山东鸥玛软件股份有限公司

2025年度财务决算报告

报告期内，公司深入贯彻创新驱动发展战略，持续加大研发投入，强化核心技术攻关与应用，加速推进市场拓展及渠道体系建设，优化资源配置效率，完善覆盖市场、研发、服务及管理的全流程风险管控机制，促进各业务高效协同发展，推动经营质量持续提升。报告期内，公司实现营业收入18772.43万元，较上年同期降低11.66%，归属于上市公司股东的净利润5822.30万元，较上年同期降低

16.94%。

单位：万元

2025年度2024年度本年比上年增减

营业收入18772.4321249.15-11.66%归属于上市公司股东的净

5822.307010.02-16.94%

利润归属于上市公司股东的扣

5514.996650.70-17.08%

除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

7289.936975.914.50%

净额

基本每股收益（元/股）0.380.46-17.39%

稀释每股收益（元/股）0.380.46-17.39%

加权平均净资产收益率5.42%6.67%-1.25%本年末比上年末

2025年末2024年末

增减

资产总额112619.33110509.091.91%归属于上市公司股东的净

108389.41107169.421.14%

资产

注：以上数据若出现尾差，系按四舍五入原则保留小数点后两位数所致，下同。单位：万元报表项目期末余额期初余额变动比例

货币资金84532.0684228.120.36%

应收账款2047.322911.04-29.67%

预付款项107.0380.8332.41%

其他应收款64.4991.74-29.70%

存货791.52833.55-5.04%

合同资产18.9544.62-57.53%

其他流动资产53.1490.37-41.19%

固定资产3862.303812.311.31%

在建工程4924.171693.37190.79%

使用权资产101.94161.91-37.04%

无形资产15940.1916367.96-2.61%

长期待摊费用2.706.31-57.14%

递延所得税资产173.51133.4130.06%

其他非流动资产-53.55-100.00%

应付账款1960.00983.9899.19%

合同负债495.04532.71-7.07%

应付职工薪酬1179.401089.318.27%

应交税费380.82451.78-15.71%

其他应付款164.26168.47-2.50%

一年内到期的非流动负债43.96103.97-57.72%

其他流动负债0.650.4543.26%

递延所得税负债5.808.99-35.53%

1、预付款项期末余额107.03万元，较期初增加26.20万元，增长32.41%，

主要原因为报告期内预付的服务费增加。

2、合同资产期末余额18.95万元，较期初减少25.67万元，降低57.53%，主

要原因为报告期内项目质保金减少。3、其他流动资产期末余额53.14万元，较期初减少37.23万元，降低41.19%，主要原因为报告期内待摊费用减少。

4、在建工程期末余额4924.17万元，较期初增加3230.80万元，增长

190.79%，主要原因为鸥玛数据产业园区工程项目投入增加。

5、使用权资产期末余额101.94万元，较期初减少59.97万元，降低37.04%，

主要原因为报告期内使用权资产累计折旧增加。

6、长期待摊费用期末余额2.70万元，较期初减少3.61万元，降低57.14%，

主要原因为报告期内按规定进行费用摊销。

7、递延所得税资产期末余额173.51万元，较期初增加40.10万元，增长

30.06%，主要原因为报告期内公司相关递延所得税资产抵扣项目有所增加。

8、其他非流动资产期末余额为0.00万元，较期初减少53.55万元，主要原

因为期初长期资产采购款本期已转资。

9、应付账款期末余额1960.00万元，较期初增加976.02万元，增长99.19%，

主要原因为报告期内暂估项目工程款增加。

10、一年内到期的非流动负债期末余额43.96万元，较期初减少60.01万元，

降低57.72%，主要原因为本期按合同约定支付了房屋租赁费，相应负债减少。

11、其他流动负债期末余额0.65万元，较期初增加0.20万元，增长43.26%，

主要原因为合同负债销项税额增加。

12、递延所得税负债期末余额5.80万元，较期初减少3.19万元，降低

35.53%，主要原因为固定资产加速折旧及使用权资产形成的应纳税项目减少。

单位：万元报表项目期末余额期初余额变动比例

股本15341.7615341.760.00%

资本公积57243.0457242.820.00%

盈余公积6204.475602.4810.75%

未分配利润29600.1428982.362.13%

归属于母公司股东权益合计108389.41107169.421.14%

股东权益合计108389.41107169.421.14%单位：万元项目2025年度2024年度同比增减

营业收入18772.4321249.15-11.66%

营业成本7007.598228.00-14.83%

税金及附加185.12245.53-24.60%

销售费用661.98685.71-3.46%

管理费用2621.392904.32-9.74%

研发费用3426.933275.434.63%

财务费用-836.42-867.763.61%

其他收益127.17114.2411.31%

投资收益331.63343.29-3.39%

信用减值损失82.32295.62-72.15%

资产减值损失1.25-0.20710.50%

资产处置收益-1.37100.00%

营业外收入0.220.1456.32%

营业外支出110.0042.80157.01%

所得税费用316.15476.82-33.70%

净利润5822.307010.02-16.94%

1、信用减值损失本期发生82.32万元，同比减少213.30万元，降低72.15%，

主要是本期收回前期应收账款少于上年同期，冲回坏账准备减少。

2、营业外支出本期发生110.00万元，同比增加67.20万元，增长157.01%，

主要是本期发生诉讼支出。

3、所得税费用本期发生316.15万元，同比减少160.67万元，降低33.70%，

主要是本期利润总额减少，计提所得税费用减少。

单位：万元项目2025年度2024年度同比增减

经营活动现金流入小计21872.7523492.15-6.89%

经营活动现金流出小计14582.8216516.24-11.71%经营活动产生的现金流量净额7289.936975.914.50%

投资活动现金流入小计227331.6386344.57163.28%

投资活动现金流出小计229535.4886720.27164.68%

投资活动产生的现金流量净额-2203.85-375.69-486.61%

筹资活动现金流入小计0.22--

筹资活动现金流出小计4761.763246.2546.68%

筹资活动产生的现金流量净额-4761.55-3246.25-46.68%

现金及现金等价物净增加额324.543353.96-90.32%

1、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低486.61%，主要原因

为本期支付鸥玛数据产业园区工程项目款项，投资活动现金流出增加。

2、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低46.68%，主要原因为

本期支付的现金股利增加。

山东鸥玛软件股份有限公司董事会

2026年4月29日