国泰海通证券股份有限公司

关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的

自筹资金的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）作为上

海毓恬冠佳科技股份有限公司（以下简称“毓恬冠佳”或“公司”）持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》

等法律法规和规范性文件的要求，对毓恬冠佳使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项进行了核查。核查情况如下：

上海毓恬冠佳科技股份有限公司于2025年4月23日召开的第二届董事会第九次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，现将具体情况公告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意上海毓恬冠佳科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1581号）同意注册，公司公开发行2195.8700万股新股，每股面值人民币1.00元，发行价格为每股人民币28.33元，募集资金总额人民币62209.00万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币6857.13万元后，募集资金净额人民币55351.87万元。

上述募集资金于2025年2月26日划至公司指定账户，已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《上海毓恬冠佳科技股份有限公司验资报告》（上会师报字(2025)第0924号）。为规范公司募集资金管理、保护投资者权益，公司对上述募集资金实行专户存储，并已与公司子公司（如募集资金实施主体涉及子公司）、保荐人、募集资金专户监管银行签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》。

二、募集资金投资计划情况根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称《招股说明书》）《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》，公司对募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整后的募集资金使用计划如下：

单位：万元调整前拟投入募集调整后拟投入募集项目名称项目投资总额资金使用金额资金使用金额

毓恬冠佳新厂房32887.4132500.0031285.84汽车车顶系统及运动部件

8901.628700.008374.98

新技术研发项目

汽车电子研发建设项目8822.478800.008471.24

补充流动资金项目7500.007500.007219.81

合计58111.5057500.0055351.87

三、自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用情况

（一）自筹资金预先投入募集资金投资项目情况根据《招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）及募集资金使用计划，为保障募投项目的顺利推进，在此次募集资金到账前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。根据上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告的鉴证报告》（上会师报字(2025)第4066号），截至2025年4月22日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际拟置换金额为11949.10万元，具体情况如下：

单位：万元募集资金承截至披露日自有资本次拟置换金募集资金投资项目投资总额诺投资金额金已投入金额额

毓恬冠佳新厂房32887.4131285.8411332.6411332.64汽车车顶系统及运动部

8901.628374.98616.47616.47

件新技术研发项目

汽车电子研发建设项目8822.478471.240.000.00

补充流动资金项目7500.007219.810.000.00

总计58111.5055351.8711949.1011949.10募集项目“毓恬冠佳新厂房”预先投入的资金分为自有资金和自筹资金，自筹资金是向银行借入的专门借款，该借款由项目实施主体于2023年7月24日与上海农村商业银行股份有限公司青浦支行签订“固定资产借款合同”，借款约定还款日为2028年7月23日，截止2025年4月22日，实际借款金额为10775.87万元，上述拟置换资金不包含借款利息费用。

（二）自筹资金预先支付发行费用情况

本公司本次募集资金发行费用共计人民币6857.13万元(不含增值税)。发行费用中，承销及保荐费用人民币4354.63万元(不含增值税)已从募集资金总额中扣除，其他尚未划转的发行费用为人民币2502.50万元(不含增值税)。

根据上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告的鉴证报告》（上会师报字(2025)第4066号），截至2025年4月22日，前述尚未划转的发行费用公司以自筹资金预先支付的部分为1441.39万元（不含增值税），具体情况如下：

单位：万元以自筹资金预先支本次拟置换金序号项目发行费用总额付发行费用金额额

1承销及保荐费用4454.63100.00100.00

2审计及验资费用1242.001242.001242.00

3律师费用613.2194.3494.34

4信息披露费用528.300.000.00

5发行手续费及其他费用18.995.055.05

合计6857.131441.391441.39

注：以上金额均不含增值税。

公司在《招股说明书》对募集资金置换先期投入作出如下安排：“募集资金到位前，公司将根据募投项目建设实际需要以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以部分或全部置换。若实际募集资金数额（扣除发行费用后）不足以满足以上全部项目的投资需要，不足部分公司将通过自筹方式解决。”公司本次以募集资金置换先期投入事项与发行申请文件中的内容一致，符合法律法规的规定及发行申请文件的相关安排，不影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金用途的情形。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的规定。

四、相关审议程序及专项意见

（一）董事会审议情况公司于2025年4月23日召开了第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金13409.5312548.49万元置换预先投入募投项目和已

支付发行费用的自筹资金。上述事项在公司董事会的审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

（二）监事会审议情况公司于2025年4月23日召开了第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。经审议，监事会认为，公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金，与公司发行申请文件中的安排一致，本次置换不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不影响募集资金投资项目的正常进行，符合公司和全体股东的利益。

（三）会计师事务所鉴证意见上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告的鉴证报告》（上会师报字(2025)第4066号），认为公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用情况报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》的要求，在所有重大方面如实反映了公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实际情况。五、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的事项已经公司董事会和监事会审议通过，并由上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具专项鉴证报告，该事项已履行了必要的审议程序，且本次募集资金置换的时间距离募集资金到账时间不超过6个月，不会影响募集资金投资项目的正常开展，上述事项不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的相关规定。

综上，保荐人对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的事项无异议。

（以下无正文）（此页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

顾维翰梁昌红国泰海通证券股份有限公司

2025年4月日