构性存款

性存190000000.00190000000.002023/10/132024/1/13有限公司定制第十期产品款西安分行181中国光大2023年挂钩汇率结构银行股份对公结构性存款

性存65000000.0065000000.002023/11/32024/2/3有限公司定制第十一期产款西安分行品53上海浦东利多多公司稳利发展银行 结构 23JG3492 期（6股份有限性存个月早鸟款）人205000000.00205000000.002023/10/232024/4/23公司西安款民币对公结构性分行存款

4受托银行产品

产品名称购买本金金额本金余额起始日期到期日期名称类型广发银行“广银创富”G 款 2023广东发展结构年第186期人民银行股份

性存币结构性存款60000000.0060000000.002023/10/132024/1/11有限公司

款（挂钩中证500西安分行指数看涨阶梯式）（机构版）招商银行点金系招商银行结构列看跌三层区间股份有限

性存92天结构性存款60000000.0060000000.002023/10/122024/1/12公司西安

款（产品代码钟楼支行NXA02008）招商银行点金系招商银行结构列看涨三层区间股份有限

性存91天结构性存款30000000.0030000000.002023/12/272024/3/27公司西安

款（产品代码钟楼支行NXA02121）

合计610000000.00610000000.00-

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金具体使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在违规情形。

六、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对易点天下网络科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行了鉴证，并出具了《对易点天下网络科技股份有限公司募集资金2023年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第2401642号）。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）认为：贵公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了贵公司2023年度募集资金的存放和使用情况。

5七、保荐机构核查意见

保荐机构认真审阅了公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告以及毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《对易点天下网络科技股份有限公司募集资金2023年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告》，并通过取得《三方监管协议》、《四方监管协议》、2023年度募集资金专户银行对账单，检查募集资金使用的主要合同及其发票、付款凭证等资料，对公司2023年度募集资金使用与存放情况，以及公司《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的真实性、完整性进行了核查。

经核查，保荐机构认为：公司2023年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，公司募集资金具体使用情况的披露与实际使用情况相符。

保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

易点天下网络科技股份有限公司董事会

2024年4月25日

6附表：

2023年度募集资金使用情况对照表

编制单位：易点天下网络科技股份有限公司

单位：人民币元本年度投入募集

募集资金总额1241673611.62280055737.78资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额-617360878.21资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-是否项目可行截至期末投资进项目达到预定本年度是否达承诺投资项目和已变募集资金承诺投调整后投资总额本年度投入金截至期末累计性是否发度（%）（3）＝可使用状态日实现的到预计

超募资金投向更项资总额（1）额投入金额（2）生重大变

（2）/（1）期效益效益目化程序化广告平台2025年12月否892078000.00892078000.00254080849.44333279356.6337.36%不适用不适用否升级项目31日研发中心建设项2025年12月否150000000.00150000000.0025961550.4884048850.9556.03%不适用不适用否目31日注

补充流动资金否200000000.00200000000.0013337.86200032670.63100.02%不适用不适用不适用否

合计-1242078000.001242078000.00280055737.78617360878.21-----

7未达到计划进度

或预计收益的情公司于2023年3月23日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司结合募投项目的实况和原因（分具际进展情况，将募投项目“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2025年12月31日。体项目）项目可行性发生重大变化的情况不适用。

说明超募资金的金

额、用途及使用不适用。

进展情况募集资金投资项

目实施地点变更报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。

情况募集资金投资项

目实施方式调整报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。

情况募集资金投资项

目先期投入及置报告期内，公司不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。

换情况

8用闲置募集资金

暂时补充流动资不适用。

金情况项目实施出现募集资金节余的金不适用。

额及原因

公司于2022年9月16日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币700000000.00元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、投资期限不超过12个月的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。

尚未使用的募集公司于2023年4月26日召开了第四届董事会第八次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于2023年度使用部分闲置募集资金及自有资金进行资金用途及去向现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募投项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过70000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，额度期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。

截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的本金余额为610000000.00元。剩余尚未使用的募集资金存放于相关募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问不适用。

题或其他情况

注：募投项目补充流动资金承诺投资总额为200000000.00元，该募投项目累计投入金额为200032670.63元，差异金额为人民币32670.63元，系募集资金专户利息收入投入该募投项目所致。

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