山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：301185证券简称：鸥玛软件公告编号：2025-044

山东山大鸥玛软件股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报

告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）34473470.54-5.62%137645744.48-2.57%归属于上市公司股东的

8324900.3719.01%44499917.716.32%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净7500574.008.50%41351066.690.11%利润（元）经营活动产生的现金流

----38638622.88403.99%

量净额（元）

基本每股收益（元/股）0.050.00%0.297.41%

稀释每股收益（元/股）0.050.00%0.297.41%

加权平均净资产收益率0.78%0.11%4.15%0.13%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1102734155.551105090900.61-0.21%归属于上市公司股东的

1070171023.701071694209.99-0.14%

所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对146638.201201724.06公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值975641.102502890.41变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-199600.00-199130.00

减：所得税影响额98352.93356633.45

2山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

合计824326.373148851.02--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1.资产负债表主要项目变动分析

项目2025年9月30日2025年1月1日增减比例变动原因主要受项目结算周期等因素

应收账款38992297.2429110418.9533.95%影响，部分款项尚未收回。

主要是本期预付的服务费增

预付款项1133155.84808287.9740.19%加。

主要是鸥玛数据产业园区工

在建工程33897282.5816933701.36100.18%程项目投入增加。

主要是本期按规定进行费用

长期待摊费用36036.6663064.20-42.86%分摊。

主要是期初长期资产采购款

其他非流动资产-535500.00-100.00%本期已转资。

主要是本期支付期初预提的

应付账款6705106.399839821.88-31.86%项目成本增加。

合同负债11292837.205327099.09111.99%主要是预收项目款增加。

主要是本期缴纳了期初的增

应交税费2514730.344517757.98-44.34%

值税、企业所得税等税款。

主要是合同负债增加，对应其他流动负债234927.594542.075072.26%的销项税增加。

主要是报告期内固定资产加

递延所得税负债27998.4689943.06-68.87%速折旧及使用权资产形成的应纳税项目减少。

2.利润表主要项目变动分析

项目2025年1-9月2024年1-9月增减比例变动原因

营业收入137645744.48141270977.58-2.57%

营业成本50679586.6354417641.20-6.87%

税金及附加1364281.521708533.93-20.15%

销售费用3766045.804129352.09-8.80%

管理费用19420100.0720483389.26-5.19%

3山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

研发费用26171414.6824497787.296.83%

财务费用-6677378.46-9071744.9926.39%

其他收益1270691.29995528.8027.64%主要是本期使用闲置资金

投资收益2502890.41176438.361318.56%进行现金管理收益增加。

主要是本期收回大额应收

信用减值损失285586.77-1731395.69116.49%款，冲回计提的坏账准备。

主要是本期计提合同资产

资产减值损失-8358.59-4833.65-72.93%减值损失增加。

主要是本期对外捐赠金额

营业外支出200000.00428000.00-53.27%减少。

所得税费用2273456.412261666.640.52%

3.现金流量表主要项目变动分析

项目2025年1-9月2024年1-9月增减比例变动原因

主要是受结算周期影响，本经营活动产生的现金流

38638622.88-12710648.79403.99%期结算的收入款项增加，结

量净额算的支出款项减少。

投资活动产生的现金流主要是鸥玛数据产业园区工

-17420256.80-4181976.79-316.56%量净额程项目投入增加。

筹资活动产生的现金流主要是本期支付的现金股利

-46819279.23-31666368.64-47.85%量净额增加。

主要是本期结算的收入款项现金及现金等价物净增

-25600913.15-48558994.2247.28%增加，结算的支出款项减加额少。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数13764报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量山东山大资本

国有法人30.81%472639440不适用0运营有限公司

马磊境内自然人3.20%49066660不适用0

张立毅境内自然人2.17%33239322671899不适用0

王景刚境内自然人1.81%27728362079627不适用0

张华英境内自然人1.70%26060971954573不适用0

袁峰境内自然人1.63%25044572030893不适用0

唐伟境内自然人1.59%24349612058721不适用0

陈义学境内自然人1.59%24318411859881不适用0

宋华境内自然人1.09%16779680不适用0

陆景平境内自然人0.81%12420000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

4山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

山东山大资本运营有限公司47263944人民币普通股47263944马磊4906666人民币普通股4906666宋华1677968人民币普通股1677968陆景平1242000人民币普通股1242000许尚智1236700人民币普通股1236700

中国工商银行股份有限公司－大

成中证360互联网+大数据100865800人民币普通股865800指数型证券投资基金烟台源创现代服务业创业投资合

847300人民币普通股847300

伙企业（有限合伙）田昌贵766100人民币普通股766100王景刚693209人民币普通股693209

北京知高投资有限公司－知高价值嬗变1号凤凰涅槃证券投资私688900人民币普通股688900募基金上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。

公司股东陆景平通过上海证券有限责任公司客户信用交易担保证券

账户持有公司股票556000股，通过普通证券账户持有686000股，实际合计持有1242000股；公司股东许尚智通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票

1167300股，通过普通证券账户持有69400股，实际合计持有前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如1236700股；公司股东田昌贵通过开源证券股份有限公司客户信有）用交易担保证券账户持有公司股票766100股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有766100股；公司股东北京知高投资有限公司－知高价值嬗变1号凤凰涅槃证券投资私募基金通过国联民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票

688900股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有688900股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

5山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东山大鸥玛软件股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金815912271.57842281184.72结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款38992297.2429110418.95应收款项融资

预付款项1133155.84808287.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款868228.75917391.25

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货9746744.338335510.86

其中：数据资源

合同资产544465.00446211.80持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产694242.30903710.30

流动资产合计867891405.03882802715.85

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产37309932.4738123088.41

在建工程33897282.5816933701.36生产性生物资产油气资产

使用权资产1389324.391619116.70

无形资产160524251.38163679621.59

其中：数据资源

6山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用36036.6663064.20

递延所得税资产1685923.041334092.50

其他非流动资产535500.00

非流动资产合计234842750.52222288184.76

资产总计1102734155.551105090900.61

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款6705106.399839821.88预收款项

合同负债11292837.205327099.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8921895.0910893087.11

应交税费2514730.344517757.98

其他应付款1686988.471684713.81

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债990556.511039725.62

其他流动负债234927.594542.07

流动负债合计32347041.5933306747.56

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债188091.80长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债27998.4689943.06其他非流动负债

非流动负债合计216090.2689943.06

负债合计32563131.8533396690.62

所有者权益：

股本153417600.00153417600.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积572430365.59572428189.59

减：库存股其他综合收益

7山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

专项储备

盈余公积60572169.2956024812.58一般风险准备

未分配利润283750888.82289823607.82

归属于母公司所有者权益合计1070171023.701071694209.99少数股东权益

所有者权益合计1070171023.701071694209.99

负债和所有者权益总计1102734155.551105090900.61

法定代表人：任年峰主管会计工作负责人：马克会计机构负责人：陈艳

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入137645744.48141270977.58

其中：营业收入137645744.48141270977.58利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本94724050.2496164958.78

其中：营业成本50679586.6354417641.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1364281.521708533.93

销售费用3766045.804129352.09

管理费用19420100.0720483389.26

研发费用26171414.6824497787.29

财务费用-6677378.46-9071744.99

其中：利息费用

利息收入6715710.109119115.27

加：其他收益1270691.29995528.80投资收益（损失以“－”号填

2502890.41176438.36

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号285586.77-1731395.69

8山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

填列）资产减值损失（损失以“-”号-8358.59-4833.65

填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

46972504.1244541756.62

列）

加：营业外收入870.00905.00

减：营业外支出200000.00428000.00四、利润总额（亏损总额以“－”号

46773374.1244114661.62

填列）

减：所得税费用2273456.412261666.64五、净利润（净亏损以“－”号填

44499917.7141852994.98

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

44499917.7141852994.98“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

44499917.7141852994.98（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额44499917.7141852994.98

（一）归属于母公司所有者的综合

44499917.7141852994.98

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

9山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

（一）基本每股收益0.290.27

（二）稀释每股收益0.290.27

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：任年峰主管会计工作负责人：马克会计机构负责人：陈艳

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金142056985.3099223092.99客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金8103158.4811017391.11

经营活动现金流入小计150160143.78110240484.10

购买商品、接受劳务支付的现金35623194.6741386348.59客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金58860421.1858723219.31

支付的各项税费11361321.8613920911.88

支付其他与经营活动有关的现金5676583.198920653.11

经营活动现金流出小计111521520.90122951132.89

经营活动产生的现金流量净额38638622.88-12710648.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1810000000.00330000000.00

取得投资收益收到的现金2502890.41176438.36

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1812502890.41330176438.36

购建固定资产、无形资产和其他长

19923147.211734790.00

期资产支付的现金

投资支付的现金1810000000.00332623625.15质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

10山东山大鸥玛软件股份有限公司2025年第三季度报告

投资活动现金流出小计1829923147.21334358415.15

投资活动产生的现金流量净额-17420256.80-4181976.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2176.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计2176.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

46025280.0030683520.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金796175.23982848.64

筹资活动现金流出小计46821455.2331666368.64

筹资活动产生的现金流量净额-46819279.23-31666368.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-25600913.15-48558994.22

加：期初现金及现金等价物余额835989334.72802449715.24

六、期末现金及现金等价物余额810388421.57753890721.02

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东山大鸥玛软件股份有限公司董事会

2025年10月30日

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