东方证券承销保荐有限公司

关于湖北东田微科技股份有限公司

2023年持续督导现场检查报告

保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司被保荐公司简称：东田微

保荐代表人姓名：袁辉联系电话：021-23153888

保荐代表人姓名：徐安生联系电话：021-23153888

现场检查人员姓名：袁辉、郭建革、朱含晖

现场检查对应期间：2023年度

现场检查时间：2024年4月9日-2024年4月17日现场检查意见

一、现场检查事项是否不适用

（一）公司治理

现场检查手段：查阅公司章程、内部控制制度、公司“三会”议事规则以及会议资料等资料；

与公司相关负责人等进行沟通等。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内

√

容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规

√范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息

√披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相

√应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司内部审计制度及相关内部控制制度；查阅公司审计委员会相关决议资料；与公司审计部门相关人员进行沟通等。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门

√（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审

√

计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计

√

部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作

√

进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部

审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等√（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情

√

况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计

√

委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计

√

委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

√

制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立

√

了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司《信息披露管理制度》等与信息披露相关的管理制度；查阅

公司“三会”资料和信息披露档案资料；查阅公司信息披露公告、传递及审核相关资料；访谈相关人员等。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息

披露管理制度的相关规定√

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司《公司章程》《关联交易管理制度》等制度；与公司董事、

监事、高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通：查阅董事会、监事会、独立董

事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或

√者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间

√接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债

√务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应

√的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅三方监管协议、募集资金专户明细账及银行对账单等资料；查阅募集资金专项报告；与公司相关人员进行沟通。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时

√

补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变

更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或√

者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效

√益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅财务报告等资料：分析财务报表及重大会计事项：与公司相关人员进行沟通等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司定期报告等资料；查阅公司关于承诺履行情况的公告；

核查公司有关承诺事项的履行情况等。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度等制度，核查公司现金分红的执行情况；查阅公司定期报告及“三会”资料等：与公司管理层等相关人员进行沟通等。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者

√风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关

√要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

针对“（六）业绩情况”第1条说明：2023年整体经济形势仍偏弱，受市场因素影响，消费电子等终端市场景气度及需求整体呈下滑趋势。报告期内，公司积极提升市场份额的同时去库存化，产品价格承压导致毛利率大幅下滑；受产品销售价格下滑影响，导致存货跌价损失大幅增加；四季度公司销售收入增长导致期末应收账款余额增长较多，同时部分客户使用米信等商业承兑汇票结算而导致贴现背书后无法终止确认，进而导致计提坏账准备较多；同时报告期内公司依旧加大研发投入，研发费用保持增长，以及本期收到的政府补助减少等，从而导致报告期内公司亏损。

（以下无正文）（此页无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于湖北东田微科技股份有限公司2023年持续督导现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

袁辉徐安生东方证券承销保荐有限公司年月日