湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

湖北东田微科技股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

1湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人高登华、主管会计工作负责人李广华及会计机构负责人(会计

主管人员)李广华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”部

分描述了公司业绩下滑的相关情况，敬请投资者关注相关内容。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展之展望”“（三）公司可能面对的风险”，敬请广大投资者予以关注。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.......................................2

第二节公司简介和主要财务指标.....................................10

第三节管理层讨论与分析..........................................46

第四节公司治理..............................................30

第五节环境和社会责任...........................................44

第六节重要事项.............................................466

第七节股份变动及股东情况.........................................96

第八节优先股相关情况..........................................103

第九节债券相关情况...........................................104

第十节财务报告.............................................105

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备查文件目录

（一）载有公司法定代表人签字的2023年年度报告文本原件；

（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表；

（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（四）报告期内公司在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（五）其他相关文件。

以上文件的备置地点：公司证券事务部。

4湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

公司、本公司、东田微指湖北东田微科技股份有限公司

东莞微科、微科光电指东莞市微科光电科技有限公司昆山东田指昆山东田光电科技有限公司南昌东田指南昌东田微科技有限公司阿斯诺指东莞市阿斯诺光电科技有限公司

用物理或化学的方法，在光学、光电子元器件表面沉积、涂覆一层或多层

精密光电薄膜指透明的介质或者金属薄膜，表面镀制有精密光电薄膜的光学、光电子元件称为精密光电薄膜元件球面透镜是指从透镜的中心到边缘具

非球面透镜指有恒定的曲率，而非球面透镜则是从中心到边缘之曲率连续发生变化。

光通信指以光波为载波的通信

Coarse Wavelength Division

Multiplexer，即粗波分复用器，是一CWDM 指 种载波通道间距较宽（通常是

20nm）、同一根光纤中可以复用较为

稀疏光波的波分复用器

Dense Wavelength Division

Multiplexing，密集波分复用技术，DWDM 指 是在一根光纤中同时传输不同波长且

波长间隔很密（＜1nm）的光信号的技术

TO 管帽是 TO 封装的重要元件，对传输和接收应用领域中的光学元件提供

TO 管帽 指保护，并作为光学接口确保光学信号的顺利传输

Gigabit-Capable PON，是基于 ITU-GPON 指

TG.984.x 标准的无源光接入技术

元、万元指人民币元、人民币万元

2023年1月1日至2023年12月31

报告期指日

2022年1月1日至2022年12月31

上年同期指日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称东田微股票代码301183公司的中文名称湖北东田微科技股份有限公司公司的中文简称东田微

公司的外文名称（如有） HUBEI DOTI MICRO TECHNOLOGY CO .LTD.公司的外文名称缩写（如DOTI

有）公司的法定代表人高登华注册地址湖北省当阳市玉泉办事处长坂路南段188号注册地址的邮政编码444100公司注册地址历史变更情况无办公地址当阳市玉泉办事处长坂路南段188号及广东省东莞市万江街道蚬涌工业路8号办公地址的邮政编码523040

公司网址 www.doti-micro.com

电子信箱 dtw@doti-optical.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李广华胡玉兰广东省东莞市万江街道蚬涌工业路8广东省东莞市万江街道蚬涌工业路8联系地址号号

电话0769-222580700769-22258070

传真0769-222689390769-22268939

电子信箱 dtw@doti-optical.com dtw@doti-optical.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn

《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券公司披露年度报告的媒体名称及网址报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券事务部

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼

签字会计师姓名李联、夏姗姗公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

6湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间上海市中山南路318号东方2022年5月24日至2025

东方证券承销保荐有限公司袁辉、徐安生国际金融广场2号楼24层年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年增

2022年2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后

营业收入352835012.305848214.305848214.403441622.403441622.

15.36%

（元）2841416161

归属于上市公-

17560630.517628966.369140557.869225682.7

司股东的净利32639605.4-285.15%

0079润（元）0归属于上市公

司股东的扣除-

61004986.361090111.2

非经常性损益36616234.26649097.266717433.06-645.09%

35

的净利润7

（元）

经营活动产生-

33083456.733083456.772275451.572275451.5

的现金流量净41332551.5-224.93%

0077额（元）5基本每股收益

-0.410.2450.246-266.67%1.15231.1538（元/股）稀释每股收益

-0.410.2450.246-266.67%1.15231.1538（元/股）加权平均净资

-3.98%2.64%2.65%-6.63%17.94%17.96%产收益率本年末比上年

2022年末2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

资产总额109330489105531731105547077689261345.689346470.

3.58%

（元）9.857.558.272214归属于上市公

798634915.841121060.841274521.420070224.420155349.

司股东的净资-5.07%

7240129082产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况企业会计准则变化引起的会计政策变更

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1)公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2023年2022年备注

营业收入（元）352835012.28305848214.41无

营业收入扣除金额（元）6069368.09390712.04销售材料及其他

营业收入扣除后金额（元）346765644.19305457502.37无

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入59879609.1283090017.8281919599.27127945786.07归属于上市公司股东

-4405028.15-3652736.07-6332948.93-18248892.25的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-5300054.52-4939068.21-7495802.47-18881309.07的净利润经营活动产生的现金

-13386146.08-17777906.52-14396100.314227601.36流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

8湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

八、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产

1491277.00-17732.48259389.16

减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

3108964.8712395160.318726411.08

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）委托他人投资或管理

159712.41393948.98491651.40

资产的损益

债务重组损益32650.93企业因相关经营活动不再持续而发生的一

-480477.05

次性费用，如安置职工的支出等除上述各项之外的其

564688.5846287.5186286.29

他营业外收入和支出其他符合非经常性损

12987.037583.78

益定义的损益项目

减：所得税影响额900187.871919118.111435750.17

合计3976628.8710911533.248135571.54--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

2022年度归属于母公司所有者的非经

10911533.24

常性损益净额2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算的8778122.15归属于母公司所有者的非经常性损益净额

差异2133411.09

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）公司所处的行业

公司所处行业为精密光电薄膜元器件行业，属于光学光电子元器件行业的细分行业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“C3989 其他电子元件制造”。

（二）公司所处的行业情况

1、消费电子行业

由于我国居民消费水平不断提升，消费电子产品市场需求持续增长，促进了我国消费电子行业健康快速发展。随着

5G 及 AI 技术的成熟与渗透，万物互联时代的开启将消费电子产品与物联网、人工智能、虚拟现实等新兴技术深度融合，加速产品升级换代，不断拓展应用和成长空间，推动消费电子行业保持增长态势。

但是2023年智能手机行业整体情况仍然面临挑战，随着全球经济的不确定性增加以及创新乏力影响，智能手机市场需求有所下降。根据 IDC 的数据显示，2023 年全球智能手机出货量为 11.63 亿部，同比下滑 3.45%，行业正处在周期性底部。这使手机光学摄像头供应链的产品售价和毛利率不断下行。从季度数据来看，智能手机出货量数据边际改善，特别是 2023 年四季度全球智能手机出货量为 3.26 亿部，同比增长 8.59%。随着华为 Mate60 系列手机的发布，国内智能手机市场也呈现出一定的复苏态势。

随着智能手机摄影功能的不断进步，消费者对手机摄像头的性能要求越来越高，这需要具有更高的光学性能和更好的成像质量的滤光片；同时潜望式镜头通过棱镜实现横向光学变焦，同时满足高变焦与轻薄化，是行业重要发展方向，可能带动智能手机行业新的换机需求。公司将持续投入研发创新，不断提高产品的竞争力，以应对市场的变化。

2、光通信行业

光通信行业是一个快速发展的行业，随着全球数字化转型的加速和 5G 技术的普及，光通信行业将迎来新的发展机遇。随着线上业务的大规模普及，数据中心和网络流量的需求激增，推动了光通讯器件市场的快速发展。根据市场研究机构 Yole Développement 的数据，预计到 2024 年，全球光器件市场规模将达到 279 亿美元，其中光通信器件市场规模占据光器件市场总规模的约67%。其他领域的光器件市场也将保持稳定增长态势，预计到2024年将达到约91亿美元。

而中国光通信市场规模将保持12%左右的年均复合增速。预计到2024年，光通信行业将继续保持增长态势，市场规模将进一步扩大。同时，随着技术的不断进步和成本的降低，光通信产品的应用范围将不断拓展，市场需求也将不断增加。

此外，在人工智能技术中，GPT 模型在自然语言处理领域取得了显著进展，其广泛应用有望促进光通信行业的数字化转型和智能化升级。GPT 模型对算力的需求将推进超算中心和数据中心的大规模建设和部署，这将带动相关光模块和光器件市场的发展，光通信行业的竞争也将加剧。为了在激烈的市场竞争中脱颖而出，公司将在光通信领域不断提高产品质量和技术水平，加强市场营销和品牌建设，提高企业的核心竞争力。

（三）公司的市场地位

公司自设立以来，一直专注于精密光电薄膜元件的研发、生产和销售。通过持续的技术研发和工艺优化改进，产品种类和结构不断丰富及优化，生产经验和质量控制不断提升，拓宽产品领域，业务规模不断扩大。

公司摄像头滤光片包括光学玻璃红外截止滤光片、高强度超薄蓝玻璃红外截止滤光片、树脂红外截止滤光片和生物识

别滤光片、旋涂滤光片、激光雷达滤光片，其中光学玻璃红外截止滤光片可适配低、中、高端智能手机和安防、车载及其他应用终端，高强度超薄蓝玻璃红外截止滤光片和树脂红外截止滤光片主要定位在中高端智能手机市场，生物识别滤光片主要应用于智能手机 3D 识别领域，公司目前新研发产品旋涂滤光片主要运用于高端智能手机，用于提升拍照影像质

10湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文量；激光雷达滤光片主要运用在汽车激光雷达测距发射端的元器件中。

公司生产的光通信滤光片产品是一种高精度的光学元件，目前“高精度光学元件”作为一项精密加工关键技术已被列入科技部“十三五”先进制造技术领域科技创新专项规划重点任务，其技术难度较高。同时，光通信滤光片产品被应用于光通信领域，在光通信技术不断发展的背景下，光通信滤光片的光谱控制能力、镀膜加工精度等技术指标的需求越来越高，光通信滤光片的镀膜层数已达到数百层，膜系结构较为复杂，镀膜及检测技术难度高，工艺细节要求也不断提升。

报告期内，公司摄像头滤光片销售收入占主营业务收入的比例在80%左右，为公司主要产品，终端应用于智能手机摄像头、安防摄像头、车载摄像头等，根据潮电智库统计，2023年全球手机滤光片组件出货量如下：

公司2023年全球手机滤光片组件出货量排名第二，市场占有率16%。

东田微以人为本，以客户为中心，秉承“让光学更伟大”的信条，用“专注/开放/执着/共享/纯粹”的精神，锐意进取，开拓创新。经过多年的技术研究与突破，产品种类和结构不断丰富及优化，生产经验和质量控制不断提升，拓宽产品领域，业务规模不断扩大。公司目前已进入全球知名摄像头模组厂商和智能手机品牌厂商的供应链，与众多知名摄像头模组厂商建立了直接长期稳定的合作关系，产品广泛应用于安卓系统等知名品牌智能手机。公司在光通信领域持续投入，包括 TO 管帽、非球管帽、GPON 滤光片、CWDM/DWDM 滤光片在内的产品持续推出，光通信业务取得了不断进步。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司从事的主要业务

公司是主要从事精密光电薄膜元件研发、生产和销售的高新技术企业，并具备镀膜材料自研和生产能力，主要产品为摄像头滤光片和光通信元件等，可广泛地应用于消费类电子产品、车载摄像头、安防监控设备以及光通信信号传输设备、数据中心等多个应用终端领域中。经过多年的深耕，公司在精密光电薄膜元件领域积累了丰富的行业经验并掌握了光学镀膜材料配比开发、光学膜系设计、光路设计、真空蒸发镀膜、磁控溅射镀膜以及精密加工等多项核心技术，得到广大

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下游客户和终端品牌商的高度认可。截止目前，公司产品主要包括摄像头滤光片和光通信元件，具体包括手机摄像头滤光片、车载安防摄像头滤光片、TO 管帽、GPON 滤光片、CWDM/DWDM 滤光片等。

经过多年的技术积累和发展，公司目前产品主要包括摄像头滤光片和光通信元件，具体包括手机摄像头滤光片、车载安防摄像头滤光片、TO 管帽、GPON 滤光片、CWDM/DWDM 滤光片等。并且公司重视研发投入，积极布局新产品，提升公司竞争力和抗风险能力。公司2023年研发投入占收入比同比去年增长了0.69%。

主要产品为摄像头滤光片和光通信元件等，可广泛地应用于消费类电子产品、车载摄像头、安防监控设备以及光通信信号传输、数据中心等多个应用终端领域中。经过多年的深耕，公司在精密光电薄膜元件领域积累了丰富的行业经验并掌握了光学镀膜材料配比开发、光学膜系设计、光路设计、真空蒸发镀膜、磁控溅射镀膜以及精密加工等多项核心技术，得到广大下游客户和终端品牌商的高度认可。

（三）公司的主要经营模式

1、采购模式

公司设立采购部，由采购部根据生产部门需求统一制定采购计划和实施采购相关物料，并对供应商进行管理，公司已建立了完善的采购管理制度，主要包括《采购供应商管理控制程序》《进料检验管制程序》等，并通过合格供应商名录对供应商实施有效管理。对于新增供应商，公司采购部、品质部、技术研发部等有关部门组成的审核小组对供应商进行基本信息调查、现场评定和考核，从资质、生产能力、技术能力、质量保证能力、环保能力等进行综合评估；对于考察评价合格的供应商，公司会要求其送交首批样品及有关的质量记录，对样品进行检测和试用；最终，经审核小组评定合格的供应商，由总经理审核签批后列入合格供应商目录。此外，公司会定期对合格供应商进行现场评估和考核，以确保供应商持续满足公司供应商资格要求，保证产品质量稳定性。

2、生产模式

公司的生产模式主要采取“以销定产、适量备货”的模式。公司主要产品为摄像头滤光片和光通信元件。公司摄像头滤光片具有定制化特点，公司已实现多品种、多批次、定制化的柔性生产组织模式。光通信元件基本为标准化产品，公司会根据市场需求预测进行合理备货。同时，公司生产经验不断积累和丰富，为了提高生产效率和客户服务反应能力，公司将镀膜中片（半成品）进行标准化处理，可满足不同客户的光谱指标，然后根据客户订单计划、市场情况等提前进行适量的生产备货，后续根据客户订单要求进行丝印、切割、组立和检验后发货，提高反应速度。公司业务部在接到客户订单后，将订单信息反馈给资材部，由其根据客户订单要求、实际库存量以及当日产能，向各生产车间分解生产任务单。公司品质部负责对整个生产过程的质量监控。

3、销售模式

公司采用直销模式进行销售，公司通过与客户签订框架协议，客户根据需求对公司下订单的方式交货，相关协议中约定了质量标准、交货方式、结算方式等。在具体执行过程中，客户根据市场需求向公司下达订单，约定具体的产品规格、采购数量和采购单价，公司安排生产和销售。

4、研发模式

公司的研发部负责新产品的研发与生产技术、工艺的改进和创新。在项目立项阶段，由业务部负责人结合公司主营业务、主要产品、行业发展趋势、市场需求状况、上下游发展情况提出产品研发需求或生产工艺改进建议，研发部结合

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相关需求提出设计、开发方案，经研发部的负责人批准后立项，确定设计、开发计划。在项目实施阶段，由公司研发部具体负责产品和工艺的设计、开发及实验，实验完成后协同技术部优化生产工艺，生产部负责进行工艺配套并实施中试生产，技术部负责生产线设备改造。产品或工艺开发成功并进入市场后根据客户反馈由业务中心提出完善建议，研发部协同技术部具体实施改进措施。

三、核心竞争力分析

报告期内，公司持续加强核心竞争力建设，继续加大研发投入和开发新产品，提高精益生产水平和服务客户的水平。

1、综合研发实力优势

公司重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，针对行业发展趋势，积极做好新产品的技术研发工作。

同时公司建立了一支高效的研发团队，先后被评为国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业、湖北省“专精特新”中小企业。公司凭借在光学光电子领域深厚的技术沉淀，突破并掌握积累了多项核心技术并成立光学实验室。公司高度重视技术创新和研发投入，紧跟行业技术发展趋势及高端元器件国产化进程，积极进行光学光电子行业的技术研究和前瞻布局，持续进行新技术、新产品的开发与应用。截止2023年12月31日，公司拥有90项专利，其中发明专利

9项。公司拥有日本、德国等国外先进的镀膜设备，采用先进的真空蒸发镀膜技术和磁控溅射镀膜技术。公司还拥有多

台全自动精密检测设备，有效保证了产品质量和产品良率，提高生产效率。此外，公司根据多年的研发生产经验积累，在行业通用设备的基础上进行优化和改进，提高设备精度和自动化水平。

2、镀膜材料自制优势

镀膜是精密光电薄膜元器件制造的核心环节，其中镀膜材料的使用对滤光片产品的性能和质量具有较大影响。公司内部设有专门的镀膜材料生产部门，可根据产品生产部门的具体要求对镀膜材料进行定制化研发与生产。通过自主研发生产镀膜材料，公司能够实现从源头材料端即深入新产品研发和工艺改进，提升产品附加值和快速提升产品良率，持续拓宽产品应用领域，增强公司的市场竞争力。

3、快速响应优势

消费电子行业具有升级换代速度快的特点，在新产品、新技术、新应用的市场需求不断涌现的背景下，手机品牌厂商争相推出新机型，每年仅国内市场上市新机型就高达数百种之多，为了满足下游客户的需求，各上游供应商必须从产品设计到量产周期、及时交货和快速响应等提升客户服务能力。公司对生产基地进行了战略布局，在华中、华东、华南等产业聚集的地区设有生产基地，在获取客户需求、产品交付、响应客户方面具有便利性，通过本次募投项目的实施，公司将在南昌新建生产基地，南昌及周边地区聚集了欧菲光、同兴达、盛泰光学等多个国内知名模组厂商，进一步提升公司快速响应客户的能力。

公司建有数据量丰富的膜系数据库，结合生产的经验积累，公司能够在较短时间内研发出新产品以满足客户的技术指标和质量要求。在生产制造方面，凭借多年的经验积累，公司已经形成了快速响应的柔性化生产方式，从而有效解决产品快速转换和多批次生产问题。公司在生产环节的全工序都采用 MES 系统（生产制造执行系统），利用信息化系

13湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

统提升各部门的配合度，实现生产、物流等多个环节的信息互联，极大提升了衔接效率。较快的内部沟通与响应机制使公司在保证产品质量的同时，确保交货的及时性，提升客户的认可度。

4、产品布局优势

公司致力于成为行业内一流的精密光电薄膜元件制造企业，不断进行技术积累，紧抓市场机遇，不断丰富产品类型，实现在下游不同领域进行产品布局。经过多年的发展，在消费电子领域，公司已经形成以摄像头滤光片为代表的产品线，产品被广泛应用于智能手机；在光通信领域，公司已经批量出货 GPON 滤光片和 TO 管帽、非球、窄带滤光片等产品；此外，公司已经在潜望棱镜项目、Block 项目、合波棱镜项目、白玻璃旋涂项目等方面进行了技术储备和客户储备。公司通过战略性的产品布局，不断增强抵抗风险的能力，提升公司综合竞争力。

5、快速响应优势

消费电子行业具有升级换代速度快的特点，在新产品、新技术、新应用的市场需求不断涌现的背景下，手机品牌厂商争相推出新机型，每年仅国内市场上市新机型就高达数百种之多，为了满足下游客户的需求，各上游供应商必须从产品设计到量产周期、及时交货和快速响应等提升客户服务能力。

公司建有数据量丰富的膜系数据库，结合生产的经验积累，公司能够在较短时间内研发出新产品以满足客户的技术指标和质量要求。在生产制造方面，凭借多年的经验积累，公司已经形成了快速响应的柔性化生产方式，从而有效解决产品快速转换和多批次生产问题。公司在生产环节的全工序都采用 MES 系统（生产制造执行系统），利用信息化系统提升各部门的配合度，实现生产、物流等多个环节的信息互联，极大提升了衔接效率。较快的内部沟通与响应机制使公司在保证产品质量的同时，确保交货的及时性，提升客户的认可度。

6、质量控制优势

公司一直以产品质量为业务重心，始终将严控产品质量放在公司发展的重要位置，公司产品已经通过了 ISO9001 质量管理认证和 ISO14001 环境管理体系认证，子公司微科光电已经通过了 IATF16949 汽车行业质量管理认证。目前公司已经建立了严谨、完整、高标准的质量控制体系，从采购到生产再到售后质量管控，都有清晰明确规范制度。公司遵循着客户导向，严控过程的理念，将质量控制程序贯穿于产品的整个生命周期中，确保从原料到售后服务的质量。通过质量控制制度的建立，公司在保证交付产品及时性的同时，有效避免了产品质量问题的发生，公司的产品质量稳定、性能优异，具有较好的客户满意度，积累了一定的品牌口碑。

7、客户资源优势

公司的直接客户主要是摄像头模组厂商，产品被应用在各大品牌智能手机中，下游行业整体呈现集中度高的特点，因此，拥有良好的品牌声誉和稳定的客户资源对企业的长期持续发展和保持市场持竞争力至关重要。公司优质的客户对供应商的产品质量管控能力和综合实力有较为严格的要求，供应商资质认证过程严格且周期长，合作关系一旦建立就会在较长时间内维持稳定。目前，公司已进入安卓系统手机终端等优质企业的供应链，与客户建立了稳定的合作关系，为未来公司业务的持续发展奠定了坚实基础。

14湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

四、主营业务分析

1、概述

2023年度，公司实现营业收入35283.50万元，归属于上市公司股东的净利润-3263.96万元，公司经营性业绩不理想，营业收入较上年同期增长15.36%，而归属于上市公司股东的净利润亏损的主要原因为：

1、2023年整体经济形势仍偏弱，受市场因素影响，消费电子等终端市场景气度及需求下降。报告期内，公司积极

提升市场份额的同时去库存化，产品价格受到一定承压导致毛利率有所下降，是当期净利润下降的主要原因。

2、报告期内，根据企业会计准则及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，对公司2023年度存在减值迹象

的应收账款和存货计提资产减值准备，报告期内，计提的信用减值损失和存货跌价合计1688.74万元。

3、报告期内，公司持续丰富产品品类和优化产品结构、不断开拓市场领域和客户群体，同时根据客户需求及时进

行技术和产品创新，加快产品迭代和提升产品性能，持续增加研发费用的投入，导致归属于上市公司股东的净利润下降。

4、报告期内，公司收到的政府补助金额减少，对公司业绩产生了一定影响。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计352835012.28100%305848214.41100%15.36%分行业

光学光电子行业352835012.28100.00%305848214.41100.00%15.36%分产品

摄像头滤光片278303550.6378.88%233643442.5876.39%19.11%

光通信元件61490725.3917.43%65783012.3921.51%-6.52%

其他收入13040736.263.70%6421759.442.10%103.07%分地区

境内349435520.6699.04%297272798.4797.20%17.55%

境外3399491.620.96%8575415.942.80%-60.36%分销售模式

直接销售352835012.28100.00%305848214.41100.00%15.36%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

15湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

光学光电子行352835012.335649958.

4.87%15.36%37.75%-15.46%

业2801分产品

278303550.274843595.

摄像头滤光片1.24%19.11%40.94%-15.29%

6398

61490725.350673346.2

光通信元件17.59%-6.52%14.02%-14.85%

91

分地区

349435520.333223111.

境内4.64%17.55%40.95%-15.83%

6656

分销售模式

352835012.335649958.

直接销售4.87%15.36%37.75%-15.46%

2801

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量 PCS 983586421.89 805995832.28 22.03%

生产量 PCS 990722975.17 807044842.00 22.76%光学光电子行业

库存量 PCS 40626221.00 33489667.72 21.31%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

光学光电子行218619595.150902187.直接材料65.13%61.93%44.88%业6135

光学光电子行44498243.342479300.1

直接人工13.26%17.43%4.75%业50

光学光电子行72532119.050279273.6

制造费用21.61%20.63%44.26%业56

单位：元

2023年2022年

产品分类项目同比增减金额占营业成本比金额占营业成本比

16湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

重重

174175973.115606433.

摄像头滤光片直接材料63.37%59.28%50.66%

6670

38912315.236918369.4

摄像头滤光片直接人工14.16%18.93%5.40%

09

61755307.142486938.3

摄像头滤光片制造费用22.47%21.79%45.35%

26

35320192.631497324.3

光通信元件直接材料69.70%70.87%12.14%

45

光通信元件直接人工5164644.8010.19%5395991.5212.14%-4.29%

10188508.7

光通信元件制造费用20.11%7548669.7516.99%34.97%

7

其他直接材料9123429.3190.04%3798429.3090.29%140.19%

其他直接人工421283.354.16%164939.093.92%155.42%

其他制造费用588303.165.80%243665.555.79%141.44%说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）219322586.82

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例62.16%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1第一名106133304.2230.08%

2第二名70709477.8520.04%

3第三名14360611.344.07%

4第四名14289278.714.05%

5第五名13829914.703.92%

合计--219322586.8262.16%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）103832341.90

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例43.55%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

17湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1第一名45195400.4118.96%

2第二名16794223.607.04%

3第三名15720771.616.59%

4第四名13579146.275.70%

5第五名12542800.015.26%

合计--103832341.9043.55%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用4657229.604198851.5010.92%

管理费用26363629.9724586178.897.23%主要系募集资金利息

财务费用-9975579.16-6787164.3746.98%收入

研发费用32753025.8726289872.8724.58%

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响公司拥有的核心镀膜技术，结合旋涂工有望促成终端客户中为公司的蓝玻璃 IRA

蓝玻璃旋涂项目艺，达到蓝玻璃的光已经量产高端以及旗舰机项目组件带来增长点学性能，同时又具有合作较高强度。

用于国内外车场导入为公司营收带来新的白玻璃旋涂项目进入车载摄像头领域试产阶段使用营收点

光通讯细波分复用无在光通讯行业，可以有望成为未来几年公光通讯 DWDM 项目 源滤光片，量产后有 已经量产 完善公司在无源产品 司传统业务级后新的助于提升公司产值的产业布局利润增长点

LIDAR 窄带滤光片项 进入车载激光雷达领 进入车载激光雷达领 为公司带来新的营收已经量产目域域点实现批量生产复合铜玻璃，进军新能源锂进入新能源锂电池市扩大公司的销售市场

复合铜镀膜项目设备评估中电池车的领域，提升场份额

电池的安全、降低成本性能国产化产品性能可以有望成为未来几年公

加强光通讯产品多样替代国外产品：气密非球面模压已经量产司传统业务升级后新化性可以稳定的保证下的利润增长点。

5.0E-9Pa m3/s

完善公司的产业链，进入车载激光雷达领为公司营收带来新的潜望棱镜项目试产阶段增加上游冷加工工艺域营收点布局光通讯数据中心进入车载激光雷达领为公司营收带来新的

Block 项目 试产阶段领域域营收点

18湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

布局车载工控屏镀膜为公司营收带来新的

面板超硬 AR+AF 项目 设备评估 进军车控面板行业领域营收点管通讯多波长产品合进入车载激光雷达领为公司营收带来新的合波棱镜项目试产阶段波项目域营收点扩展公司车载镀膜产

进入车载 TOF 摄像头 进入国内主流车载智

盖板黑膜项目已经量产品知名度，为公司带保护玻璃领域慧仓应用来营收增长点公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）1591580.63%

研发人员数量占比13.25%16.69%-3.44%研发人员学历

本科211190.91%

硕士21100.00%

大专及以下135146-7.53%研发人员年龄构成

30岁以下644833.33%

30~40岁6897-29.90%

40岁以上2713107.69%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年

研发投入金额（元）32753025.8726289872.8725873495.99

研发投入占营业收入比例9.28%8.60%6.41%研发支出资本化的金额

0.000.000.00

（元）资本化研发支出占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例资本化研发支出占当期净利

0.00%0.00%0.00%

润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计299307912.79493291686.20-39.32%

经营活动现金流出小计340640464.34460208229.50-25.98%经营活动产生的现金流量净

-41332551.5533083456.70-224.93%额

投资活动现金流入小计30281689.0774384802.89-59.29%

投资活动现金流出小计76901546.0790936883.61-15.43%

19湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净

-46619857.00-16552080.72-181.66%额

筹资活动现金流入小计18342092.04435410000.00-95.79%

筹资活动现金流出小计22361989.4958733313.94-61.93%筹资活动产生的现金流量净

-4019897.45376676686.06-101.07%额

现金及现金等价物净增加额-92604448.37393630409.98-123.53%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

1.经营活动产生的现金流量净额减少224.93%，主要系主要原因为本期主要是销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少。

2.投资活动产生的现金流量净额减少181.66%，主要原因为本期收回持有至到期的理财产品增加。

3.筹资活动产生的现金流量净额减少101.07%，主要系上期有募集资金收入及上期归还短期借款所致。

4.现金及现金等价物净增加额减少123.53%，主要系上期有募集资金收入增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务情况

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性子公司对文博菲投资

投资收益541122.99-1.17%的收益及应收款项融是资贴现利息损失

资产减值-11297318.9524.43%存货跌价准备计提是子公司注销应付账款

营业外收入667830.70-1.44%否余额清理转入子公司注销应收账款

营业外支出114385.83-0.25%余额清理转入及品质否扣款

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

369898393.439887348.

货币资金33.83%41.68%-7.85%

8943

应收账款260242086.23.80%165538782.15.68%8.12%

20湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

9293

77689401.185837638.9

存货7.11%8.13%-1.02%

53

长期股权投资8469117.570.77%0.77%

216609149.242273163.

固定资产19.81%22.95%-3.14%

1380

25338262.8

在建工程2.32%4539823.050.43%1.89%

8

20185899.921767859.5

使用权资产1.85%2.06%-0.21%

66

23060924.110011000.0

短期借款2.11%0.95%1.16%

50

合同负债214612.790.02%139888.840.01%0.01%

20396528.721621923.2

租赁负债1.87%2.05%-0.18%

97

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产

50000005000000

（不含衍0.00.00.00生金融资

产）

-应收款项33457432352509

9932332

融资0.127.54.58

-

384574350000002352509

上述合计9932332

0.12.007.54.58

金融负债0.000.000.000.00其他变动的内容应收款项融资减少主要系银行承兑票据减少报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

期末账面价值项目受限原因

（元）

21湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

主要系定期存款、票据保证金、大额存单及补提利

货币资金53015466.19

息、ETC 业务冻结金额

应收款项融资17988366.82主要系票据池质押

固定资产10730987.55主要系银行贷款、开立信用证及票据抵押

无形资产3748259.22主要系银行贷款、开立信用证及票据抵押

合计85483079.78

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

48985221.2936686883.6133.52%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元本期已已累计报告期累计变累计变尚未使尚未使闲置两募集年募集方募集资募集资使用募使用募内变更更用途更用途用募集用募集年以上

22湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

份式金总额金净额集资金集资金用途的的募集的募集资金总资金用募集资总额总额募集资资金总资金总额途及去金金额金总额额额比例向存放于募集资首次公

403499081.1010430504金专户

2022开发行45840000.00%0.0232.63.65中或进股票行现金管理

403499081.1010430504

合计--45840000.00%--0.0232.63.65募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北东田微科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕680号）核准，湖北东田微科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股份数量20000000.00股，发行价格为22.92元/股，募集资金总额为人民币458400000.00元，扣除发行费用54909795.00元（不含税）后，募集资金净额为403490205.00元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2022年5月19日出具了《验资报告》（天健验[2022]3-38号）。截止2023年12月31日，募集资金置换自筹资金预先支付发行费用4431161.37元，补充流动资金1023.31万元，因投入募投项目还在建设中，其余30504.65万元全部以银行存款的方式存放于募集资金专用账户中或进行现金管理。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元截至期承诺投是否已项目达截止报项目可募集资截至期末投资资项目变更项调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是金承诺末累计进度

和超募目(含投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

投资总投入金(3)＝

资金投部分变额(1)金额状态日的效益现的效效益重大变

额额(2)(2)/(1

向更)期益化

)承诺投资项目光学产

2026年

品生产28349

否380002002000.71%05月不适用否

基地建.02

31日

设项目光学研

2026年

发中心2985.2985.否7000500059.71%05月不适用否建设项6666

31日

目

补充流5895.6918.否7000700098.84%不适用否动资金6697承诺投

403499081.10104

资项目--52000--------.0232.63小计超募资金投向无

403499081.10104

合计--52000----00----.0232.63

分项目“光学产品生产基地建设项目”实施主体为全资子公司南昌东田微科技有限公司，根据公司与南昌经济技术说明未开发区管委会签订的《项目合同》，南昌经济技术开发区管委会下属全资子公司南昌金开集团有限公司或其达到计下属公司需要按照公司需求建设厂房及配套，并按照约定条件租给公司子公司用于募投项目建设。目前，上划进述厂房及配套工程仍在建设中，尚未交付。待上述厂房及配套建设完成后，公司再开展厂房装修、设备购买度、预等募投项目建设。

计收益

23湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文的情况公司于2024年4月24日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过《关于部分募和原因集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途和投资规模不变（含的情况下，根据目前募投项目的实施进度，将“光学产品生产基地建设项目”和“光学研发中心建设项目”“是否项目达到预定可使用状态日期调整至2026年5月31日。达到预计效益”选择“不适用”的原

因）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金

额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资适用金投资公司于2022年6月15日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于项目先使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换自筹资金预先支付的发行费用，金额期投入合计人民币4431161.37元（不含税）。天健会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述自筹资金的使用情及置换况出具了《湖北东田微科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告》（天健审情况[2022]3-416号），截至目前，上述置换已完成。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使公司于2023年6月15日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于用的募使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确

24湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

集资金保资金安全的前提下，同意公司使用额度不超过35000.00万元人民币（含本数）的闲置募集资金进行现金用途及管理，现金管理有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，可循环滚动使用。截至2023年12月31去向日，尚未使用的募集资金中3亿元用于现金管理，剩余的募集资金均存放在募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在不适用的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

研发、生

产、销

售：计算

东莞市微机软件、

--科光电科光学元器3000000503542514098572968992子公司42530463291275

技有限公件、光电0.0072.3891.2967.63

1.820.95

司子元器

件、手机

镜头、模具

研发、生

产、销

售：计算

南昌东田---

机软件、100000014326264824267微科技有子公司308792089372925272878

光学元器0.0089.587.31

限公司.83.64.76

件、光电子元器

件、手机

25湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

镜头、模具报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业发展趋势

公司所处行业为精密光电薄膜元器件行业，属于光学光电子元器件行业的细分行业，行业需求主要取决于下游行业的发展情况，主要包括智能手机、电脑设备、安防设备、车载设备和 VR/AR 等智能终端设备产品等电子产品行业，以及5G 网络建设、数据中心等光通信行业。下游的行业发展受宏观经济周期波动的影响较大。根据《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，宏观经济增长波动对电子产品、光通信等下游行业的需求及固定资产投资增速将带来显著影响，这将直接或者间接影响精密光电薄膜元器件行业的市场需求。国家对新一代信息技术产业及其细分电子元件产业以及消费电子、安防监控和智能汽车产业持续大力支持，并在全球经济不景气的宏观背景下，以“新基建”为抓手，大力发展 5G 产业，相继推出了一系列发展和扶持政策，对相关行业的健康发展提供了良好的制度和政策保障，同时为公司经营发展提供了有力的法律保障及政策支持，对公司的经营发展带来积极影响。

（二）公司发展战略

2024年，公司生产经营的总体要求及目标是：继续加大技术研发投入，推动技术创新，努力开发新产品，提升公司竞争力。实现产品多元化，努力发展成为精密光电薄膜元器件行业的领军企业。同时，优化公司团队与公司技术团队融合，开发和生产高端光滤光片产品；推进关键新产品量产和南昌工厂建设；继续积极开拓海外市场，拓宽海外市场销售渠道；继续优化生产全过程管理，提升生产自动化水平和成品率，保证产品质量可靠性和稳定性，具体如下：

一、全力以赴稳增长计划

公司将全力推进南昌工厂建设，发展公司的光通信非球产品和管帽产品业务。光通信通常指光纤通信，即以光作为信息载体的通信方式，是现代通信的支柱之一，主要应用于电信网络领域和数据通信/云计算领域。2023年公司加大投入光通信的非球产品和管帽产品的生产，目前均已经实现量产。公司的摄像头滤光片方面，公司2023年加大了对新的产品研发投入，通过了批量测试，2023年末已经到达量产阶段。2024年，公司将根据自身特点和优势，全面推动技术创新，以提高公司总体盈利水平。

二、加大研发投入计划

26湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

新产品研发是公司重中之重，也是同竞争对手拉开距离的优势所在。2024年，公司将继续加大研发的投入，深入参与客户产品研发进程，了解客户产品和技术需求，结合市场技术和产品变化趋势对产品持续进行创新，保障了研发技术创新的实用性，有效提升了研发投入的转化率和经济效益。公司作为国家级高新技术企业、国家小巨人，截至报告期内，公司已掌握90项专利，其中发明专利9项，实用新型专利81项。

三、人力资源发展计划

公司将秉承“以人为本”的理念，加大高端人才的引进和培养，进一步提升市场团队的整体能力，继续加强企业文化建设，构筑包括管理人员、研发技术人员、业务人员在内的高层次人才平台，进而使公司逐步拥有一支专业化、高素质、结构合理、具有高度凝聚力的人才队伍。加大教育培训投入以提升员工职业技能和职业发展能力。

四、市场发展规划

通过建立和完善公司管理制度、流程，实现区域市场管理体系化，服务快捷化，提高客户需求的快速响应速度。利用客户资源优势，加强与现有客户的合作深度，争取更多的订单，同时适度调整营销策略，积极开拓新客户，充分发挥品质、技术和成本优势，增强客户开发力度，提高在国内市场占有率。

五、控制成本计划

加快优化新产品的技术细节，完善产品品质。同时进一步加强成本管理，以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善，将改善成果转化为新的管控标准。凭借信息化管理手段，为执行各项管控标准提供长效而及时的监控，进而有效巩固改善成果。

六、继续深化改革和组织结构调整规划

在法人治理层面，公司将不断完善法人治理结构，形成决策层、执行层、监管层结构清晰、相互制衡的运作机制，建立健全法人治理相关制度和议事规则，实现公司决策科学高效、监督制约有力、执行。

（三）公司可能面对的风险

一、市场竞争加剧的风险近年来，随着光学在消费电子、车载镜头、安防摄像头以及光通信领域的应用不断加深，光学元件市场需求旺盛，尤其是智能手机品牌厂商持续光学创新，手机多摄渗透率不断提高，光学元件制造前景广阔，行业内外企业的投资意愿增强，行业竞争日趋激烈。激烈的市场竞争可能带来行业整体产能上升、平均利润水平下滑等，如公司不能根据市场情况有针对性的调整竞争策略或无法持续进行技术创新以适应激烈的行业竞争，将对公司的主营业务产生不利影响。

二、主要客户集中的风险

公司的直接客户主要是摄像头模组厂商，产品被应用在各大品牌智能手机中，下游行业整体呈现集中度高的特点。

报告期内，公司主要客户为行业内知名摄像头模组生产厂商，公司前五大客户的收入占当年营业收入比重分别为62.16%，客户集中度相对较高。

27湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司与以上客户都建立了长期稳定的合作关系，双方签订的合同均为长期合同，继续长期合作意愿较高，且该类客户大多为上市公司，公司治理规范、经营状况良好，对其供应商要求较高，只有在产能水平、产品品质、响应能力、研发水平、质量控制等方面满足其要求，才能进入其合格供应商目录。因此公司与该类客户合作，有利于保持公司经营业绩的稳定性。

但若该类客户由于其自身情况或者外部环境影响，出现影响其经营的重大不利情况，则可能对公司的经营业绩带来不利影响。

三、毛利率下降的风险

公司主要产品为摄像头模组滤光片和光通信元件。报告期内，公司通过持续优化产品设计、改进生产工艺、改良设备等提高产品良率、不断开发符合客户需求和技术发展趋势的新产品并加强供应链管理控制采购成本、提高自动化水

平提高效率并降低边际成本、深入与现有客户的合作。未来，如果公司的经营规模、产品结构、客户资源、成本控制等方面发生较大不利变动，公司将面临毛利率下降的风险。

四、应收账款发生坏账的风险

报告期各期末，公司的应收账款账面价值分别为26，024.21万元，公司应收账款账龄普遍较短，1年以内的占比在95%左右。

公司的应收账款对象主要为大型摄像头模组生产厂商，公司的产品最终主要用于华为、小米、OPPO、vivo、三星、荣耀等国内外知名品牌智能手机。虽然公司应收账款质量较高，不能回收的风险较低，但由于公司客户相对集中，若其中某个客户出现财务情况恶化，资金链紧张等不利情况，则公司应收账款发生坏账的风险将加大。

五、存货周转率下降及跌价风险

报告期期末，公司存货账面价值分别7，768.94万元，存货规模偏高，公司生产模式主要为“以销定产”，存货规模的偏高主要系营业规模快速增加所致。随着未来公司经营规模的进一步扩大，公司存货余额可能继续增加，未来若市场环境发生重大不利变化或市场竞争加剧导致公司产品价格出现大幅下降，或者公司存货管理能力无法满足业务快速的增长或市场需求的变化，公司存货将存在计提跌价损失的风险，并对公司经营活动现金流造成不利影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料巨潮资讯网线上参与东田公司基本情况

（www.cninfo

2023年06月网络平台线上微2022年度及2022年年公司 其他 .com.cn）

30日交流网上业绩说明度报告等相关《301183东田会的投资者内容微业绩说明

28湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文会》

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

29湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构，并履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。公司根据《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事工作制度》《财务管理制度》《募集资金使用管理制度》

《信息披露管理制度》《关联交易管理制度》《投资者关系管理制度》《对外担保管理办法》《重大信息内部报告制度》

《对外投资管理办法》《资产减值准备管理办法》《资产损失处理办法》《董事、监事和高级管理人员持股管理办法》

《内幕信息知情人登记备案制度》等制度，保证公司规范运作，促进公司健康发展。不断完善本公司法人治理结构和内控制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，本公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司已严格按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等有关规定规范运作，建立和健全法人治理结构，在资产、人员、财务、机构和业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

（一）资产完整

公司合法拥有与业务经营有关的土地、房产、专利、商标等财产的所有权或使用权，资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，也不存在权属纠纷，具备独立的原料采购和产品销售系统。

（二）人员独立情况

公司根据《公司法》《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事，由董事会聘任高级管理人员，公司劳动、人事及工资管理与股东完全独立；公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、

实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员不在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。

（三）财务独立情况

公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司依法独立设立账户，未与控股股东、实际

30湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

控制人及其控制的其他企业共用银行账号，财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司独立办理纳税登记，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与股东单位无混合纳税的情况。

（四）机构独立情况

公司根据《公司法》《公司章程》等有关规定建立健全了股东大会、董事会、监事会以及经营管理层的运作体系，制定了相关议事规则和工作细则，并规范运作。公司建立了适应自身发展需要的完整、富有效率的组织结构，成立了独立的管理部门和业务部门。各职能部门、子公司在生产经营场所等方面不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。

（五）业务独立情况

公司具有独立的研发、生产、供应、销售业务体系，独立签署各项与生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活动，公司具备独立的与生产经营有关的资质与能力，拥有独立完整的生产、供应、销售体系；公司的业务独立于实际控制人及实际控制人控制的其他企业，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业开展生产经营活动的情况，与实际控制人及实际控制人控制的其他企业间不存在同业竞争，不存在影响独立性或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议

2022年度股东大2023年06月202023年06月202022年年度股东

年度股东大会47.39%会日日大会决议公告

2023年第一次临

2023年第一次临2023年07月052023年07月05

临时股东大会46.17%时股东大会决议时股东大会日日公告

2023年第二次临

2023年第二次临2023年12月252023年12月25

临时股东大会44.55%时股东大会决议时股东大会日日公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用□不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用□不适用

31湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20202026

高登董事年07年0716121612男52现任华长月01月0555345534日日董20202026

事、年07年0712371237谢云女44现任总经月01月0518321832理日日董20202026

祁蘅事、年07年07女44现任淅副总月01月05经理日日

20202026

王畅年07年07男37董事离任达月01月05日日

20202026

黄亿独立年07年07女55现任红董事月01月05日日

20202026

潘岷独立年07年07男39现任溟董事月01月05日日

20202026

谭年07年07男28监事现任涛月01月05日日

20202026

监事向年07年07男35会主现任南月01月05席日日

20202026

职工汪金年07年07男41代表现任波月01月05监事日日

20142026

刘副总年01年07男41现任创经理月01月05日日

20192026

赵刚副总年01年07男40现任科经理月01月05日日周淑副总20182026女50现任华经理年06年07

32湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

月01月05日日财务负责20222026

李广人、年12年07男37现任华董事月01月05会秘日日书

28492849

合计------------000--

73667366

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因王畅达董事任期满离任2023年07月05日换届离任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

一、董事会成员：

高登华先生，出生于1971年4月，中国国籍，拥有瓦努阿图共和国居留权，毕业于宜昌市机电工程学院；曾任职于中船重工中南装备有限责任公司（原388厂）、宜昌力帝实业集团有限责任公司、东莞市东城阿斯创机械配件经营部；

2006年创立东莞市阿斯诺光电科技有限公司；2009年7月起至今在公司任职，现任公司董事长。

谢云女士，出生于1979年1月，中国国籍，拥有瓦努阿图共和国居留权，1999年毕业于南昌大学。曾担任上海绮色佳粉体涂料有限公司经理；2006年创立东莞市阿斯诺光电科技有限公司，2010年创立东莞市微科光电科技有限公司；

2009年7月至今在公司任职，现任公司董事，总经理。

祁蘅淅女士，出生于1979年2月，中国国籍，无境外永久居留权，1999年毕业于江西农业大学。曾担任武汉宅急送快运有限公司南昌分公司经理，2011年11月至今在公司任职，现任公司董事，副总经理。

黄亿红女士，出生于1968年9月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，中国注册会计师（非执业）。曾在香港何铁文会计师事务所访问工作学习一年；曾任职于南昌科技师范大学；曾担任赣州晨光稀土新材料股份有限公司独

立董事；现任南昌大学经济管理学院会计学副教授，硕士生导师、江西省注册会计师协会第六届理事会理事，洪都航空

（600316）和湖北超卓航空科技股份有限公司独立董事；2020年7月至今任公司独立董事。

潘岷溟先生，出生于1984年2月，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历；曾任职于广州市雷德生物科技有限公司、慕恩（广州）生物科技有限公司、广东广信君达律师事务所；现任广州科创国发产业基金管理有限公司投资经理；

2020年7月至今任公司独立董事。

二、监事会成员：

33湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

谭涛先生，出生于1995年1月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，曾任职于嘉兴益同投资管理有限公司、青岛华耀资本创业投资企业（有限合伙）。2018年起在太一（宜昌）股权投资基金管理有限公司任职，现任公司监事。

汪金波先生，出生于1982年2月，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，曾任职于大根（东莞）光电有限公司、东莞五方光电科技有限公司；2015年5月至今在公司任职，现任公司职工代表监事，运营总监。

向南先生，出生于1988年10月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2012年5月至今在公司子公司东莞市微科光电科技有限公司任职，现任公司监事会主席、运营总监。

三、高级管理人员：

谢云女士：董事，总经理。简历详见“董事会成员”。

祁蘅淅女士：董事，副总经理。简历详见“董事会成员”。

刘创先生，出生于1982年5月，中国国籍，无境外永久居留权，2005年7月毕业于常州工学院。曾任职于晶远光电（苏州）有限公司、苏州欧菲光科技有限公司、苏州杰格拉光电科技有限公司；2014年1月至今在公司子公司昆山东

田光电科技有限公司任职，现任公司副总经理。

赵刚科先生，出生于1983年4月，中国国籍，无境外永久居留权，2006年毕业于西安工业大学。曾任职于深圳欧菲光科技股份有限公司、南昌欧菲光学技术有限公司；2019年1月至今在公司子公司东莞市微科光电科技有限公司任职，现任公司副总经理。

周淑华女士，出生于1973年11月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；曾任职于新会宝联光学有限公司、深圳欧菲光科技股份有限公司、南昌欧菲生物识别技术有限公司；2018年6月至今在公司子公司东莞市微科光电科技有

限公司任职，现任公司副总经理。

李广华先生，出生于1986年3月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；中级会计师。曾任职于中山东菱威力电器有限公司；2015年12月至今在公司子公司东莞市微科光电科技有限公司任职，现任公司董事会秘书兼财务负责人。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴新余瑞田管理咨高登华询中心（有限合执行事务合伙人否伙）东莞市微笑管理谢云咨询合伙企业执行事务合伙人否（有限合伙）在其他单位任职情况

□适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任任期起始日期任期终止日期在其他单位是否

34湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

的职务领取报酬津贴江西省注册会计第六届理事会理黄亿红否师协会事

南昌大学经济管会计学副教授/硕黄亿红是理学院士生导师洪都航空黄亿红独立董事是

（600316）湖北超卓航空科黄亿红独立董事是技股份有限公司广州科创国发产潘岷溟业基金管理有限投资经理是公司太一（宜昌）股谭涛权投资基金管理投资经理是有限公司

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员的薪酬主要由基本工资、绩效奖金、社会保险和住房公积金等组成，薪酬水平由工作经验、岗位职责等综合因素并参考同行业、地区水平确定。独立董事在公司领取独立董事津贴，每年4万元。非独立董事和监事在公司任职则领取薪酬，未在公司任职的非独立董事和监事不领取薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

高登华男52董事长现任40.49否

谢云女44董事、总经理现任37.99否

董事、副总经

祁蘅淅女44现任19.67否理王畅达男37董事离任0否黄亿红女55独立董事现任4否潘岷溟男39独立董事现任4否

向南男35监事会主席现任22.7否谭涛男28监事现任0否

汪金波男41职工代表监事现任17.82否

刘创男41副总经理现任30.36否

赵刚科男40副总经理现任48.72否

周淑华女50副总经理现任37.21否

财务负责人、

李广华男37现任22.15否董事会秘书

合计--------285.11--其他情况说明

□适用□不适用

35湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议详见巨潮资讯网披露的《第

第一届董事会第十六次会议2023年04月24日2023年04月25日一届董事会第十六次会议决议公告》详见巨潮资讯网披露的《第

第一届董事会第十七次会议2023年06月15日2023年06月16日一届董事会第十七次会议决议公告》详见巨潮资讯网披露的《第

第二届董事会第一次会议2023年07月05日2023年07月05日二届董事会第一次会议决议公告》详见巨潮资讯网披露的《第

第二届董事会第二次会议2023年08月29日2023年08月30日二届董事会第二次会议决议公告》详见巨潮资讯网披露的《第

第二届董事会第三次会议2023年10月26日2023年10月27日二届董事会第三次会议决议公告》详见巨潮资讯网披露的《第

第二届董事会第四次会议2023年12月08日2023年12月09日二届董事会第三次会议决议公告》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议高登华66000否3谢云66000否3祁蘅淅60600否3黄亿红60600否3潘岷溟60600否3王畅达20200否2连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

36湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）审计委员会审议《关于严格按照

2022年年度《公司章报告全文及程》、《审摘要的议计委员会议案》、《关

第一届董事事规则》等

谢云、黄亿2023年04于2023年会审计委员1相关规定开

红、潘岷溟月24日第一季度报

会展工作，勤告的议勉尽责，经案》、《关过充分沟通于续聘2023讨论，一致年会计师事通过相关议务所议案》案。

审议关于公审计委员会

司<2023年严格按照半年度报《公司章告>全文及程》、《审其摘要的议计委员会议第二届董事案》、《关事规则》等

谢云、黄亿2023年08会审计委员1于公司相关规定开

红、潘岷溟月29日

会<2023年半展工作，勤

年度募集资勉尽责，经金存放与使过充分沟通

用情况的专讨论，一致项报告>的通过相关议议案》案。

审计委员会严格按照审议《关于《公司章

公司<2023程》、《审

年第三季度计委员会议

报告>的议

第二届董事事规则》等谢云、黄亿2023年10案》、《关会审计委员1相关规定开

红、潘岷溟月26日于为全资子

会展工作，勤公司申请综勉尽责，经合授信提供过充分沟通担保的议讨论，一致案》通过相关议案。

审议《关于审计委员会提名公司第严格按照

第一届董事谢云、黄亿2023年06二届董事会《公司章会提名委员1红、潘岷溟月12日非独立董事程》、《审会侯选人的议计委员会议案》；《关事规则》等

37湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

于提名公司相关规定开

第二届董事展工作，勤

会独立董事勉尽责，经侯选人的议过充分沟通案》讨论，一致通过相关议案。

审议《关于提名公司总审计委员会经理侯选人严格按照的议案》、《公司章《关于提名程》、《审公司副总经计委员会议理侯选人的

第二届董事事规则》等谢云、黄亿2023年07议案》、会提名委员1相关规定开红、潘岷溟月05日《关于提名会展工作，勤公司财务总勉尽责，经监侯选人的过充分沟通议案》、讨论，一致《关于提名通过相关议公司董事会案。

秘书侯选人的议案》审计委员会严格按照《公司章程》、《审审议《关于计委员会议

第二届董事公司第二届事规则》等

谢云、黄亿2023年07会薪酬与考1高级管理人相关规定开

红、潘岷溟月05日

核委员会员薪酬方案展工作，勤的议案》勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。

十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）240

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）960

报告期末在职员工的数量合计（人）1200

当期领取薪酬员工总人数（人）1200

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

38湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员955销售人员22技术人员159财务人员14行政人员50合计1200教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上52大专130大专以下1018合计1200

2、薪酬政策

公司董事、监事、高级管理人员的薪酬主要由基本工资、绩效奖金、社会保险和住房公积金等组成，薪酬水平由工作经验、岗位职责等综合因素并参考同行业、地区水平确定。独立董事在公司领取独立董事津贴，每年4万元。非独立董事和监事若在公司任职则领取薪酬，未在公司任职的非独立董事和监事不领取薪酬。

公司采取岗位职级定薪模式，分为时薪制与月薪制，其中月薪制基本工资、绩效奖金、年资、社会保险和住房公积金综合计算工时制。同时完善与公司发展、经营模式相适应的分配机制，将员工的激励与公司经营效益结合起来，实现公司的可持续发展。

3、培训计划

公司非常注重员工的培训，建立了完善的人才培训制度，对员工的培训主要包括内部培训和外派培训。公司根据公司的战略目标和业务发展需要来制定的。具体的培训计划包括新员工入职培训、岗位技能培训、管理能力培训、职业素养培训等。我们会根据员工的实际情况和需求，为员工提供个性化的培训方案，以提高员工的综合素质和业务能力。同时，我们也会不断完善和优化培训计划，以适应公司的发展需要。在人才引进方面，公司通过校园招聘、互联网招聘不断为公司输入新鲜血液。在此基础上，公司与国内知名院校开展合作，公司获取了优秀的人才，壮大了研发团队，为公司技术的长期发展提供了持续的动力。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

39湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。

2023年6月20日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》，以公司总股本

8000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.25元人民币（含税），共计派发现金红利1000万元（含税）。

公司于2023年8月8日在巨潮资讯网上刊登了《2022年度权益分派实施公告》，本次权益分派的股权登记日为2023年

8月14日，除权除息日为2023年8月15日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0

每10股转增数（股）0

分配预案的股本基数（股）0

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0.00

可分配利润（元）54828135.66

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并报表2023年度实现归属于母公司所有者的净利润-

32639605.40元，母公司实现的净利润为5893060.33元。截至2023年12月31日，母公司报表未分配利润为

54828135.66元。

根据《公司章程》的相关规定，公司的利润分配相关条件为“公司在当年盈利且累计未分配利润为正”。鉴于2023年度公司归属于母公司所有者的净利润为负值，结合公司当前的经营状况及考虑公司未来资金需求，为保证公司持续、健康、稳定发展，公司2023年度拟不派发现金红利，不送红股，也不以资本公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用

40湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司一直重视内部控制建设，建立了完善的内部控制制度和流程，包括财务管理、人力资源管理、采购管理、销售管理、研发管理等方面。我们还建立了内部审计制度，定期对公司的内部控制制度和流程进行审计和评估，以确保其有效性和合规性。同时，我们也注重员工的培训和教育，提高员工的内部控制意识和能力。

公司根据《企业内部控制基本规范》及其指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法。

公司制定了预防为主、加强监控，将风险降到最低的的长远整体目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程，并建立了风险评估及控制职能部门，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施不适应不适应不适应不适应不适应不适应不适应

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月25日详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023 年度内部控制评价报内部控制评价报告全文披露索引告》纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

1、具有以下特征的缺陷，认定为重大1、出现以下类似情形，认定为重大缺

定性标准缺陷：陷：

41湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

A.公司董事、监事或高级管理人员舞 A.公司决策程序不科学，导致重大决弊。策失误，给公司造成重大财产损失。

B.公司已公告的财务报告出现重大差 B.违反相关法规、公司规程或标准操错。作程序，且对公司定期报告披露造成重大负面影响。

C.外部审计发现财务报告存在重大错

报却未被公司内部控制识别。 C.出现重大舞弊行为。

D.审计委员会和内部审计部门对公司 D.重要业务缺乏制度控制或制度系统

的对外财务报告和财务报告内部控制性失效，造成按上述定量标准认定的监督无效。重大损失。

2、具有以下特征的缺陷，认定为重要 E.其他对公司负面影响重大的情形。

缺陷：

2、出现以下类似情形，认定为重要缺

A.发现非管理层已经或者涉嫌舞弊。 陷：

B.间接导致财务报告的重大错报或漏 A.公司决策程序不科学，导致出现按报。上述定量标准认定的损失。

C.其他可能影响财务报表或报表使用 B.违反企业内部规章制度，形成按上者正确判断的缺陷。述定量标准认定的损失。

3、一般缺陷：是指除上述重大缺陷、 C.重要业务制度或系统存在缺陷，造

重要缺陷之外的其他控制缺陷。成按上述定量标准认定的损失。

D.内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

3、除上述重大缺陷、重要缺陷之外的

其他控制缺陷认定为一般缺陷。

1、重大缺陷标准如下：

A.错报>营业收入的 1%.B.错报>利润总额的 10%.C.错报>资产总额的 1%.

1、直接损失金额＞资产总额的1%认

D.错报>所有者权益的 3%

定为重大缺陷：

2、重要缺陷标准如下：

2、资产总额的0.5%＜直接损失金额

≤资产总额的1%认定为重要缺陷：

A.营业收入总额的 0.5%＜错报≤营业定量标准

收入总额的1%.

3、直接损失金额≤资产总额的0.5%

认定为一般缺陷：

B.利润总额的 5%＜错报≤利润总额的

10%.

注：作为参照对比的“资产总额”为上一年度合并报表的数据。

C.资产总额的 0.5%＜错报≤资产总额

的1%.D.所有者权益总额的 1.5%＜错报≤所

有者权益总额的3%.

3、一般缺陷:

42湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

A.错报≤营业收入总额的 0.5%.B.错报≤利润总额的 5%.C.错报≤资产总额的 0.5%.D.错报≤所有者权益总额的 1.5%.注1：作为参照对比的“资产总额”、“所有者权益”、“营业收入”、“利润总额”等数据均为上一年度合并报表的数据。

注2：以上四项认定标准，按照孰高原则认定缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

43湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响湖北东田微科技无无无无无股份有限公司东莞市微科光电无无无无无科技有限公司昆山东田光电科无无无无无技有限公司东莞市阿斯诺光无无无无无电科技有限公司南昌东田微科技无无无无无有限公司参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因

公司一直严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，积极承担并履行企业环保责任。

公司已通过了 ISO14001环境管理体系认证，在环境因素识别与评价、环境监测与测量管理、废水废气固体废料处理控制等方面建立了一系列程序文件，明确了环境管理体系下的公司环保机构制度及职责。报告期内公司及子公司没有发生环境污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

1、客户的权益保护

公司一直秉承互惠共赢的合作理念，同客户保持长期良好的战略合作伙伴关系，重视与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。公司与客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。

2、员工权益保护

44湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司坚持以人为本，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，制定了较为完善的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定；公司不断完善人事用工制度，提高社会保险、住房公积金缴纳人员比例，并通过提供员工宿舍、住房补贴等形式履行企业应尽的社会责任；

同时，公司重视人才培养，积极开展职工培训，鼓励和支持职工在职教育，提升自身素质和综合能力，实现员工与公司的共同成长。

3、股东权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，持续完善法人治理结构，强化规范运作，切实保障股东的合法权益。公司依法召开股东大会，采取现场表决和网络投票等方式为广大股东参与股东大会提供便利，充分维护股东对公司重大事项的参与权和表决权；及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保所有投资者及时了解公司经营情况并公平获取公司信息；通过投资者专线电话、电子邮箱、投资者互动平台等多种方式与投资者沟通交流，解答投资者疑问，维护与投资者的良好关系。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内，公司积极配合东莞市委、市政府的统一部署以“巩固脱贫成果，助力乡村振兴”主题，在全街道范围开展2023年“6·30”助力乡村振兴暨东莞慈善日募捐活动，捐助3000元。

45湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况作为发行人的

控股股东、实

际控制人，高登华和谢云承

诺：

“1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司首发前股份首次公开发行

发生变化的，2022年05月2025年05月或再融资时所高登华、谢云股份限售承诺正常履行中本人仍将遵守24日23日作承诺上述承诺。

2、如本人拟

在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的公司首发前股份的锁定期限将自动延长6个月。在

46湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

延长的锁定期内，不转让或委托他人管理本人直接和间接持有的公司

首发前股份，也不提议由公司回购该部分

股份（如遇除权除息，上述价格应相应调整）。

3、在上述锁

定期届满后，于本人担任公

司董事、监事或高级管理人员期间（如适用），每年转让的股份将不超过本人直接或间接持有的公司股份总数

的25%；如本人在任期届满

前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，将继续遵守下列限

制性规定：*每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份

总数的25%；

*离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；*法律、

行政法规、部

门规章、规范性文件以及深圳证券交易所业务规则对董

事、监事、高级管理人员股份转让的其他规定。

4、本人将在

遵守相关法

律、法规、中国证监会和深圳证券交易所

47湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的公司股份；在实施减持时，将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。

5、在本人持股期间，若股份锁定和减持

的法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变

更后法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求。

6、若公司存

在重大违法情形并触及退市标准时，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终

止上市前，本人不减持公司股票。

7、本人不会

因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

若本人未履行

上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及减持意向承诺向公

48湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

司股东和社会公众投资者道歉。若本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所有，并将前述收入支付给公司指定账户。如果因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。”公司股东深圳网存科技有限

公司、刘顺

明、陈德光、

卢灿平、共青城宏翰投资管理合伙企业（有限合伙）就股份锁定的承诺：“1、自本人/本企业取得公司股份完成工商变更登记手续之日起36个月

陈德光;刘顺内或公司股票

明;卢灿平;深上市之日起12圳市福鹏资产个月内（以孰管理有限公司晚为准），不－共青城宏翰2022年05月2023年05月股份限售承诺转让或者委托履行完毕投资管理合伙24日23日他人管理本人

企业（有限合/本企业直接

伙）;深圳网和间接持有的存科技有限公公司首发前股司份，也不提议由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致

本人/本企业持有的公司股份发生变化的，本人/本企业仍将遵守上述承诺。

2、本人/本企

业将在遵守相

关法律、法

规、中国证监

49湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

会和深圳证券交易所对股份减持的各项规

定的前提下，减持所持有的发行人股份；

在实施减持时，将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。

3、在本人/本

企业持股期间，若股份锁定和减持的法

律、法规、规

范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人/本企业愿意自动适用变

更后法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求。若本人/本企业未履

行上述承诺，本人/本企业将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及减持意向承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉。若本人/本企业因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归发行人所有，本人/本企业将在获得收入的五日内将前述收入支付给发行人指定账户。如果因本人/本企业未履行上述

50湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人/本企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。”公司股东上海宽联投资有限

公司承诺：

“1、自本人/本企业取得公司股份完成工商变更登记手续之日起36个月内或公司股票上市之日起12个月内

（以孰晚为准），不转让或者委托他人

管理本人/本企业直接和间接持有的公司

首发前股份，也不提议由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本人

/本企业持有上海宽联投资2022年05月2023年06月股份限售承诺的公司股份发履行完毕有限公司24日15日

生变化的，本人/本企业仍将遵守上述承诺。2、本人/本企业将在遵

守相关法律、

法规、中国证监会和深圳证券交易所对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的发行人股份；在实施减持时，将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。

3、在本人/本

企业持股期

51湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文间，若股份锁定和减持的法

律、法规、规

范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人/本企业愿意自动适用变

更后法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求。若本人/本企业未履

行上述承诺，本人/本企业将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及减持意向承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉。若本人/本企业因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归发行人所有，本人/本企业将在获得收入的五日内将前述收入支付给发行人指定账户。如果因本人/本企业未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人/本企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。”湖北德沃企业公司股东宜昌管理有限公国投产业投资司;湖北国创基金（有限合高投产业投资伙）、当阳市2022年05月2023年08月股份限售承诺履行完毕基金管理有限同创产业发展24日30日

公司－湖北国股权投资基金创高投新兴产（有限合业投资基金合伙）、湖北恒

52湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文伙企业（有限翼创业投资基合伙）;湖北金合伙企业恒翼创业投资（有限合基金合伙企业伙）、湖北国

（有限合创高投新兴产伙）;太一业投资基金合（宜昌）股权伙企业（有限投资基金管理合伙）、湖北

有限公司－当德沃企业管理阳市同创产业有限公司承发展股权投资诺：“1、自基金（有限合本人/本企业伙）;宜昌国取得公司股份投产业投资基完成工商变更

金（有限合登记手续之日伙）起36个月内或公司股票上市之日起12个月内（以孰晚为准），不转让或者委托他人管理本人

/本企业直接和间接持有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致

本人/本企业持有的公司股份发生变化的，本人/本企业仍将遵守上述承诺。

2、本人/本企

业将在遵守相

关法律、法

规、中国证监会和深圳证券交易所对股份减持的各项规

定的前提下，减持所持有的发行人股份；

在实施减持时，将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。

3、在本人/本

企业持股期间，若股份锁

53湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

定和减持的法

律、法规、规

范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人/本企业愿意自动适用变

更后法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求。若本人/本企业未履

行上述承诺，本人/本企业将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及减持意向承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉。若本人/本企业因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归发行人所有，本人/本企业将在获得收入的五日内将前述收入支付给发行人指定账户。如果因本人/本企业未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人/本企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。”作为发行人实东莞市微笑管际控制人控制

理咨询合伙企的主体，东莞业（有限合微笑、新余瑞

2022年05月2025年05月

伙）、新余瑞股份限售承诺田承诺：正常履行中

24日23日

田管理咨询中心（有限合“1、自公司伙）股票上市之日起36个月

54湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文内，不转让或者委托他人管理本企业直接和间接持有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本企业持有的公司股份发生变化的，本企业仍将遵守上述承诺。

2、如本企业

拟在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业直接或间接持有的公司首发前股份的锁定期限将自动延长6个月。

在延长的锁定期内，不转让或委托他人管理本企业直接和间接持有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股份（如遇除权除息，上述价格应相应调整）。

3、本企业将

在遵守相关法

律、法规、中国证监会和深圳证券交易所对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的公司股份；在实施减

55湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文持时，将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。

4、在本企业

持股期间，若股份锁定和减

持的法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本企业愿意自动适用

变更后法律、

法规、规范性

文件、政策及证券监管机构的要求。

5、若公司存

在重大违法情形并触及退市标准时，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终

止上市前，本企业不减持公司股票。

若本企业未履

行上述承诺，本企业将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及减持意向承诺向公司股东和社会公众投资者道歉。若本企业因未履行上述承诺而获

得收入的，所得收入归公司所有，并将前述收入支付给公司指定账户。如果因本

56湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

企业未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本企业将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。”本次发行前间接持有公司股份且同时担任

公司董事、监

事、高级管理

人员祁蘅淅、

周淑华、刘

创、赵刚科、

向南、汪金波

承诺：

“1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股份。若因公司进行权

祁蘅淅;周淑益分派等导致

华;刘创;赵刚2022年05月2025年05月本人持有的公正常履行中

科;汪金波;向24日23日司首发前股份南

发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。

2、如本人拟

在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的公司首发前股份的锁定期限将自动延长6个月。在

57湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

延长的锁定期内，不转让或委托他人管理本人直接和间接持有的公司

首发前股份，也不提议由公司回购该部分

股份（如遇除权除息，上述价格应相应调整）。

3、在上述锁

定期届满后，于本人担任公

司董事、监事或高级管理人员期间（如适用），每年转让的股份将不超过本人直接或间接持有的公司股份总数

的25%；如本人在任期届满

前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，将继续遵守下列限

制性规定：*每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份

总数的25%；

*离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；*法律、

行政法规、部

门规章、规范性文件以及深圳证券交易所业务规则对董

事、监事、高级管理人员股份转让的其他规定。

4、本人将在

遵守相关法

律、法规、中国证监会和深圳证券交易所

58湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的发行人股份；在实施减持时，将按照相关法律、

法规、中国证监会和深圳证券交易所的规

定进行公告，未履行相关规定要求的公告程序前不减持所持发行人股份。

5、在本人持股期间，若股份锁定和减持

的法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变

更后法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求。

前述承诺不因本人职务变

更、离职等原因而失去效力。若本人因未履行上述承诺而获得收益的，所得收益归发行人所有。如果因本人未履行上述承诺事项给发行人及其投资者造成损失的，本人将向发行人及其投资者依法承担赔偿责任。”本次发行前间接持有公司股

份的宋涛、张

查海霞;李广2022年05月2025年05月岗、李广华、正常履行中

华;宋涛;张岗24日23日

查海霞承诺：

“1、自公司

59湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司首发前股份

发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。

2、本人将在

遵守相关法

律、法规、中国证监会和深圳证券交易所对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的发行人股份；在实施减持时，将按照相关法律、

法规、中国证监会和深圳证券交易所的规

定进行公告，未履行相关规定要求的公告程序前不减持所持发行人股份。

3、在本人持股期间，若股份锁定和减持

的法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变

更后法律、法

规、规范性文

件、政策及证券监管机构的要求。

前述承诺不因本人职务变

60湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

更、离职等原因而失去效力。若本人因未履行上述承诺而获得收益的，所得收益归发行人所有。如果因本人未履行上述承诺事项给发行人及其投资者造成损失的，本人将向发行人及其投资者依法承担赔偿责任。”一、关于避免同业竞争的承诺

控股股东、实际控制人高登

华、谢云承

诺：1、本人及本人控制的其他企业均未直接或间接开展对公司及其下属子公司构成重大不利影响的同业竞争，也未参与投资任何对公司及其下属子公司构成重大关于同业竞不利影响的同

争、关联交业竞争的其他2022年05月高登华;谢云长期正常履行中

易、资金占用企业。24日方面的承诺

2、本人及本

人控制的其他企业均不会直接或间接开展对公司及其下属子公司构成重大不利影响

的同业竞争，也不会参与投资任何对公司及其下属子公司构成重大不利影响的同业竞争的其他企业。

3、如因公司

及其下属子公司拓展或变更

61湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

经营范围引致本人控制的其他企业对公司及其下属子公司构成重大不利影响的同业竞争，则本人将促成本人控制的其他企业以停止经营相竞争业务的方式，或将相竞争业务纳入公司或其下属子

公司的方式，或将该等相竞

争业务/股权/权益转让予无

关联第三方的方式，消除潜在同业竞争。

4、如本人及

本人控制的其他企业获得的商业机会对公司及其下属子公司构成重大不利影响的同业竞争，本人将立即通知公司，并尽力将该商业机会给予公司，以确保公司及其他股东利益不受损害。

5、本人保证

上述承诺事项的真实性并将忠实履行承诺，如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人将向发行人承担相应的经济赔偿责任。

二、关于规范和减少关联交易及避免违规占用资金的承

诺：

实际控制人、控股股东高登

62湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

华、谢云承诺：“1、本人已如实向公司披露知悉的全部关联方和

关联交易，本人及本人控制的其他企业与公司及公司控制的企业之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会或深圳证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。

2、本人将本着“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款，尽量减少并规

范本人及/或本人控制的其他企业与公司的交易，严格遵守与尊重公司的关联交易决策程序和信

息披露义务，与公司以公允价格进行公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他企业的非法利益。

3、本人承诺

将严格遵守

《公司章程》

的有关规定，避免违规占用公司资金及要求公司违法违

规提供担保，并敦促公司的

关联股东、关联董事依法行

使股东、董事的权利，在股东大会以及董事会对涉及的关联交易进行

63湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文表决时，履行回避表决的义务。

4、本人承诺

不会利用关联

交易转移、输送利润，不会利用公司实际控制人地位或关联关系地位通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益，如存在利用公司实际控制人地位或关联关系在关联交易中损害公司及小股东的权益或通过关联交易操纵公司利润的情形，将承担相应的法律责任。

5、本人将督

促本人的配

偶、父母、配

偶的父母、兄弟姐妹及其配

偶、成年子女

及其配偶、配偶的兄弟姐妹

及其配偶、子女配偶的父母，以及本人投资、任董

事、高级管理

人员的企业，同受本承诺函的约束。

6、本人承诺

在作为公司实际控制人期间，遵守以上承诺。”公司持股5%以上股东深圳网存科技有限公关于同业竞

深圳网存科技司、刘顺明承

争、关联交2022年05月有限公司;刘诺：1、本人/长期正常履行中

易、资金占用24日

顺明公司及/或本方面的承诺

人/公司控制的其他企业与公司及其子公

64湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

司之间不存在未披露的关联交易。

2、本人/公司

及本人/公司控制的其他企

业（包括现有的以及其后可能设立的控股企业，下同）将尽量避免与公司及其子公司发生关联交

易本人/公司

及本人/公司控制的其他企业不利用在公司的地位和影响，通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。

公司董事、监

事、高级管理人员分别向公司出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺如下：

“1、本人已如实向公司披露知悉的全部关联方和关联交易，本人及本人控制的其他企业与公司及公司控制的企业之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会或深圳证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。

2、本人将本着“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款，尽量减少并规

65湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

范本人及/或本人控制的其他企业与公司的交易，严格遵守与尊重公司的关联交易决策程序和信

息披露义务，与公司以公允价格进行公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他企业的非法利益。

3、本人承诺

将严格遵守

《公司章程》

的有关规定，避免违规占用公司资金及要求公司违法违

规提供担保，并敦促公司的

关联股东、关联董事依法行

使股东、董事的权利，在股东大会以及董事会对涉及的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。

4、本人承诺

不会利用关联

交易转移、输送利润，不会利用公司董事

/监事/高级管理人员地位或关联关系地位通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益，如存在利用董事/监

事/高级管理人员地位或关联关系在关联交易中损害公司及小股东的权益或通过关联交易操纵公司利润的情形，将承担相

66湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

应的法律责任。

5、本人将督

促本人的配

偶、父母、配

偶的父母、兄弟姐妹及其配

偶、成年子女

及其配偶、配偶的兄弟姐妹

及其配偶、子女配偶的父母，以及本人投资、任董

事、高级管理

人员的企业，同受本承诺函的约束。

6、本人承诺

在作为公司董

事/监事/高级管理人员期间，遵守以上承诺。”

1）发行人回

购公司股票

发行人承诺：

发行人将在公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起3个交易日内通知召开董事会讨论具体的回购方案并公告，并提交股东大会审议。回购方案湖北东田微科应满足以下条2022年05月2025年05月技股份有限公稳定股价承诺正常履行中

件：24日23日司

*公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；

*单次用于回购的资金金额不超过上一年度经审计的归属于母公司所有者净利润的

67湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

20%；

*单一会计年度累计用于回购的资金金额不超过上一年度经审计的归属于母公司所有者净利润的

30%；

*公司回购股份的价格不超过上一年度末经审计的每股净资产。

公司公告回购

股份预案后，公司股票收盘价连续三个交易日超过最近一年末经审计的每股净资产，公司董事会应作出决议终止回购股份事宜，且在未来三个月内不再启动股份回购事宜。

（2）控股股东增持公司股票本公司控股股

东（实际控制人）承诺：本人将在公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起

3个交易日内

向公司提交增

2022年05月2025年05月

高登华;谢云稳定股价承诺持计划并公正常履行中

24日23日告，并将在公司公告的3个交易日后实施增持计划。增持计划应满足

以下条件：

*公司已实施完成回购公司股票措施但公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审

68湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

计的每股净资产；

*单次用于增持的资金金额不超过公司上市后控股股东累计从公司所获得现金分红

金额的15%；

*累计用于增持的资金金额不超过公司上市后控股股东累计从公司所获得现金分红

金额的30%；

*增持股份的价格不超过上一年度经审计的每股净资产。

公司公告控股

股东（实际控制人）增持计划后，公司股票收盘价连续三个交易日超过最近一年末经审计的每股净资产，可不再实施上述增持公司股份的计划。

3）董事（独立董事除

外）、高级管理人员增持公司股票发行人董事

（独立董事除外）、高级管

高登华;刘创;

理人员承诺：

祁蘅淅;谢云;2022年05月2025年05月稳定股价承诺本人将在公司正常履行中

赵刚科;周淑24日23日股票价格触发

华;李广华启动股价稳定措施条件之日起3个交易日内向公司提交增持计划并公告，并将在公司公告的3个交易日后实施增持计划。增

69湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

持计划应满足

以下条件：

*在公司回购

股票、控股股东增持公司股票预案实施完成后，公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产；

*单次用于增持的资金金额不超过其上一年度自公司领取税后薪酬或津贴总和的

15%；

*单一会计年度累计用于增持的资金金额不超过其上一年度自公司领取税后薪酬或津贴总和的

30%；

*增持股份的价格不超过上一年度末经审计的每股净资产。

公司公告董

事、高级管理人员增持计划后，公司股票收盘价连续三个交易日超过最近一年末经审计的每股净资产，可不再实施上述增持公司股票的计划。

公司上市后三年内聘任新的

董事（独立董事除外）、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发

70湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

行上市时董事

（独立董事除外）、高级管理人员已作出的相应承诺。

湖北东田微科技股份有限公

司承诺：本公司承诺本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形；如果本公司不符合发行

上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已

发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后

5个工作日内

启动股份回购程序，回购本公司本次公开

高登华;湖北发行的全部新东田微科技股2022年05月其他承诺股。控股股长期正常履行中份有限公司;24日

东、实际控制谢云

人高登华、谢

云承诺：本人其他承诺保证公司本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形；如果公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已发

行上市的，本人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。

一、湖北东田微科技股份有

限公司承诺：

湖北东田微科

（1）公司首2022年05月技股份有限公其他承诺长期正常履行中次公开发行股24日司票并在创业板上市招股说明书不存在虚假

71湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

（2）若因公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件

构成重大、实质影响，公司将在该等违法事实被证券监管部门或司法机关作出最终认定或生效判决之日起10个工作日内召

开董事会，并将按照董事

会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购公司首次公开发行的

全部新股，回购价格为公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如公司上市后有利润分配或送配股份等除

权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。

（3）若公司首次公开发行并在创业板上市的招股说明书有虚假记

载、误导性陈述或者重大遗

72湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将根据证券监管部门或司法机关的最终处理决定或生效判决，依法赔偿投资者损失，但能够证明自己没有重大过错的除外。

（4）如违反

相关承诺，公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；给投资者造成损失的，将依法进行赔偿；同时，公司将按照中国证监会或证券交易所的要求及时进行整改。

二、控股股

东、实际控制

人高登华、谢

云承诺：

（1）公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

2022年05月

高登华;谢云其他承诺真实性、准确长期正常履行中

24日

性和完整性承担个别和连带的法律责任。

（2）若因公司首次公开发行并在创业板上市的招股说明书有虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判

73湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

断公司是否符合法律规定的发行条件构成

重大、实质影响，将在该等违法事实被证券监管部门或司法机关作出最终认定或生

效判决后，通过投赞同票的方式督促公司依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部新股。

（3）若公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将根据证券监管部门或司法机关的最终处理决定或

生效判决，依法赔偿投资者

损失（该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为准），但能够证明自己没有重大过错的除外。

（4）如违反上述承诺事项，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；并同意公司自本人违反上述承诺之日起扣减应向本人发放的现金

红利、奖金和

74湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文津贴等，以用于执行未履行的承诺，直至本人履行承诺或弥补完应由本人承担的投资者的损失为止。

董事、监事和高级管理人员

承诺：

（1）公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

（2）若因公司首次公开发行并在创业板上市的招股说

高登华;谢云;明书有虚假记

黄亿红;刘创;

载、误导性陈

潘岷溟;祁蘅述或者重大遗2022年05月淅;谭涛;汪金其他承诺长期正常履行中漏，致使投资24日波;向南;;赵者在证券交易

刚科;周淑华;中遭受损失李广华的，本人将根据证券监管部门或司法机关的最终处理决定或生效判决，依法赔偿投资者损失

（该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为准），但能够证明自己没有重大过错的除外。

（3）如违反前述承诺事项，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上

75湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；并同意公司自本人违反上述承诺之日起扣减应向本人发放的现金

红利（如有）、奖金和津贴等，以用于执行未履行的承诺，直至本人履行承诺或弥补完应由本人承担的投资者的损失为止。

一、湖北东田微科技股份有

限公司承诺：

本次发行后的募集资金到位当年，公司预计即期回报将会被摊薄。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》

（国办发高登华;湖北[2013]110东田微科技股号）及《关于份有限公司;首发及再融

黄亿红;刘创;资、重大资产2022年05月其他承诺长期正常履行中

潘岷溟;祁蘅重组摊薄即期24日

淅;谢云;赵刚回报有关事项科;周淑华;李的指导意见》

广华（证监会公告[2015]31号）等要求，公司拟通过加快本次公开发行募集资金投资项

目的实施，加强客户合作和

业务拓展，加强成本费用控制及管理层考核，完善现金分红政策等方面全面提升公司核心竞争力，降低摊薄

76湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文影响，填补回报。

为降低本次发行摊薄即期回

报的影响，公司拟采取以下

应对措施：

（1）强化主营业务，提高公司持续盈利能力为强化主营业务，持续提升核心竞争能力与持续创新能力，有效防范和化解经营风险，公司将在巩固现有业务优势的基础上进一步投资建设生产线和研发中心，从产品结构、市场布局和技术实力等方面持续提升公司核心竞争力，从而提升公司的持续盈利能力。

（2）提高日

常运营效率，降低公司运营成本，提升经营业绩公司将持续推进内部流程再造和制度建设，不断丰富和完善公司业

务发展模式，巩固和提升公司市场地位和

竞争能力，提高公司盈利能力。另外，公司将加强日常经营管理和内部控制，推进全面预算管理，加强投资管理，全面提升公司的日常

77湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

经营效率，降低公司运营成本，提升经营业绩。

（3）加快募

投项目建设，争取早日实现项目预期效益本次公司募集资金投资项目均围绕公司主

营业务进行，“光学产品生产基地建设项目”的建成将在扩大现有产

能、解决公司产能瓶颈的基础上进一步提升公司的生产制造规模和能力，优化公司产品结构，提升自身效益；

“光学研发中心建设项目”有利于进一步改进公司生产技术和新产品

开发能力、提升公司的研发创新实力和核

心竞争力，进一步稳固和提升公司的行业地位。

公司将加快募集资金投资项目的建设进度，尽快提升公司盈利能力，并在资金的计划、使

用、核算和防范风险方面强化管理，以保证募集资金投资项目建设顺利推进，在实现预期收益的前提下尽可能产生最大效益以回报股东。

（4）持续完

78湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

善公司治理，为公司发展提供制度保障公司将不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利；确保董事会能够按照

法律、法规和公司章程的规

定行使职权，做出科学、迅速和审慎的决策；确保独立董事能够认真

履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益；确保监事会能够独立有效地行使对

董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。

（5）完善利

润分配政策，强化投资者回报机制为建立对投资

者持续、稳

定、科学的回报规划与机制，对利润分配做出制度性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性，公司根据证监会的相关要求，明确了公司利润分配

的具体条件、

比例、分配形式和股票股利

分配条件等，完善了公司利润的决策程序和机制以及利润分配政策的

79湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文调整原则。公司将严格依据《公司章程（草案）》等规定进行利润分配，制定和执行持续稳定的现金分红方案，并在必要时进一步完善利润分配制度特别是现金分红政策，强化投资者回报机制。

公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。公司在本次公开发行股票后，将于定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关承诺主体承诺的履行情况。

二、控股股

东、实际控制

人高登华、谢

云承诺：不越权干预公司经

营管理活动，不侵占公司利益。

三、董事、高级管理人员承

诺：（1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人

输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。

（2）对本人的职务消费行为进行约束。

（3）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投

80湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

资、消费活动。

（4）积极推动公司薪酬制

度的完善，使之更符合摊薄即期填补回报的要求；支持公司董事会或薪酬委员会在

制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况挂钩。

（5）在推动公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（6）在中国

证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实

施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出

具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。

高登华;湖北一、湖北东田东田微科技股微科技股份有

份有限公司;限公司承诺：

黄亿红;刘创;公司拟申请首2022年05月其他承诺长期正常履行中

潘岷溟;祁蘅次公开发行股24日

淅;谭涛;汪金票并在创业板

波;向南;谢上市，现公司云;赵刚科;周郑重承诺将严

81湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

淑华;李广华格履行招股说明书中披露的

承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措

施：

（1）公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督；

（2）如公司非因不可抗力等原因导致未能履行公开承

诺事项的，将接受如下约束措施，直至相应补救措施实

施完毕：

*在公司股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

*对公司该等未履行承诺的行为负有个人

责任的董事、

监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；

*不得批准未履行承诺的董

事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；

*给投资者造

成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任。

82湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）如本公司因不可抗力等原因导致未能履行公开承

诺事项的，将接受如下约束措施，直至相应补救措施实

施完毕：

*在公司股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

*尽快研究将投资者利益损失降低到最小

的处理方案，并提交公司股

东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。

二、控股股东实际控制人高

登华、谢云承

诺：公司申请首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市，高登华、谢云作为公司的控股股

东、实际控制人，郑重承诺将严格履行招股说明书中披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约

束措施：

（1）本人将严格履行本人就首次公开发行人民币普通股股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受

83湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

社会监督；

（2）如本人非因不可抗力等原因导致未能履行公开承

诺事项的，将接受如下约束措施，直至相应补救措施实

施完毕：

*在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉；

*不得转让本人持有的发行人股份，但因本人持有的发行人股份被强

制执行、发行人上市后重

组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让股份的情形除外；

*如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并将所获收益支付给发行人指定账户；

*如本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，同意公司自本人违反上述承诺之日起扣减应向本人发放

的现金红利、奖金和津贴

84湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文等，以用于执行未履行的承诺，直至本人履行承诺或弥补完应由本人承担的投资者的损失为止。

（3）如本人因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直至相应补救措施实施

完毕：

*在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

*尽快研究将投资者利益损失降低到最小

的处理方案，并提交发行人股东大会审议，尽可能地保护发行人投资者利益。

三、董事、监

事、高级管理

人员承诺：发

行人的董事、监事和高级管理人员保证将严格履行招股说明书中披露

的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措

施：

（1）如本人非因不可抗力等原因导致未能履行公开承

诺事项的，将接受如下约束

85湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文措施，直至相应补救措施实

施完毕：

*在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉；

*不得转让本人所持有的发

行人股份，但因本人持有的发行人股份被

强制执行、发行人上市后重

组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；

*如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并将所获收益支付给发行人指定账户；

*如本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，同意公司自本人违反上述承诺之日起扣减应向本人发放的现金红利（如有）、奖

金和津贴等，以用于执行未

履行的承诺，直至本人履行承诺或弥补完应由本人承担的投资者的损失为止。

86湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）如本人因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直至相应补救措施实施

完毕：

*在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

*尽快研究将投资者利益损失降低到最小

的处理方案，并提交发行人股东大会审议，尽可能地保护发行人投资者利益。

湖北东田微科技股份有限公

司承诺：根据《监管规则适用指引——关于申请首发上市企业股东信息披露》，承诺如下：

“1、本公司已在招股说明

湖北东田微科书中真实、准

2022年05月

技股份有限公其他承诺确、完整的披长期正常履行中

24日

司露了股东信息；

2、本公司历

史沿革中不存

在股权代持、委托持股等情形，不存在股权争议或潜在纠纷等情形；

3、本公司不

存在法律法规

87湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形；

4、本次发行

的中介机构或

其负责人、高

级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有发行人股份情形；

5、本公司不

存在以发行人股权进行不当利益输送情形；

6、若本公司

违反上述承诺，将承担由此产生的一切法律后果。”关于社保公积

金：

控股股东、实际控制人高登

华、谢云承

诺：如果公司及其子公司因本次发行上市前职工社会保

险金、住房公积金问题而遭受损失或承担任何责任（包括但不限于补缴职工社会保2022年05月高登华;谢云其他承诺长期正常履行中

险金、住房公24日积金等），其保证对公司及其子公司进行

充分补偿，使公司恢复到未遭受该等损失或承担该等责任之前的经济状态。

关于租赁房

产：

控股股东、实际控制人高登

88湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

华、谢云承

诺：如东莞微科租赁的厂房及宿舍，在租赁有效期限内被强制拆迁或产生纠纷导致无法继续租用，愿共同承担东莞微科因不能使用该等物业而导致的一切经济损失。若公司子公司因租赁的房屋未办理租赁备案手续问题而遭受任何损失或承担任何责任，保证对其进行充分补偿，使之恢复到未遭受该等损失或承担该等责任之前的经济状态。

关于股改税务

事项：控股股

东、实际控制

人高登华、谢

云承诺：如果公司因整体变更过程中涉及以未分配利

润、盈余公积和资本公积转增股本事项被处以任何罚款的，本人将全额承担该项罚款。

承诺是否按时是履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

89湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用□不适用财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，根据解释16号对于新旧衔接的相关规定，本次会计政策变更应当对前期可比财务报表数据进行追溯调整，主要受影响的报表项目为递延所得税资产和递延所得税负债。根据上述规定，公司对2022年度财务报表数据进行追溯调整。

董事会认为，追溯调整后的财务报表客观、公允地反映了公司的财务状况及实际经营成果，有利于保护全体股东的利益，董事会同意本次追溯调整事项。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）90境内会计师事务所审计服务的连续年限5

境内会计师事务所注册会计师姓名李联、夏姗姗

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限李联5年、夏姗姗1年是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

90湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

91湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明租赁面积租金序号承租方租赁地出租方合同期限备注（平方米）（元/月）东莞市万江蚬涌社区万

江工业城东莞市万江曦龙2018.3.26-宿舍，租金每

1东莞微科1982.1418731.22

怡富电路板厂 B栋宿舍 投资有限公司 2036.10.31 5 年递增 5%；

5-7层

东莞市万江蚬涌社区万

江工业城东莞市万江曦龙2016.11.1-厂房，租金每

2东莞微科16638.85157237.14

怡富电路板厂厂房和 B 投资有限公司 2036.10.31 5 年递增 5%；

栋部分宿舍

技术协同创新园厂房1-南昌金开建设2021.7.1-

3南昌东田4430.880.00前5年免租

6#（1、2层）产业发展有限公司2024.12.31

技术协同创新园厂房1-南昌金开建设2021.7.1-

4南昌东田7569.120.00前5年免租

6#（3、4层）产业发展有限公司2024.12.31

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

92湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）东莞市债务履微科光2023年2023年行期限连带责电科技10月27200011月032000无无届满之否否任保证有限公日日日起三司年报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计2000担保实际发生额合2000

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度2000实际担保余额合计2000

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）无报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合0

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度0实际担保余额合计0

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计2000发生额合计2000

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计2000余额合计2000

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

2.50%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0.00

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担0.00

93湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0.00

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0.00

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任无

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如无

有）

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金500000合计500000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

2023年6月15日，东莞微科公司与苏州文博菲电子科技有限公司(以下简称标的公司)实控人穆青运签订股权收购协议，拟收购其持有的标的公司共计不超过70%股权。本次收购分如下三期进行:第一期以800万股权转让款收购标的公司20%股权，第二期拟以1400万元股权转让款收购标的公司35%股权，第三期拟以600万股权转让款收购标的公司15%股权。上述股权转让事项经公司2023年6月15日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过，截止2023年12月31日东莞微科公司已完成了第一期股权转让款项支付及相应的工商变更登记等程序。

94湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

95湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限--

600000339120

售条件股75.00%26088026088042.39%

0000

份0000

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其--

600000339120

他内资持75.00%26088026088042.39%

0000

股0000

其--

243746541463

中：境内30.48%1896001896006.77%

344

法人持股0000

境内--

356253284973

自然人持44.52%71280071280035.62%

6666

股00

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

200000260880260880460880

售条件股25.00%57.61%

00000000

份

1、人

200000260880260880460880

民币普通25.00%57.61%

00000000

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

96湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份800000800000

100.00%00100.00%

总数0000股份变动的原因

□适用□不适用

2023年5月24日，公司首次公开发行前已发行的部分股份18468000股解除限售，该部分股份由有限售条件股份

转至无限售条件股份。

2023年6月21日，公司首次公开发行前已发行的部分股份1620000股解除限售，该部分股份由有限售条件股份转

至无限售条件股份。

2023年8月31日，公司首次公开发行前已发行的部分股份6000000股解除限售，该部分股份由有限售条件股份转

至无限售条件股份。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数

2025年5月

高登华1612553416125534首发前限售股

23日

2025年5月

谢云1237183212371832首发前限售股

23日

深圳网存科技2023年5月

810000081000000首发前限售股

有限公司24日

2023年5月

刘顺明442800044280000首发前限售股

24日

新余瑞田管理

2025年5月咨询中心（有37800003780000首发前限售股

23日限合伙）深圳市福鹏资产管理有限公

司－南京宏翰2023年5月

324000032400000首发前限售股

投资管理合伙24日

企业（有限合伙）宜昌国投产业

2023年8月投资基金（有300000030000000首发前限售股

31日限合伙）

97湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2023年5月

卢灿平216000021600000首发前限售股

24日

东莞市微笑管理咨询合伙企2025年5月

16346341634634首发前限售股

业（有限合23日伙）上海宽联投资2023年6月

162000016200000首发前限售股

有限公司21日太一（宜昌）股权投资基金管理有限公司

2023年8月

－当阳市同创120000012000000首发前限售股

31日

产业发展股权投资基金（有限合伙）湖北恒翼创业投资基金合伙2023年8月

7800007800000首发前限售股

企业（有限合31日伙）湖北国创高投产业投资基金管理有限公司

－湖北国创高2023年8月

6000006000000首发前限售股

投新兴产业投31日资基金合伙企

业（有限合伙）

2023年5月

陈德光5400005400000首发前限售股

24日

湖北德沃企业2023年8月

4200004200000首发前限售股

管理有限公司31日

合计6000000002608800033912000----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期16688年度报22755报告期0年度报0持有特0

98湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

末普通告披露末表决告披露别表决股股东日前上权恢复日前上权股份总数一月末的优先一月末的股东普通股股股东表决权总数股东总总数恢复的（如数（如优先股有）

有）股东总（参见数（如注9）有）

（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量境内自1612516125

高登华20.16%00不适用0然人534534境外自1237112371

谢云15.46%00不适用0然人832832深圳网

境内非-存科技4651646516

国有法5.81%344830质押470000有限公0303人97司新余瑞田管理境内非咨询中3780037800

国有法4.73%00不适用0

心（有0000人限合

伙）宜昌国投产业

投资基国有法21128-21128

2.64%0不适用0

金（有人0088720000限合

伙）深圳市福鹏资产管理有限公

司－南境内非-

1640016400

京宏翰国有法2.05%160000不适用0

0000

投资管人00理合伙企业

（有限合伙）东莞市微笑管理咨询境内非

1634616346

合伙企国有法2.04%00不适用0

3434

业（有人限合

伙）

-境内自1528015280

刘顺明1.91%290000不适用0然人0000

00

99湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

J. P.Morgan

Securit 境外法 13041 13041 13041

1.63%0不适用0

ies PLC 人 87 87 87

－自有资金高盛国境内非

际－自国有法0.55%4398164398160439816不适用0有资金人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情无况（如有）（参见注4）

高登华、谢云夫妇为公司控股股东和实际控制人，并通过新余瑞田管理咨询中心（有限合伙）、上述股东关联关系东莞市微笑管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份，其存在一致行动关系；新余瑞田或一致行动的说明管理咨询中心（有限合伙）为公司员工持股平台。除此之外未发现上述其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃无表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说无明（如有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳网存科技有限

4651603人民币普通股4651603

公司宜昌国投产业投资

2112800人民币普通股2112800基金（有限合伙）深圳市福鹏资产管

理有限公司－南京

1640000人民币普通股1640000

宏翰投资管理合伙企业（有限合伙）刘顺明1528000人民币普通股1528000

J. P. Morgan

Securities PLC－ 1304187 人民币普通股 1304187自有资金

高盛国际－自有资

439816人民币普通股439816

金太一（宜昌）股权投资基金管理有限

公司－当阳市同创400000人民币普通股400000产业发展股权投资基金（有限合伙）

MORGAN STANLEY &

CO. INTERNATIONAL 353113 人民币普通股 353113

PLC.王晓东291241人民币普通股291241华泰证券股份有限

283783人民币普通股283783

公司前10名无限售流通公司未知前10名无限售条件普通股股东之间以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之

股股东之间，以及间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

100湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明参与融资融券业务

股东王晓东通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有291241股，合计持有公司股份股东情况说明（如

291241股。

有）（参见注5）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例

J. P. Morgan

Securities PLC 新增 0 0.00% 1304187 1.63%

－自有资金

高盛国际－自有

新增00.00%4398160.55%资金

卢灿平退出00.00%200000.03%上海宽联投资有

退出00.00%200000.03%限公司公司是否具有表决权差异安排

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权高登华中国是谢云中国是

主要职业及职务高登华先生，现任公司董事长。谢云女士，现任公司董事，总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

101湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权高登华本人中国是谢云本人中国是

主要职业及职务高登华先生，现任公司董事长。谢云女士，现任公司董事，总经理。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

102湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

103湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

104湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月24日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审〔2024〕3-202号

注册会计师姓名李联/夏姗姗审计报告正文

一、审计意见

我们审计了湖北东田微科技股份有限公司（以下简称东田微公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东田微公司2023年12月

31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东田微公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）和五（二）1。

东田微公司的营业收入主要来自于摄像头滤光片、光通信元件等产品销售。2023年度，东田微公司的营业收入为人民币35283.50万元，其中摄像头滤光片业务的营业收入为人民币27830.36万元，占营业收入的78.88%。光通信元件业务的营业收入为人民币6149.07万元，占营业收入的17.43%。

由于营业收入是东田微公司关键业绩指标之一，可能存在东田微公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且收入确认涉及复杂信息系统和重大管理层判断，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

105湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3)按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4)对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、对账单等；对于出口收入，获取电子口岸信息与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等；

(5)结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；

(6)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十一）、（十二）和五（一）4。

截至2023年12月31日，东田微公司应收账款账面余额为人民币27499.61万元，坏账准备为人民币1475.40万元，账面价值为人民币26024.21万元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使

用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理

层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(6)结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；

106湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估东田微公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

东田微公司治理层（以下简称治理层）负责监督东田微公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东田微公司持续

经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东田微公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

107湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

(六)就东田微公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们

负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李联（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：夏姗姗

二〇二四年四月二十四日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：湖北东田微科技股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金369898393.89439887348.43结算备付金拆出资金

交易性金融资产0.005000000.00衍生金融资产

应收票据2838161.886639118.31

应收账款260242086.92165538782.93

应收款项融资23525097.5433457430.12

108湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

预付款项2554877.783359942.16应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款581599.45819837.68

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货77689401.1585837638.93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产10166001.764223024.03

流动资产合计747495620.37744763122.59

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资8469117.57其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产216609149.13242273163.80

在建工程25338262.884539823.05生产性生物资产油气资产

使用权资产20185899.9621767859.56

无形资产4103835.214292002.00开发支出商誉

长期待摊费用22467078.2521086813.03

递延所得税资产20058307.626450574.70

其他非流动资产28577628.8610297419.54

非流动资产合计345809279.48310707655.68

资产总计1093304899.851055470778.27

流动负债：

短期借款23060924.1510011000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

109湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

应付票据46144479.4650315637.15

应付账款182729662.26105434803.55

预收款项0.000.00

合同负债214612.79139888.84卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬7940391.835702434.17

应交税费1193027.775286227.95

其他应付款739930.651662845.59

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1216850.641169007.76

其他流动负债0.000.00

流动负债合计263239879.55179721845.01

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债20396528.7921621923.27长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益11033575.7912852488.87递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计31430104.5834474412.14

负债合计294669984.13214196257.15

所有者权益：

股本80000000.0080000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积548392774.76548392774.76

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积7203126.186613820.15

一般风险准备0.00

110湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

未分配利润163039014.78206267926.21

归属于母公司所有者权益合计798634915.72841274521.12

少数股东权益0.00

所有者权益合计798634915.72841274521.12

负债和所有者权益总计1093304899.851055470778.27

法定代表人：高登华主管会计工作负责人：李广华会计机构负责人：李广华

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金344379861.19404877414.15

交易性金融资产0.005000000.00衍生金融资产

应收票据716169.976118518.31

应收账款199581736.36179686720.66

应收款项融资16090204.6213560171.45

预付款项1331451.161426938.51

其他应收款150443312.3883566268.65

其中：应收利息应收股利

存货10638136.3310370852.46合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1087439.992005981.81

流动资产合计724268312.00706612866.00

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资59346391.1067248868.80其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产46740381.5052781117.85在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产3755786.553880463.60开发支出商誉

111湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

长期待摊费用39150.0065250.00

递延所得税资产2064166.881688205.79

其他非流动资产19800.000.00

非流动资产合计111965676.03125663906.04

资产总计836233988.03832276772.04

流动负债：

短期借款19688321.130.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据34210215.5321313655.48

应付账款56895737.3872724375.67预收款项

合同负债7910.76183141.90

应付职工薪酬1368636.001003692.16

应交税费686427.285477414.65

其他应付款0.003473647.40

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计112857248.08104175927.26

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3357351.703974516.86

递延所得税负债0.000.00

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计3357351.703974516.86

负债合计116214599.78108150444.12

所有者权益：

股本80000000.0080000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积577988126.41577988126.41

减：库存股其他综合收益

112湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

专项储备

盈余公积7203126.186613820.15

未分配利润54828135.6659524381.36

所有者权益合计720019388.25724126327.92

负债和所有者权益总计836233988.03832276772.04

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入352835012.28305848214.41

其中：营业收入352835012.28305848214.41

利息收入0.00

已赚保费0.00

手续费及佣金收入0.00

二、营业总成本391023539.45293791917.07

其中：营业成本335649958.01243660761.11利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1575275.161843417.07

销售费用4657229.604198851.50

管理费用26363629.9724586178.89

研发费用32753025.8726289872.87

财务费用-9975579.16-6787164.37

其中：利息费用1249797.461071597.37

利息收入11981655.276312478.54

加：其他收益6231478.4612083883.34投资收益（损失以“－”号填

541122.99393948.98

列）

其中：对联营企业和合营

469117.570.00

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-5590059.23-1617784.83

113湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

填列）资产减值损失（损失以“-”号-11297318.95-5982992.44

填列）资产处置收益（损失以“-”号

1502520.71-17732.48

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-46800783.1916915619.91

列）

加：营业外收入667830.70145357.41

减：营业外支出114385.8399069.90四、利润总额（亏损总额以“－”号-46247338.3216961907.42

填列）

减：所得税费用-13607732.92-667058.88五、净利润（净亏损以“－”号填-32639605.4017628966.30

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-32639605.4017628966.30“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-32639605.4017628966.30

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-32639605.4017628966.30归属于母公司所有者的综合收益总

-32639605.4017628966.30额归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益

114湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（一）基本每股收益-0.410.246

（二）稀释每股收益-0.410.246

法定代表人：高登华主管会计工作负责人：李广华会计机构负责人：李广华

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入185831175.97166956489.71

减：营业成本175805718.02142297786.97

税金及附加448450.971042194.54

销售费用480293.25443390.27

管理费用6376683.786680799.70

研发费用8203814.557089060.37

财务费用-10888213.83-6505196.69

其中：利息费用276584.2830800.00

利息收入11264913.816218047.34

加：其他收益2631852.619979004.62投资收益（损失以“－”号填-1088236.1463756.04

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-657779.28-388234.46

填列）资产减值损失（损失以“-”号-840065.42-2382752.99

填列）资产处置收益（损失以“-”号

0.00-35337.85

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

5450201.0023144889.91

列）

加：营业外收入77531.9914650.59

减：营业外支出10633.7597919.90三、利润总额（亏损总额以“－”号

5517099.2423061620.60

填列）

减：所得税费用-375961.092408779.31四、净利润（净亏损以“－”号填

5893060.3320652841.29

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

5893060.3320652841.29“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以

115湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额5893060.3320652841.29

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金172683423.46307560284.50客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2166348.281444469.54

收到其他与经营活动有关的现金124458141.05184286932.16

经营活动现金流入小计299307912.79493291686.20

购买商品、接受劳务支付的现金88930202.73159356631.20客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

116湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金83386423.6181831543.47

支付的各项税费21734466.2917153141.02

支付其他与经营活动有关的现金146589371.71201866913.81

经营活动现金流出小计340640464.34460208229.50

经营活动产生的现金流量净额-41332551.5533083456.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金159712.41393948.98

处置固定资产、无形资产和其他长

5121976.6640853.91

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金25000000.0073950000.00

投资活动现金流入小计30281689.0774384802.89

购建固定资产、无形资产和其他长

48901546.0736686883.61

期资产支付的现金

投资支付的现金8000000.000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金20000000.0054250000.00

投资活动现金流出小计76901546.0790936883.61

投资活动产生的现金流量净额-46619857.00-16552080.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金0.00425410000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金10000000.0010000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金8342092.040.00

筹资活动现金流入小计18342092.04435410000.00

偿还债务支付的现金10011000.0038272347.52

分配股利、利润或偿付利息支付的

10256121.47501996.36

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

0.000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2094868.0219958970.06

筹资活动现金流出小计22361989.4958733313.94

筹资活动产生的现金流量净额-4019897.45376676686.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-632142.37422347.94影响

五、现金及现金等价物净增加额-92604448.37393630409.98

加：期初现金及现金等价物余额409487376.0715856966.09

六、期末现金及现金等价物余额316882927.70409487376.07

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金113009347.08115933844.47

收到的税费返还331694.86146891.27

收到其他与经营活动有关的现金78567445.41102119012.83

117湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

经营活动现金流入小计191908487.35218199748.57

购买商品、接受劳务支付的现金117966014.7777711207.85

支付给职工以及为职工支付的现金15127330.8019179644.88

支付的各项税费7441612.187072028.84

支付其他与经营活动有关的现金155947841.72123242263.17

经营活动现金流出小计296482799.47227205144.74

经营活动产生的现金流量净额-104574312.12-9005396.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金134991.2963756.04

处置固定资产、无形资产和其他长

0.0012000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

6786869.530.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金5000000.005500000.00

投资活动现金流入小计11921860.825575756.04

购建固定资产、无形资产和其他长

802110.93737231.04

期资产支付的现金

投资支付的现金0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的

0.000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.005000000.00

投资活动现金流出小计802110.935737231.04

投资活动产生的现金流量净额11119749.89-161475.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金0.00425410000.00

取得借款收到的现金10000000.000.00

收到其他与筹资活动有关的现金5000000.000.00

筹资活动现金流入小计15000000.00425410000.00

偿还债务支付的现金0.0012000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

10188223.1730800.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金78583.3319029397.74

筹资活动现金流出小计10266806.5031060197.74

筹资活动产生的现金流量净额4733193.50394349802.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-25160.73245870.59影响

五、现金及现金等价物净增加额-88746529.46385428801.68

加：期初现金及现金等价物余额394553514.739124713.05

六、期末现金及现金等价物余额305806985.27394553514.73

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

800548206841841

一、661

000392267274274

上年0.000.000.000.000.000.003820.000.000.00

00.0774.926.521.521.

期末0.15

076211212

118湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

余额加

：会

计政0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00策变更前期差

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

错更正其

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

他

二、800548206841841

661

本年000392267274274

0.000.000.000.000.000.003820.000.000.00

期初00.0774.926.521.521.

0.15

余额076211212

三、本期增减

变动---金额589432426426

（减0.000.000.000.000.000.000.000.00306.0.002890.003960.00396少以0311.405.405.4“－300”号填

列）

（一---）综326326326

合收0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003960.003960.00396

益总05.405.405.4额000

（二）所有者

投入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00和减少资本

1．

所有者投

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

入的普通股

2．

其他权益工具

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

持有者投入资本

3．0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

119湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

股份支付计入所有者权益的金额

4．

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他

---

（三

589105100100

）利

0.000.000.000.000.000.000.000.00306.0.008930.000000.00000

润分

0306.000.000.0

配

300

1．-

589

提取589

0.000.000.000.000.000.000.000.00306.0.000.000.000.000.00

盈余306.

03

公积03

2．

提取

一般0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00风险准备

3．

对所

---有者

100100100

（或

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000000.000000.00000

股

00.000.000.0

东）

000

的分配

4．

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他

（四）所有者

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

权益内部结转

1．

资本公积转增

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

资本

（或股

本）

120湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

3．

盈余

公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00弥补亏损

4．

设定受益计划

变动0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00额结转留存收益

5．

其他综合

收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00结转留存收益

6．

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他

（五）专

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

项储备

1．

本期0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00提取

2．

本期0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00使用

（六）其0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00他

四、800548163798798

720

本期000392039634634

0.000.000.000.000.000.003120.000.000.00

期末00.0774.014.915.915.

6.18

余额076787272上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、600164190420420

454

上年000902619070070

0.000.000.000.000.000.008530.000.000.00

期末00.0569.119.224.224.

6.02

余额076129090

121湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

加

：会851851851

计政24.90.0024.90.0024.9策变222更前期差错更正其他

二、600164190420420

454

本年000902704155155

0.000.000.000.000.000.008530.000.000.00

期初00.0569.244.349.349.

6.02

余额076048282

三、本期增减变动

200383155421421

金额206

000490636119119

（减0.000.000.000.000.000.005280.000.000.00

00.0205.82.1171.171.

少以4.13

00073030“－”号填

列）

（一

176176176

）综

289289289

合收0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

66.366.366.3

益总

000

额

（二）所

200383403403

有者

000490490490

投入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

00.0205.205.205.

和减

0000000

少资本

1．

所有200383403403者投000490490490

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

入的00.0205.205.205.普通0000000股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份

122湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三-

206

）利206

0.000.000.000.000.000.000.000.005280.000.000.000.000.00

润分528

4.13

配4.13

1．-

206

提取206

0.000.000.000.000.000.000.000.005280.000.000.000.000.00

盈余528

4.13

公积4.13

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

123湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

四、800548206841841

661

本期000392267274274

0.000.000.000.000.000.003820.000.000.00

期末00.0774.926.521.521.

0.15

余额076211212

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、80005779661359527241

上年00000.000.000.0088120.000.000.00820.43812632

期末.006.4115.367.92

124湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

余额加

：会

计政0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00策变更前期差错更正其他

二、

80005779661359527241

本年

00000.000.000.0088120.000.000.00820.43812632

期初.006.4115.367.92余额

三、本期增减变动

--金额

589346964106

（减0.000.000.000.000.000.000.000.00

06.03245.939.

少以

7067“－”号填

列）

（一）综58935893

合收0.000.000.000.000.000.000.000.000.00060.060.益总3333额

（二）所有者

投入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00和减少资本

1．所

有者

投入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00的普通股

2．其

他权益工

具持0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00有者投入资本

3．股

份支0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00付计

125湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

入所有者权益的金额

4．其

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

他

（三--）利589310581000

0.000.000.000.000.000.000.000.00

润分06.0393060000

配.03.00

1．提

-取盈5893

0.000.000.000.000.000.000.000.0058930.00

余公06.03

06.03

积

2．对

所有

者--

（或10001000

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

股00000000

东）.00.00的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受

126湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

80005779720354827200

本期

00000.000.000.0088120.000.000.00126.81351938

期末.006.4118.668.25余额上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

60001944454840932999

上年

00000.000.000.0097920.000.000.00536.68248328

期末.001.4102.201.63余额加

：会计政策变更前期差错更正

127湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他

二、

60001944454840932999

本年

00000.000.000.0097920.000.000.00536.68248328

期初.001.4102.201.63余额

三、本期增减变动金额20003834206518584241

（减00000.000.000.0090200.000.000.00284.75574304少以.005.0013.166.29“－”号填

列）

（一）综20652065

合收0.000.000.000.000.000.000.000.000.0028412841

益总.29.29额

（二）所有者200038344034

投入00000.000.000.0090200.000.000.000.000.009020

和减.005.005.00少资本

1．所

有者200038344034

投入00000.000.000.0090200.000.000.000.000.009020

的普.005.005.00通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三2065-）利0.000.000.000.000.000.000.000.00284.20650.00

润分13284.

128湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

配13

1．提-

2065

取盈2065

0.000.000.000.000.000.000.000.00284.0.00

余公284.

13

积13

2．对

所有者

（或股

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结

129湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

80005779661359527241

本期

00000.000.000.0088120.000.000.00820.43812632

期末.006.4115.367.92余额

三、公司基本情况

湖北东田微科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原湖北东田光电材料科技有限公司（以下简称东田光电公司），东田光电公司以2020年4月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2020年7月24日在宜昌市市场监督管理局登记注册，总部位于湖北省宜昌市当阳市。公司现持有统一社会信用代码为914205826917618954的营业执照，注册资本 8000 万元，股份总数 8000 万股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份 A股 3391.20 万股；

无限售条件的流通股份 A股 4608.80 万股。公司股票已于 2022 年 5 月 24 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为精密光电薄膜元器件的研发、生产和销售。产品主要有：红外截止滤光片、光通信元件等。

本财务报表业经公司2024年4月24日第二届六次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

130湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认重要的单项计提坏账准备的应收账款定为重要应收账款

公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认重要的核销应收账款定为重要应收账款

公司将预付账款金额超过资产总额0.5%且账龄超过1年的重要的账龄超过1年的预付款项认定为账龄超过1年的预付账款公司将单项在建工程明细金额超过资产重要的在建工程项目

总额0.5%的认定为重要

公司将应付账款金额超过资产总额0.5%且账龄超过1年的重要的账龄超过1年的应付账款认定为账龄超过1年的应付账款

公司将合同负债金额超过资产总额0.5%且账龄超过1年的重要的账龄超过1年的合同负债认定为账龄超过1年的合同负债

公司将其他应付款金额超过资产总额0.5%且账龄超过1年重要的账龄超过1年的其他应付款的认定为账龄超过1年的其他应付款

重要的投资活动现金流量公司将单项现金流量金额超过资产总额的10%确定为重要

公司将联营企业账面价值超过公司资产总额3%以上的联营

重要的合营企业、联营企业、共同经营企业确定为重要的联营企业重要的承诺事项公司将已签订的正在履行的并购协议的事项认定为重要重要的或有事项公司将极大可能产生或有义务的事项认定为重要

131湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

重要的资产负债表日后事项公司将资产负债表日后利润分配情况认定为重要

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

132湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

11、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转

移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

133湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

134湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；

*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资

产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

135湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

136湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

见本章节“11、金融工具”“13、应收账款”相关内容。

13、应收账款

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状应收银行承兑汇票

况以及对未来经济状况的预测，通过票据类型违约风险敞口和整个存续期预期信用应收商业承兑汇票损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款——账龄组合账龄组合应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过应收账款——内部关联方组合客户类型违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款——账龄组合账龄其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过其他应收款——内部关联方组合客户类型违约风险敞口和未来12个月内或整

个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收账款其他应收款账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.00

137湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

1-2年10.0010.00

2-3年20.0020.00

3-4年30.0030.00

4-5年50.0050.00

5年以上100.00100.00

应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

见本章节“11、金融工具”相关内容。

15、其他应收款

见本章节“11、金融工具”“13、应收账款”相关内容。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

17、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度

138湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备

(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1.按组合计提存货跌价准备

组合类别确定组合的依据存货可变现净值的确定依据

原材料——库龄组合库龄基于库龄确定存货可变现净值

在产品——库龄组合库龄基于库龄确定存货可变现净值

库存商品（单片）——库龄组合库龄基于库龄确定存货可变现净值周转材料库龄基于库龄确定存货可变现净值

库龄组合下，可变现净值的计算方法和确定依据库龄可变现净值计算方法

0-6个月以内（含，下同）账面余额的100%

7-12个月以内账面余额的50%

1年以上账面余额的0%

库龄组合可变现净值的确定依据：库龄在0-6个月以内的原材料、在产品、库存商品（单片），领用或销售的可能性很高，故不予计提存货跌价准备；库龄在7-12个月的原材料、在产品、库存商品（单片）领用或销售的可能性降低，

139湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

根据历史经验数据按账面余额的50%确定可变现净值；库龄在1年以上的原材料、在产品、库存商品（单片）可变现净值为零，全额计提存货跌价准备。库存商品中除单片产品外，均基于该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；发出商品基于合同价格减去销售费用和相关税费后的金额确定存货可变现净值。

18、持有待售资产

不适用

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资

不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

140湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权

的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

141湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

142湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法205%4.75

机械设备年限平均法3-105%9.5-31.67

运输工具年限平均法4-55%19.00-23.75

电子设备及其他年限平均法3-55%19.00-31.67

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可

使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点

(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕;(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常

需安装调试的机器设备稳定运行;(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品;(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

143湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费

用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，

无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权40年，按土地使用权年限直线法

5-10年，参考能为公司带来经济利益的期限确

软件定使用寿命直线法

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

(1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育

保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

144湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2)直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；

2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试

制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3)折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

(4)无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(5)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

30、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

145湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

32、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示.公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量

设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认

为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重

新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

146湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

不适用

35、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

147湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

36、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中

所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收

取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

148湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

公司销售红外截止滤光片、光通信元件等产品，属于在某一时点履行履约义务。包括内销和外销两种模式，收入确认具体标准如下：

(1)境内销售：根据约定的交货方式将货物交付给客户，公司与客户对账完成并获取客户的确认信息后确认收入。

(2)境外销售：公司已按合同约定将产品报关，取得报关单且相关经济利益很可能流入的时间为收入确认时点。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由

客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发

生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

149湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

39、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活

动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作

为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

150湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证

据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用

以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企

业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当

期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税

主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1.使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

151湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

1.租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法不适用

42、其他重要的会计政策和会计估计

无

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额本公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准递延所得税资产、递延所得税负债、则解释第16号》“关于单项交易产所得税费用生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。

1)公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适

152湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下：

受重要影响的报表项目影响金额备注

2022年12月31日资产负债表项目

递延所得税资产153460.72

未分配利润153460.72

2022年度利润表项目

所得税费用-68335.80

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税

劳务收入为基础计算销项税额，扣除增值税13%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税无

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司15%

东莞市微科光电科技有限公司（以下简称东莞微科公司）15%东莞市阿斯诺光电科技有限公司（以下简称东莞阿斯诺公20%

153湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

司）

昆山东田光电科技有限公司（以下简称昆山东田公司）20%

南昌东田微科技有限公司（以下简称南昌东田公司）25%

2、税收优惠

1.2021年12月3日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局向本公司颁发

编号为 GR202142003227 的高新技术企业证书有效期为 3年，根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠条款，2023年本公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

2.2022年12月22日，广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局向东莞微科公

司颁发编号为 GR202244008003 的高新技术企业证书，有效期为 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2023年东莞微科减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

3.根据财政部税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，自2022年1月

1日至2024年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部税务总局公告2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自2023年1月1日至2024年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。东莞阿斯诺公司及昆山东田公司2023年度满足小微企业标准，按照小微企业标准纳税。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金28257.0035725.30

银行存款331425958.36414527343.92

其他货币资金38444178.5325324279.21

合计369898393.89439887348.43

其他说明：

公司期末银行存款中，包括定期存款本金300000000.00元及计提的应收利息14571287.66元其中，计提的应收利息14571287.66元使用受限。

公司期末其他货币资金中包含票据保证金24006845.20元，质押的大额存单13800000.00元及应收利息

636333.33 元以及 ETC 业务冻结 1000.00 元，合计 38444178.53 元，使用均受限。

154湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

5000000.00

益的金融资产

其中：

理财产品5000000.00

其中：

合计0.005000000.00

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

商业承兑票据2838161.886639118.31

合计2838161.886639118.31

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

29875149376283816988534942766391

账准备100.00%5.00%100.00%5.00%

38.82.9461.8845.59.2818.31

的应收票据其

中：

银行承兑汇票商业承29875149376283816988534942766391

100.00%5.00%100.00%5.00%

兑汇票38.82.9461.8845.59.2818.31合计29875149376283816988534942766391

155湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

38.82.9461.8845.59.2818.31

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票组合2987538.82149376.945.00%

合计2987538.82149376.94

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

349427.28-200050.34149376.94

账准备

合计349427.28-200050.34149376.94

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

156湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）262535757.57169084095.39

1至2年10312720.355248670.32

2至3年1943200.9674786.23

3年以上204392.10299801.63

3至4年35140.47163608.63

4至5年63058.6321468.00

5年以上106193.00114725.00

合计274996070.98174707353.57

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏

19439019439044225.44225.

账准备0.07%100.00%0.03%100.00%.28.280000的应收账款

其中：

按组合计提坏

2748011455926024217466391243165538

账准备99.93%5.30%99.97%5.22%

680.70593.78086.92128.5745.64782.93

的应收账款

其中：

2749961475326024217470791685165538

合计100.00%5.37%100.00%5.25%

070.98984.06086.92353.5770.64782.93

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由广州精溢光电

40500.0040500.00100.00%失去偿付能力

材料有限公司广东宏鼎盛光

电有限公司27220.0027220.00100.00%失去偿付能力（原提姆）大连德豪光电

24225.0024225.0024225.0024225.00100.00%失去偿付能力

科技有限公司深圳市馥麟光

20000.0020000.0020000.0020000.00100.00%失去偿付能力

电器件有限公

157湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

司武汉宇辰光通

14502.9514502.95100.00%失去偿付能力

科技有限公司咸阳龙冠光电

6695.006695.00100.00%失去偿付能力

科技有限公司深圳市群晖智

能科技股份有21000.0021000.00100.00%失去偿付能力限公司东莞东聚电子

电讯制品有限16134.1716134.17100.00%失去偿付能力公司东莞市科谱达

光电科技有限9609.609609.60100.00%失去偿付能力公司惠州海格科技

9603.179603.17100.00%失去偿付能力

股份有限公司东莞旺福电子

2009.992009.99100.00%失去偿付能力

有限公司南昌合力泰科技有限公司

（南昌比亚迪2000.002000.00100.00%失去偿付能力电子部品件有限公司）广州市佳禾光

电科技有限公468.00468.00100.00%失去偿付能力司盐城鸿石智能

422.40422.40100.00%失去偿付能力

科技有限公司

合计44225.0044225.00194390.28194390.28

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内262535757.5713126787.875.00%

1-2年10312720.351031272.0410.00%

2-3年1899693.02379938.6020.00%

3-4年25798.077739.4230.00%

4-5年27711.6913855.8550.00%

合计274801680.7014559593.78

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账

44225.00150165.28194390.28

准备

158湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

按组合计提坏14559593.7

9124345.645435248.14

账准备8

14753984.0

合计9168570.645585413.42

6

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名95748519.3395748519.3334.82%4787425.97

第二名41905953.8341905953.8315.24%2095297.69

第三名20964488.1020964488.107.62%1048224.41

第四名13124401.5613124401.564.77%656220.08

第五名9583144.569583144.563.48%479601.83

合计181326507.38181326507.3865.93%9066769.98

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

159湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票23525097.5433457430.12

合计23525097.5433457430.12

160湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑汇票17988366.82

合计17988366.82

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票78384549.86

合计78384549.86

161湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款581599.45819837.68

合计581599.45819837.68

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

162湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

163湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金714090.12687189.70

备用金129172.04188000.00

社保公积金191314.37192928.91

合计1034576.531068118.61

2）按账龄披露

单位：元

164湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）369611.41612618.61

1至2年229965.12

2至3年30000.00

3年以上435000.00425500.00

3至4年30000.005500.00

4至5年5000.00420000.00

5年以上400000.00

合计1034576.531068118.61

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

1034545297758159910681248280819837

计提坏100.00%43.78%100.00%23.24%

76.53.08.4518.61.93.68

账准备

其中：

1034545297758159910681248280819837

合计100.00%43.78%100.00%23.24%

76.53.08.4518.61.93.68

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合1034576.53452977.0843.78%

其中：1年以内369611.4118480.575.00%

1-2年229965.1222996.5110.00%

2-3年20.00%

3-4年30000.009000.0030.00%

4-5年5000.002500.0050.00%

5年以上400000.00400000.00100.00%

合计1034576.53452977.08

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额30630.93217650.00248280.93

2023年1月1日余额

在本期

165湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

——转入第二阶段-11498.2611498.26

本期计提-652.1011498.25193850.00204696.15

2023年12月31日余

18480.5722996.51411500.00452977.08

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据：账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但未发生信用减值(第二阶段)，按10%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名押金保证金400000.005年以上38.66%400000.00

第二名押金保证金229965.121-2年22.23%22996.51

第三名社保公积金151525.691年以内14.65%7576.28

第四名备用金49980.001年以内4.83%2499.00

166湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第五名押金保证金39700.001年以内3.84%1985.00

合计871170.8184.21%435056.79

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内2244109.4587.83%3253275.4096.83%

1至2年216329.578.47%106666.763.17%

2至3年94438.763.70%

合计2554877.783359942.16

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项

单位名称账面余额余额的比例（%）

第一名1000000.0039.14

第二名534000.0020.90

第三名299918.5711.74

第四名109406.624.28

第五名76000.002.97

小计2019325.1979.03

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值

167湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

或合同履约成或合同履约成本减值准备本减值准备

14613342.710334624.110361524.2

原材料4278718.612968660.437392863.84

217

35809928.330716022.340907105.839541807.2

在产品5093905.941365298.54

1728

21125520.913783198.430850451.524661400.0

库存商品7342322.506189051.43

5507

周转材料31458.2630664.13794.1330664.1330664.13

23663552.822854762.015163387.314241567.7

发出商品808790.78921819.62

7964

95243803.117554401.977689401.197313133.011475494.185837638.9

合计

165853

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料2968660.432212432.80855567.1846807.444278718.61

在产品1365298.544416299.87687692.475093905.94

库存商品6189051.433864180.782619171.2391738.487342322.50

周转材料30664.1330664.13

发出商品921819.62804405.50917434.34808790.78

11475494.111297318.917554401.9

合计5079865.22138545.92

556

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因确定可变现净值转销存货跌价项目的具体依据准备的原因原材料按库龄确定本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用在产品按库龄确定本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用

其中单片按库龄确定；除单片外的库存商品按估计售价减本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/库存商品去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值售出相关发出商品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费发出商品后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例

原材料——库龄组合

其中：0-6个

10041927.2月以内（含，6862628.54

8

下同）

7-12个月585393.66292696.8350.00%1060470.60530235.3050.00%

1年以上3986021.783986021.78100.00%2438425.132438425.13100.00%

在产品——库

168湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

龄组合

其中：0-6个

30185230.239034358.2月以内（含，

20

下同）

7-12个月1061584.30530792.1550.00%1014898.16507449.0850.00%

1年以上4563113.794563113.79100.00%857849.46857849.46100.00%

库存商品——库龄组合

其中：0-6个月以内（含，2215387.392997388.96下同）

7-12个月796538.60398269.3050.00%1657076.96828538.4850.00%

1年以上2718532.692718532.69100.00%1574661.631574661.63100.00%

周转材料——库龄组合

其中：0-6个月以内（含，794.13下同）

7-12个月50.00%50.00%

1年以上30664.1330664.13100.00%30664.1330664.13100.00%

56185187.912520090.657528421.7

合计6767823.21

777

按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

169湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

待抵扣增值税进项税8928888.602305870.69

预交企业所得税1237113.161598904.88

预付设备维修费291666.65

预缴土地使用税17327.93

预交关税9253.88

合计10166001.764223024.03

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

170湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

171湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

172湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业苏州文博菲电80008469

4691

子科000.117.

17.57

技有0057限公司

80008469

4691

小计000.117.

17.57

0057

173湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

80008469

4691

合计000.117.

17.57

0057

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响无

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因无

其他说明：

无

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

174湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

固定资产216609149.13242273163.80

合计216609149.13242273163.80

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机械设备运输工具电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额19178832.44370282817.363837179.022090669.80395389498.62

2.本期增加

15155795.562262628.31140905.9817559329.85

金额

（1）购

7277301.852262628.31140905.989680836.14

置

（2）在

7878493.717878493.71

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

5604207.63118527.475722735.10

金额

（1）处

5604207.63118527.475722735.10

置或报废

4.期末余额19178832.44379834405.296099807.332113048.31407226093.37

二、累计折旧

1.期初余额6664546.85142476538.272299034.011676215.69153116334.82

2.本期增加

915553.4437126498.72505899.76152350.5138700302.43

金额

（1）计

915553.4437126498.72505899.76152350.5138700302.43

提

3.本期减少

1093702.89105990.121199693.01

金额

（1）处

1093702.89105990.121199693.01

置或报废

4.期末余额7580100.29178509334.102804933.771722576.08190616944.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

175湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

11598732.15201325071.193294873.56390472.23216609149.13

价值

2.期初账面

12514285.59227806279.091538145.01414454.11242273163.80

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程25338262.884539823.05

合计25338262.884539823.05

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

176湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

25338262.825338262.8

设备安装工程4539823.054539823.05

88

25338262.825338262.8

合计4539823.054539823.05

88

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额设备30004539286778782533募集

95.59

安装0000823.6933493.826295%资金

%

工程.0005.5471.88+自筹

30004539286778782533

合计0000823.6933493.8262.0005.5471.88

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

177湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额24915019.9024915019.90

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额24915019.9024915019.90

二、累计折旧

1.期初余额3147160.343147160.34

2.本期增加金额1581959.601581959.60

（1）计提1581959.601581959.60

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额4729119.944729119.94

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值20185899.9620185899.96

2.期初账面价值21767859.5621767859.56

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

178湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额5158154.10897731.136055885.23

2.本期增加

金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

86480.9986480.99

金额

（1）处

86480.9986480.99

置

4.期末余额5158154.10811250.145969404.24

二、累计摊销

1.期初余额1306732.03457151.201763883.23

2.本期增加

103162.8585003.94188166.79

金额

（1）计

103162.8585003.94188166.79

提

3.本期减少

86480.9986480.99

金额

（1）处

86480.9986480.99

置

4.期末余额1409894.88455674.151865569.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处

179湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

3748259.22355575.994103835.21

价值

2.期初账面

3851422.07440579.934292002.00

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的合计

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

180湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

消防工程379226.6150788.44328438.17

装修费19825378.522449182.4417376196.08

模具摊销882207.905132745.201252509.104762444.00

合计21086813.035132745.203752479.9822467078.25

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备31753572.685151319.3320103181.872879323.88

内部交易未实现利润912843.93136926.59919308.13137896.22

可抵扣亏损86292312.7114052337.0219636761.442683716.35

租赁负债21613379.433242006.9122790931.033418639.65

递延收益3357351.70503602.763974516.86596177.53

合计143929460.4523086192.6167424699.339715753.63

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产20185899.963027884.9921767859.563265178.93

合计20185899.963027884.9921767859.563265178.93

181湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产3027884.9920058307.623265178.936450574.70

递延所得税负债3027884.993265178.93

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1157167.361138591.13

可抵扣亏损1981178.581495983.51

合计3138345.942634574.64

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年211500.90

2024年

2025年120952.19120952.19

2026年588899.26588899.26

2027年574631.16574631.16

2028年696695.97

合计1981178.581495983.51

其他说明：

无

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

19335287.919335287.9

预付设备款9929808.559929808.55

33

预付装修费用9052340.939052340.93367610.99367610.99

预付软件款190000.00190000.00

28577628.828577628.810297419.510297419.5

合计

6644

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末期初

182湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况定期存

款、票据定期存

保证金、款、票据保证金及

53015465301546质押、冻大额存单30399973039997保证金、货币资金大额存单

6.196.19结等及补提利2.362.36大额存单

质押

息、ETC 业 及补提利务冻结金息额银行贷

17179771073098款、开立17179771155017票据抵押

固定资产抵押抵押担保

8.347.55信用证及8.349.67担保

票据抵押银行贷

51581543748259款，开立51581543851422票据抵押

无形资产抵押抵押担保.10.22信用证及.10.07担保票据抵押应收款项17988361798836票据池质16357531635753票据池质质押质押

融资6.826.82押9.639.63押担保

9334176854830769095446215911

合计

5.459.784.433.73

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款10009777.78

保证借款10011000.00

信用证、云信贴现13051146.37

合计23060924.1510011000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

183湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票9237934.21

银行承兑汇票36906545.2550315637.15

合计46144479.4650315637.15

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

材料款164927920.2188820450.85

设备工程款15728780.5914004318.53

其他2072961.462610034.17

合计182729662.26105434803.55

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

东莞市瑞图新智科技有限公司7831462.80经双方协商一致，延迟支付货款合计7831462.80

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款739930.651662845.59

合计739930.651662845.59

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

184湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付员工报销款441580.98295039.40

应付水电费等139216.671236272.67

其他159133.00131533.52

合计739930.651662845.59

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

185湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

货款214612.79139888.84

合计214612.79139888.84账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬5657444.6380536001.5878253054.387940391.83

二、离职后福利-设定

44989.544536000.474580990.01

提存计划

三、辞退福利480477.05480477.05

合计5702434.1785552479.1083314521.447940391.83

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

5557900.8375596121.1573255212.487898809.50

和补贴

2、职工福利费48191.072493324.262535473.006042.33

3、社会保险费41233.731528447.021566365.753315.00

其中：医疗保险

21735.971262927.661281688.632975.00

费工伤保险

9299.44117961.12127260.56

费生育保险

10198.32147558.24157416.56340.00

费

4、住房公积金10119.00897909.15875803.1532225.00

5、工会经费和职工教

20200.0020200.00

育经费

合计5657444.6380536001.5878253054.387940391.83

（3）设定提存计划列示

单位：元

186湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险44723.584353323.204398046.78

2、失业保险费265.96182677.27182943.23

合计44989.544536000.474580990.01

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税858097.622187821.32

企业所得税1697109.14

个人所得税73842.70146695.66

城市维护建设税55592.54496433.26

印花税114373.628715.82

房产税38867.0138867.01

教育费附加23825.38212654.74

地方教育附加15883.59141769.80

土地使用税11551.9511551.96

环保税993.36993.36

土地增值税343615.88

合计1193027.775286227.95

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债1216850.641169007.76

合计1216850.641169007.76

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

短期应付债券的增减变动：

单位：元

187湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

188湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁负债25385778.1827405389.06

租赁负债未确认融资费用-4989249.39-5783465.79

合计20396528.7921621923.27

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

189湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助12852488.871818913.0811033575.79尚未结转收益

合计12852488.871818913.0811033575.79

其他说明：

无

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

8000000080000000

股份总数.00.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

190湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

534604504.98534604504.98

价）

其他资本公积13788269.7813788269.78

合计548392774.76548392774.76

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积6613820.15589306.037203126.18

合计6613820.15589306.037203126.18

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

盈余公积本期增加589306.03元系按母公司2023年实现净利润的10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润

单位：元

191湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期上期

调整前上期末未分配利润206267926.21190619119.12调整期初未分配利润合计数（调增+，

85124.92调减—）

调整后期初未分配利润206267926.21190704244.04

加：本期归属于母公司所有者的净利

-32639605.4017628966.30润

减：提取法定盈余公积589306.032065284.13

应付普通股股利10000000.00

期末未分配利润163039014.78206267926.21

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润85124.92元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务339794276.02325516942.19299426454.97239453727.17

其他业务13040736.2610133015.826421759.444207033.94

合计352835012.28335649958.01305848214.41243660761.11经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额352835012.28无305848214.41无营业收入扣除项目合

6069368.09销售材料及其他390712.04销售材料及其他

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的1.72%0.13%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货

6069368.09销售材料及其他390712.04销售材料及其他

币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营

192湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文之外的收入。

与主营业务无关的业

6069368.09销售材料及其他390712.04销售材料及其他

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计

营业收入扣除后金额346765644.19无305457502.37无

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

3528350335649935283503356499

业务类型

12.2858.0112.2858.01

其中：

摄像头滤2783035274843527830352748435

光片50.6395.9850.6395.98光通信元6149072506733461490725067334

件5.396.215.396.21

1304073101330113040731013301

其他收入

6.265.826.265.82

按经营地3528350335649935283503356499

区分类12.2858.0112.2858.01

其中：

3494355333223134943553332231

境内

20.6611.5620.6611.56

3399491242684633994912426846

境外.62.45.62.07市场或客户类型

其中：

3528350335649935283503356499

合同类型

12.2858.0112.2858.01

其中：

在某一时

3528350335649935283503356499

点确认收

12.2858.0112.2858.01

入按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

193湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税620804.67909183.63

教育费附加265054.51388529.78

房产税155468.04155468.04

土地使用税46207.7846207.82

车船使用税5360.005520.00

印花税301703.6175514.51

地方教育税附加176703.03259019.86

环保税3973.523973.43

合计1575275.161843417.07

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬福利费13483909.5513448110.90

中介机构服务费4495489.643892666.61

折旧摊销费3454108.372645721.41

办公费1247624.521428159.99

房屋租赁费1642771.091335127.12

业务招待费642074.46556271.84

差旅费797809.27631802.71

维修费219224.11140650.60

其他380618.96507667.71

合计26363629.9724586178.89

其他说明：

194湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬福利费2892479.502491169.23

业务招待费787499.171037410.69

差旅费445471.71354953.80

广告宣传费255587.1750749.00

检测认证费119476.66120286.52

办公费25856.8726588.17

其他130858.52117694.09

合计4657229.604198851.50

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬福利费12465262.2913593674.73

材料费13518659.308075008.84

水电费2944813.542253122.50

折旧摊销费3093172.321511227.58

其他731118.42856839.22

合计32753025.8726289872.87

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出1090626.631071597.37

金融机构手续费123844.8292561.38

利息收入-11981655.27-6312478.54

汇兑损益632433.83-957111.54

票据贴现利息159170.8362981.05

现金折扣-744714.09

合计-9975579.16-6787164.37

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助1818913.081818913.08

与收益相关的政府补助3040551.3910251983.23

代扣个人所得税手续费返还1133.6412987.03

增值税加计抵减1370880.35

合计6231478.4612083883.34

195湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益469117.57

债务重组收益32650.93

理财收益159712.41393948.98

票据贴现终止确认产生的投资收益-120357.92

合计541122.99393948.98

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

坏账损失-5590059.23-1617784.83

合计-5590059.23-1617784.83

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-11297318.95-5982992.44值损失

合计-11297318.95-5982992.44

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益1502520.71-17732.48

196湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

无需支付款项536455.39536455.39

赔偿收入35888.00134721.7235888.00

其他95487.3110635.6995487.31

合计667830.70145357.41667830.70

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失11243.7111243.71

无法收回的应收款项88580.0088580.00

赔偿支出10633.7597813.0710633.75

其他3928.371256.833928.37

合计114385.8399069.90114385.83

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用0.002508461.61

递延所得税费用-13607732.92-3175520.49

合计-13607732.92-667058.88

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-46247338.32

按法定/适用税率计算的所得税费用-7110779.29

子公司适用不同税率的影响-705531.81

不可抵扣的成本、费用和损失的影响98908.52

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-23298.69本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

32273.27

亏损的影响

研发加计扣除-5182992.62

税率变动对期初递延所得税余额的影响-716312.30

所得税费用-13607732.92

197湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

无

77、其他综合收益详见附注。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回票据、信用证等各类保证金120816550.32172356652.69

政府补助及个税手续费返还2668937.1210251983.23

利息收入879809.621236785.39

往来款33542.08227852.41

其他59301.91213658.44

合计124458141.05184286932.16

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付保函等各类保证金132330198.50188835106.83

支付往来款922914.94109892.87

支付管理费用7782533.837594859.38

支付研发费用3596635.083109961.72

支付销售费用1712559.841707682.27

支付手续费等财务费用123844.8292561.38

其他120684.70416849.36

合计146589371.71201866913.81

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

赎回银行理财产品25000000.0073950000.00

合计25000000.0073950000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

198湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买银行理财产品20000000.0054250000.00

合计20000000.0054250000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

信用证、云信贴现8342092.04

合计8342092.040.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

上市中介机构服务费17958096.90

信用证、云信贴现利息159170.83

支付租金1935697.192000873.16

合计2094868.0219958970.06

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项目本期数上年同期数

背书转让的商业汇票金额97931758.2081749323.40

其中：支付货款94675171.3569693737.01

支付固定资产等长期资产购置款3256586.8512055586.39

199湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-32639605.4017628966.30

加：资产减值准备16887378.187600777.27

固定资产折旧、油气资产折

38700302.4334839718.66

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧1581959.601573580.16

无形资产摊销188166.79199268.59

长期待摊费用摊销3752479.981429744.51

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-1502520.7117732.48填列）固定资产报废损失（收益以

11243.71“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-9219614.36-4961207.32

列）投资损失（收益以“－”号填-661480.91-393948.98

列）递延所得税资产减少（增加以-13607732.92-3175520.49“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-3149081.17-21133923.23

填列）经营性应收项目的减少（增加-117285071.0111313091.12以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

75611024.24-11854822.37以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-41332551.5533083456.70

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额316882927.70409487376.07

减：现金的期初余额409487376.0715856966.09

加：现金等价物的期末余额

200湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-92604448.37393630409.98

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金316882927.70409487376.07

其中：库存现金28257.0035725.30

可随时用于支付的银行存款316854670.70409451650.77

三、期末现金及现金等价物余额316882927.70409487376.07

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

募集资金305046559.19394225419.11使用范围受限但可随时支付

合计305046559.19394225419.11

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

票据保证金、计提的大额存

货币资金53015466.1930399972.36单利息

合计53015466.1930399972.36

201湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

（7）其他重大活动说明无

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金45179.76

其中：美元6378.897.082745179.76欧元港币

应收账款987079.35

其中：美元139364.847.0827987079.35欧元港币

应付账款221192.72

其中：美元31230.007.0827221192.72长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用

202湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况无

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、其他

无

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

研发薪酬福利费12465262.2913593674.73

研发材料费13518659.308075008.84

研发水电费2944813.542253122.50

研发折旧与摊销3093172.321511227.58

其他731118.42856839.22

合计32753025.8726289872.87

其中：费用化研发支出32753025.8726289872.87

资本化研发支出0.000.00

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计

203湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据无

其他说明：

无

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

204湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元构成同一合并当期合并当期企业合并比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的期初至合期初至合中取得的合并日被合并方被合并方名称业合并的确定依据并日被合并日被合权益比例的收入的净利润依据并方的收并方的净

205湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

入利润无

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

206湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、其他

无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接东莞市微科

30000000同一控制下

光电科技有东莞市东莞市制造业100.00%.00企业合并限公司东莞市阿斯

2000000.同一控制下

诺光电科技东莞市东莞市贸易业100.00%

00企业合并

有限公司昆山东田光

1000000.同一控制下

电科技有限昆山市昆山市制造业100.00%

00企业合并

公司南昌东田微

10000000

科技有限公南昌市南昌市制造业100.00%设立.00司

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

207湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额无

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

其他说明：

无

208湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产

209湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

210湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计8469117.57下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润469117.57

--综合收益总额469117.57

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无

211湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接无

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

128524881818913.11033575

递延收益与资产相关.8708.79

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

计入其他收益的政府补助金额4859464.4712070896.31

财政贴息对利润总额的影响金额46759.00324264.00其他说明

212湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司不致面临重大信用损失。此外，公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为公司信用风险资产管理的一部分，公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，公司综合考虑结算期、合同约定付款期等因素，分别在长期应收款、应收账款-逾期天数组合中对减值准备进行测算。

（二）流动性风险流动性风险是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司管理层基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

213湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型无套期类别无其他说明无

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明无

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目期末公允价值

214湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

应收款项融资23525097.5423525097.54

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

由于理财产品在计量日的利率不能直接观察或无法由可观察市场数据验证，因此按第三层次公允价值计量。应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12个月以内现金流不进行折现，按照应收款项融资成本作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例无本企业的母公司情况的说明

公司的实际控制人为高登华、谢云夫妇。高登华、谢云夫妇直接持有公司2849.74万股股份，占公司总股本的35.62%，通过东莞市微笑管理咨询合伙企业（有限合伙）和新余瑞田管理咨询中心（有限合伙）间接持有公司4.47%的股份。高登华、谢云夫妇直接和间接控制的股权比例为40.10%。

本企业最终控制方是高登华、谢云。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

215湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

东莞市瑞图新智科技有限公司高登华、谢云合计持股41.49%的企业苏州文博菲电子科技有限公司联营企业

深圳市睿联佳创投资咨询有限公司（以下简称睿联佳创）公司曾经的高管张小波亲属控制的公司

其他说明：

无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度东莞市瑞图新智

购买机器设备2982300.88否3008849.65科技有限公司苏州文博菲电子

接受劳务130724.56否0.00科技有限公司深圳市睿联佳创

投资咨询有限公接受劳务1650165.00否0.00司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额苏州文博菲电子科技有限公

销售商品385386.81司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

1.公司于2023年7月完成对苏州文博菲电子科技有限公司20%股权的购买，因此关联交易的统计期间为2023年7月1日至2023年12月31日.

2.公司曾经的高管张小波于2022年10月从公司离职，将其离职后一年内与公司发生的交易认定为关联交易。睿联

佳创为张小波亲属实际控制的公司，2022年度无交易发生，2023年度列示的关联交易金额为2023年1-10月交易额

216湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

高登华、谢云36000000.002022年03月28日2027年12月31日否关联担保情况说明

217湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2851226.852773146.46

（8）其他关联交易无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备苏州文博菲电子

应收账款103535.605176.78科技有限公司深圳市睿联佳创

预付账款投资咨询有限公1000000.00司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额东莞市瑞图新智科技有限公

应付账款11201462.807741462.80司苏州文博菲电子科技有限公

应付账款147718.75司

218湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

不适用

6、其他

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺已签订的正在履行的并购协议

2023年6月15日，东莞微科公司与苏州文博菲电子科技有限公司（以下简称标的公司）实控人穆青运签订股权收购协议，拟收购其持有的标的公司共计不超过70%股权。本次收购分如下三期进行：第一期以800万元股权转让款收购标的公司20%股权，第二期拟以1400万元股权转让款收购标的公司35%股权，第三期拟以600万元股权转让款收购标的公司15%股权。上述股权转让事项已经公司2023年6月15日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过，截至2023年

12月31日，东莞微科公司已完成了第一期股权转让款项支付及相应的工商变更登记等程序。

219湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

无

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

220湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）162368979.47140423466.06

1至2年39554316.8842173792.70

2至3年1558042.128920.00

221湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

3年以上93645.00126695.00

3至4年8920.0041970.00

5年以上84725.0084725.00

合计203574983.47182732873.76

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

13314213314244225.44225.

账准备0.07%100.00%0.02%100.00%.95.950000的应收账款其

中：

按组合计提坏

2034413860119958118268830019179686

账准备99.93%1.90%99.98%1.64%

840.5204.16736.36648.7628.10720.66

的应收账款其

中：

2035743993219958118273230461179686

合计100.00%1.96%100.00%1.67%

983.4747.11736.36873.7653.10720.66

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由广州精溢光电

40500.0040500.00100.00%失去偿付能力

材料有限公司广东宏鼎盛光

电有限公司27220.0027220.00100.00%失去偿付能力（原提姆）大连德豪光电

24225.0024225.0024225.0024225.00100.00%失去偿付能力

科技有限公司深圳市馥麟光

电器件有限公20000.0020000.0020000.0020000.00100.00%失去偿付能力司武汉宇辰光通

14502.9514502.95100.00%失去偿付能力

科技有限公司咸阳龙冠光电

6695.006695.00100.00%失去偿付能力

科技有限公司

合计44225.0044225.00133142.95133142.95

按组合计提坏账准备：

单位：元名称期末余额

222湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额坏账准备计提比例

账龄组合68499318.733860104.165.64%

内部关联方组合134942521.79

合计203441840.523860104.16

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账

44225.0088917.95133142.95

准备按组合计提坏

3001928.10858176.063860104.16

账准备

合计3046153.10947094.013993247.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名115395674.37115395674.3756.68%

第二名41905953.8341905953.8320.59%2095297.69

第三名19546847.4219546847.429.60%

第四名8621879.578621879.574.24%431093.98

第五名3625954.783625954.781.78%181297.74

合计189096309.97189096309.9792.89%2707689.41

223湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款150443312.3883566268.65

合计150443312.3883566268.65

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

224湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

225湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方150269874.4983478199.17

押金保证金79125.0082178.40

社保公积金103441.2020000.00

合计150452440.6983580377.57

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）67923376.0325207924.45

1至2年25028974.04

2至3年50084876.52

3年以上57500090.628287576.60

3至4年50084876.528267576.60

4至5年7415214.1020000.00

合计150452440.6983580377.57

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

226湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

按组合

1504529128.31504438358014108.83566

计提坏100.00%0.01%100.00%0.02%

440.691312.38377.5792268.65

账准备

其中：

1504529128.31504438358014108.83566

合计100.00%0.01%100.00%0.02%

440.691312.38377.5792268.65

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

内部关联方组合150269874.49

账龄组合182566.209128.315.00%

其中：1年以内182566.209128.315.00%

合计150452440.699128.31

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额4108.9210000.0014108.92

2023年1月1日余额

在本期

本期计提5019.39-10000.00-4980.61

2023年12月31日余

9128.319128.31

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据：账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但未发生信用减值(第二阶段)，按10%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理

227湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

合并范围内关联1年以内、1-2

第一名85283172.0956.68%

方款项年、3-4年

1年以内、1-2

合并范围内关联

第二名64986702.40年、3-4年、4-543.19%方款项年

第三名社保公积金69669.20一年以内0.05%3483.46

第四名押金保证金39700.00一年以内0.03%1985.00

第五名押金保证金34425.00一年以内0.02%1721.25

合计150413668.6999.97%7189.71

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

59346391.159346391.167248868.867248868.8

对子公司投资

0000

59346391.159346391.167248868.867248868.8

合计

0000

（1）对子公司投资

单位：元

228湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）东莞微科54985835498583

公司6.106.10东莞阿斯56315375631537

诺公司.66.66

昆山东田27714952270940500555.0

公司.04.040南昌东田38600003860000

公司.00.00

672488679024775934639

合计

8.80.701.10

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额准备资单（账其他计提（账期初追加减少确认综合现金期末位面价权益减值其他投资投资的投收益股利面价余额余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务179952534.34171641392.49153648519.47132452767.73

其他业务5878641.634164325.5313307970.249845019.24

合计185831175.97175805718.02166956489.71142297786.97

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

229湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

1858311175805718583111758057

业务类型

75.9718.0275.9718.02

其中：

摄像头滤1635667157998416356671579984

光片49.2503.3349.2503.33光通信元1638578136429816385781364298

件5.099.165.099.16

5878641416432558786414164325

其他收入.63.53.63.53按经营地区分类

其中：

1824571173270818245711732708

境内

39.6056.0339.6056.03

3374036253486133740362534861

境外.37.99.37.99市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1858311175805718583111758057

直接销售

75.9718.0275.9718.02

1858311175805718583111758057

合计

75.9718.0275.9718.02

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

230湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益-1115608.17

票据贴现终止确认产生的投资收益-107619.26

理财收益134991.2963756.04

合计-1088236.1463756.04

6、其他

无

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益1491277.00计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

3108964.87

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益159712.41

债务重组损益32650.93企业因相关经营活动不再持续而发生

-480477.05

的一次性费用，如安置职工的支出等除上述各项之外的其他营业外收入和

564688.58

支出

减：所得税影响额900187.87

合计3976628.87--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

2022年度归属于母公司所有者的非经10911533.24

231湖北东田微科技股份有限公司2023年年度报告全文

常性损益净额2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算的8778122.15归属于母公司所有者的非经常性损益净额

差异2133411.09

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-3.98%-0.41-0.41利润扣除非经常性损益后归属于

-4.47%-0.46-0.46公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

无

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