证券代码：301185 证券简称：鸥玛软件 公告编号：2026-039

山东鸥玛软件股份有限公司

2026年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报

告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比上

本报告期 年初至报告期末

增减 年同期增减

营业收入（元） 31309762.02 -9.18% 130063047.83 -5.51%归属于上市公司股东

4694182.55 -43.61% 35809684.07 -19.53%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 3727394.06 -50.31% 33395524.50 -19.24%

的净利润（元）经营活动产生的现金

-- -- 12815286.69 -66.83%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.03 -40.00% 0.23 -20.69%

股）稀释每股收益（元/

0.03 -40.00% 0.23 -20.69%

股）加权平均净资产收益

0.43% -0.35% 3.28% -0.87%

率

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 1176061124.38 1126193344.39 4.43%归属于上市公司股东

1089020229.48 1083894065.41 0.47%

的所有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 225900.00 434619.02公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 848309.43 2282564.22变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2.78

减：所得税影响额 107420.94 303026.45

合计 966788.49 2414159.57 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1.资产负债表主要项目变动分析

项目 2026年 9月 30日 2026年 1月 1日 增减比例 变动原因

部分资金购买结构性存款产品，货币资金 576195581.77 845320583.87 -31.84%在本期期末未到期。

部分资金购买结构性存款产品，交易性金融资产 244399821.91在本期期末未到期。

主要受项目结算周期等因素影

应收账款 48226435.91 20473236.79 135.56%响，部分款项尚未收回。

主要是项目尚未履约完成，归集存货 12135636.53 7915205.05 53.32%的项目成本尚未结转。

主要是鸥玛数据产业园区工程项

在建工程 95530861.32 49241739.10 94.00%目投入增加。

使用权资产 2562789.94 1019448.78 151.39% 主要是报告期内办公场所续租。

主要是本期按规定进行费用分

长期待摊费用 27027.48 -100.00%摊。

主要是报告期内公司相关递延所

递延所得税资产 2316191.14 1735073.23 33.49%得税资产抵扣项目有所增加。

主要是本期暂估项目工程款增

应付账款 59505458.76 19599968.11 203.60%加。

合同负债 15036379.34 4950409.18 203.74% 主要是预收项目款增加。

主要是发放了 2025年度职工绩

应付职工薪酬 6036983.64 11794011.83 -48.81% 效，从而应付职工薪酬余额减少。

主要是本期缴纳了 2025年增值

应交税费 2159601.19 3808243.05 -43.29%

税、企业所得税等税款。

一年内到期的非流动负 主要是办公场所续租，一年内支

1060732.86 439572.77 141.31%

债 付的租金增加。

其他流动负债 275028.86 6507.08 4126.61% 主要是合同负债销项税额增加。

租赁负债 1306685.27 主要是报告期内办公场所续租。

主要是使用权资产形成的应纳税

递延所得税负债 19537.18 57987.60 -66.31%项目减少。

2.利润表主要项目变动分析

项目 2026年 1-9月 2025年 1-9月 增减比例 变动原因

营业收入 130063047.83 137645744.48 -5.51%

营业成本 49658446.94 50679586.63 -2.01%

税金及附加 1541758.58 1364281.52 13.01%

销售费用 4320735.50 3766045.80 14.73%

管理费用 18889607.67 19420100.07 -2.73%

研发费用 25277585.26 26171414.68 -3.42%

财务费用 -5133172.59 -6677378.46 23.13%主要是本期收到的政

其他收益 513992.84 1270691.29 -59.55%府补助减少。

投资收益 1882742.31 2502890.41 -24.78%主要是本期结构性存

公允价值变动收益 399821.91 款产品未到期，资金收益未到账。

主要是本期计提坏账

信用减值损失 -1159699.86 285586.77 -506.08%准备增加。

资产减值损失 -10559.79 -8358.59 -26.33%主要是本期利润总额

所得税费用 1324702.59 2273456.41 -41.73% 减少，相应计提的所得税费用减少。

3.现金流量表主要项目变动分析

项目 2026年 1-9月 2025年 1-9月 增减比例 变动原因

经营活动产生的现 主要是受结算周期影响，本期结

12815286.69 38638622.88 -66.83%

金流量净额 算的收入款项减少。

主要是本期理财产品购买周期与投资活动产生的现

-251299656.53 -17420256.80 -1342.57% 上年同期不同，本期有未到期产金流量净额品。

筹资活动产生的现 主要是本期支付的现金股利减

-31390803.13 -46819279.23 32.95%

金流量净额 少。

主要是本期理财产品购买周期与现金及现金等价物

-269875172.97 -25600913.15 -954.16% 上年同期不同，本期有未到期产净增加额品。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 12620 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

件的股份数量 股份状态 数量山东省国有资

产投资控股有 国有法人 25.82% 39612500 0 不适用 0限公司山东山大资本

国有法人 4.99% 7651444 0 不适用 0运营有限公司

马磊 境内自然人 2.95% 4532266 0 不适用 0

张立毅 境内自然人 2.17% 3323932 2492949 不适用 0

王景刚 境内自然人 1.81% 2772836 2079627 不适用 0青骊投资管理（上海）有限

公司－青骊长 其他 1.77% 2719000 0 不适用 0

兴 2号私募证券投资基金

张华英 境内自然人 1.70% 2606097 1954573 不适用 0

袁峰 境内自然人 1.63% 2504457 1878343 不适用 0

唐伟 境内自然人 1.59% 2434961 1826221 不适用 0

陈义学 境内自然人 1.59% 2431841 1823881 不适用 0

前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）

股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量

股份种类 数量山东省国有资产投资控股有限公

39612500 人民币普通股 39612500

司

山东山大资本运营有限公司 7651444 人民币普通股 7651444

马磊 4532266 人民币普通股 4532266

青骊投资管理（上海）有限公司

－青骊长兴 2号私募证券投资基 2719000 人民币普通股 2719000金

青骊投资管理（上海）有限公司

－青骊汇川 3号私募证券投资基 1902700 人民币普通股 1902700金

青骊投资管理（上海）有限公司

1700100 人民币普通股 1700100

－青骊长兴私募投资基金

宋华 1677968 人民币普通股 1677968

BARCLA YS BANK PLC 1671140 人民币普通股 1671140

J. P. Morgan Securities PLC

1422036 人民币普通股 1422036

－自有资金

邢成 1334900 人民币普通股 1334900公司未知上述股东中间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市上述股东关联关系或一致行动的说明公司收购管理办法》规定的一致行动人。

公司股东青骊投资管理（上海）有限公司－青骊长兴 2 号私募证券投资基金通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持

有公司股票 679200 股，通过普通证券账户持有 2039800 股，实际合计持有 2719000 股；公司股东青骊投资管理（上海）有限公

司－青骊汇川 3 号私募证券投资基金通过华创证券有限责任公司客

户信用交易担保证券账户持有公司股票 989700 股，通过普通证券前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如账户持有 913000 股，实际合计持有 1902700 股；公司股东青骊有）

投资管理（上海）有限公司－青骊长兴私募投资基金通过天风证券

股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 9500 股，通过普通证券账户持有 1690600 股，实际合计持有 1700100股；公司股东邢成通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证

券账户持有 1334900 股，通过普通证券账户持有 0 股，实际合计持有 1334900股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

（三） 限售股份变动情况

□适用 □不适用

单位：股

本期解除限售 本期增加限

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

股数 售股数

自 2022年 11月 21日起及原定任期后

王景刚 2772836 693209 2079627 董监高限售股 六个月内，每年解锁其持有公司股份

总数的 25%。

自 2022年 11月 21日起及原定任期后

唐伟 2434961 608740 1826221 董监高限售股 六个月内，每年解锁其持有公司股份

总数的 25%。

自 2022年 11月 21日起及原定任期后

程伟 534165 133541 400624 董监高限售股 六个月内，每年解锁其持有公司股份

总数的 25%。

合计 5741962 1435490 0 4306472 -- --

三、其他重要事项

□适用 □不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东鸥玛软件股份有限公司

2026年 09月 30日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 576195581.77 845320583.87结算备付金拆出资金

交易性金融资产 244399821.91衍生金融资产应收票据

应收账款 48226435.91 20473236.79应收款项融资

预付款项 1127702.63 1070277.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 830779.75 644883.75

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 12135636.53 7915205.05

其中：数据资源

合同资产 173965.02 189524.81持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 682948.24 531433.56

流动资产合计 883772871.76 876145145.40

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产 35460733.66 38623029.19

在建工程 95530861.32 49241739.10生产性生物资产油气资产

使用权资产 2562789.94 1019448.78

无形资产 156417676.56 159401881.21

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 27027.48

递延所得税资产 2316191.14 1735073.23其他非流动资产

非流动资产合计 292288252.62 250048198.99

资产总计 1176061124.38 1126193344.39

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款 59505458.76 19599968.11预收款项

合同负债 15036379.34 4950409.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 6036983.64 11794011.83

应交税费 2159601.19 3808243.05

其他应付款 1640487.80 1642579.36

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1060732.86 439572.77

其他流动负债 275028.86 6507.08

流动负债合计 85714672.45 42241291.38

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 1306685.27长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益

递延所得税负债 19537.18 57987.60其他非流动负债

非流动负债合计 1326222.45 57987.60

负债合计 87040894.90 42299278.98

所有者权益：

股本 153417600.00 153417600.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 572430365.59 572430365.59

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 65763833.95 62044679.39一般风险准备

未分配利润 297408429.94 296001420.43

归属于母公司所有者权益合计 1089020229.48 1083894065.41少数股东权益

所有者权益合计 1089020229.48 1083894065.41

负债和所有者权益总计 1176061124.38 1126193344.39

法定代表人：张立毅 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：陈艳

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 130063047.83 137645744.48

其中：营业收入 130063047.83 137645744.48利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 94554961.36 94724050.24

其中：营业成本 49658446.94 50679586.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 1541758.58 1364281.52

销售费用 4320735.50 3766045.80

管理费用 18889607.67 19420100.07

研发费用 25277585.26 26171414.68

财务费用 -5133172.59 -6677378.46

其中：利息费用

利息收入 5164546.43 6715710.10

加：其他收益 513992.84 1270691.29投资收益（损失以“－”号填 1882742.31 2502890.41列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

399821.91“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1159699.86 285586.77

填列）资产减值损失（损失以“-”号-10559.79 -8358.59

填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

37134383.88 46972504.12

列）

加：营业外收入 2.78 870.00

减：营业外支出 200000.00四、利润总额（亏损总额以“－”号

37134386.66 46773374.12

填列）

减：所得税费用 1324702.59 2273456.41五、净利润（净亏损以“－”号填

35809684.07 44499917.71

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

35809684.07 44499917.71“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

35809684.07 44499917.71（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 35809684.07 44499917.71

（一）归属于母公司所有者的综合

35809684.07 44499917.71

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.23 0.29

（二）稀释每股收益 0.23 0.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张立毅 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：陈艳

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 120020994.32 142056985.30客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 4982035.14 8103158.48

经营活动现金流入小计 125003029.46 150160143.78

购买商品、接受劳务支付的现金 33130593.81 35623194.67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 59334627.95 58860421.18

支付的各项税费 11905161.78 11361321.86

支付其他与经营活动有关的现金 7817359.23 5676583.19

经营活动现金流出小计 112187742.77 111521520.90

经营活动产生的现金流量净额 12815286.69 38638622.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 660000000.00 1810000000.00

取得投资收益收到的现金 1995706.85 2502890.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 661995706.85 1812502890.41

购建固定资产、无形资产和其他长

9295363.38 19923147.21

期资产支付的现金

投资支付的现金 904000000.00 1810000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 913295363.38 1829923147.21

投资活动产生的现金流量净额 -251299656.53 -17420256.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 2176.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2176.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

30683520.00 46025280.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 707283.13 796175.23

筹资活动现金流出小计 31390803.13 46821455.23

筹资活动产生的现金流量净额 -31390803.13 -46819279.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -269875172.97 -25600913.15

加：期初现金及现金等价物余额 839234720.15 835989334.72

六、期末现金及现金等价物余额 569359547.18 810388421.57

（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东鸥玛软件股份有限公司董事会

2026年 10月 30日