关于河南凯旺电子科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况汇总表的专项说明

勤信专字【2024】第0756号

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京

二〇二四年四月目录内容页次

一、专项说明1-2

二、附件：

河南凯旺电子科技股份有限公司2023年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总3-4

表中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层

电话：（86-10）68360123

传真：（86-10）68360123-3000

邮编：100044关于河南凯旺电子科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明

勤信专字【2024】第0756号

河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现

金流量表以及财务报表附注，并于2024年4月25日签发了勤信审字【2024】第1905号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指

引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的规定。贵公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除核对外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2023年度关联方占用上市公司资金情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司2023年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

1附件：河南凯旺电子科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

二○二四年四月二十五日中国注册会计师：

2河南凯旺电子科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：河南凯旺电子科技股份有限公司单位：人民币元占用方与上市公上市公司核算的期初占用资金余报告期内占用累计发报告期内占用报告期内偿还累期末占用资金余占用形占用非经营性资金占用资金占用方名称

司的关联关系会计科目额生金额(不含利息)资金的利息计发生金额额成原因性质现大股东及其附属

//////////企业

小计//////////前大股东及其附属

//////////企业

小计//////////

总计//////////往来方与上市公上市公司核算的期初往来资金余报告期内往来累计发报告期内往来报告期内偿还累期末往来资金余往来形其它关联资金往来资金往来方名称往来性质

司的关联关系会计科目额生金额(不含利息)资金的利息计发生金额额成原因大股东及其附属企河南东源冶金材实际控制人持房屋经营性资金

应收账款-360000.00-360000.00-

业料有限公司股55%的企业租赁占用大股东及其附属企深圳市凯鑫投资房屋经营性资金

控股股东其他应收款-30000.00-30000.00-业有限公司租赁占用大股东配偶及其附东莞弘源技术有经营性资金

控股股东应收账款-14037971.19-7383899.216654071.98销售属企业限公司占用实际控制人持大股东及其附属企河南衡伟环境技房屋经营性资金

股100%的企使用权资产3329568.00--1664784.001664784.00业术有限责任公司租赁占用业

小计///3329568.0014427971.19-9438683.218318855.98//上市公司的子公司周口市海鑫精密暂借非经营性

子公司其他应收款334097.557050000.00-7384097.55-及其附属企业工业有限公司款资金占用上市公司的子公司深圳市凯旺电子暂借非经营性

子公司其他应收款4124508.93137429903.69-87225739.0054328673.62及其附属企业有限公司款资金占用上市公司的子公司周口市凯旺精密暂借非经营性

子公司其他应收款294423.102020057.33-2314480.43-及其附属企业工业有限公司款资金占用上市公司的子公司河南凯旺新材料暂借非经营性

子公司其他应收款5534873.37--5534873.37-及其附属企业研究院有限公司款资金占用

上市公司的子公司东莞市立鸿精密子公司其他应收款-2500000.00--2500000.00暂借非经营性

3及其附属企业科技有限公司款资金占用

小计///10287902.95148999961.02-102459190.3556828673.62//关联自然人及其控

///-----//制的法人

小计///-----//其他关联人及其附

//////////属企业

小计//////////

总计///13617470.95163427932.21111897873.5665147529.60//

-本汇总表已于2024年04月25日获董事会批准。

法定代表人：主管会计机构负责人：会计机构负责人：

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