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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕3-207号
深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司（以下简称菲菱科思公司）管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供菲菱科思公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为菲菱科思公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任菲菱科思公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕
1146号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对菲菱科思公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共10页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，菲菱科思公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了菲菱科思公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年四月二十五日
第2页共10页深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕597号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网上按市值申购向公众投资者直接定价发行（以下简称网上发行）方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1334.00 万股，发行价为每股人民币 72.00 元，共计募集资金96048.00万元，坐扣承销费用5436.68万元后的募集资金为90611.32万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2022年5月23日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、保荐费用、申报会计师费、律师费、评估费等与发行
权益性证券直接相关的新增外部费用2472.79万元后，公司本次募集资金净额为88138.53万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-40号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 88138.53
项目投入 B1 29802.48截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 643.69
第3页共10页项目序号金额
项目投入 C1 3319.19本期发生额
利息收入净额 C2 853.53
项目投入 D1=B1+C1 33121.67截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1497.22
应结余募集资金 E=A-D1+D2 56514.08
实际结余募集资金 F 53868.49
差异 G=E-F 2645.59
实际结余募集资金比应结余募集资金少2645.59万元，系公司深圳网络设备产品生产线建设项目已建设完毕，达到预定可使用状态，公司将存放于中国工商银行股份有限公司深圳楼岗支行的募集资金专户（银行账号4000104329100467750）和中国民生银行股份有限公
司深圳深圳湾支行的募集资金专户（银行账号634884019）中的节余募集资金2645.59万元（含现金管理取得的收益及活期利息收入）全部转入公司一般存款账户，用于永久补充流动资金，并办理了该募集资金专户的注销手续。
公司于2023年4月21日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2022年6月分别与北京银行股份有限公司深圳分行、宁波银
行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司前海分行、中国工商银行股份有限公
司深圳新沙支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；本公司及全资子公司浙江菲菱科思通信技术有限公司连同保荐机
第4页共10页构国信证券股份有限公司于2022年6月分别与中国民生银行股份有限公司深圳分行、上海浦
东发展银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司有6个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元账户名称开户银行银行账号募集资金余额备注中国工商银行股份有限公司2023年6月1
4000104329100467750
深圳楼岗支行日已销户中国民生银行股份有限公司2023年6月1
634884019
深圳深圳湾支行日已销户深圳市菲菱科思中国民生银行股份有限公司
634648639213817121.89
通信技术股份有深圳海岸城支行限公司中国建设银行股份有限公司
44250100000400003979112159650.40
深圳蛇口支行宁波银行股份有限公司深圳
7311012200027362759819534.81
财富港支行北京银行股份有限公司深圳
2000005675370008280137032545154.66
分行上海浦东发展银行股份有限
791200788019000034516725017.67
浙江菲菱科思通公司深圳福华支行信技术有限公司中国民生银行股份有限公司
634648591113618386.72
深圳海岸城支行
合计538684866.15
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
智能终端通信技术实验室建设项目属于研发类项目，不直接产生经济效益，预计建成后一方面可以有效改善公司整体技术水平和生产工艺，另一方面可以提升新产品开发的速度和灵活性，提高产品质量和测试能力，从而提高公司的产品定价能力与盈利能力。因此智能终
第5页共10页端通信技术实验室建设项目无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司
二〇二四年四月二十五日
第6页共10页附件1募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额88138.53本年度投入募集资金总额3319.19报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额33121.67累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更项调整后截至期末截至期末项目可行性是承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到预
目（含部分变投资总额累计投入金额投资进度（%）否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益计效益
更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目
1.海宁中高端交
换机生产线建设项否20038.6620038.661071.488421.8142.032025年3月31日不适用不适用否目
2.深圳网络设备
产品生产线建设项否25161.8525161.85413.3622618.74100.00[注2]2022年10月31日7563.77是否目
第7页共10页3.智能终端通信
技术实验室建设项否[注1]5196.575196.571834.352081.1240.052024年10月31日不适用不适用否目承诺投资项目
50397.0850397.083319.1933121.677563.77
小计
超募资金投向截至2023年12月31日，公司暂未使用超募资金。
合计－50397.0850397.083319.1933121.67－－7563.77－－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金37741.45万元，公司在招股说明书中承诺，若所筹资金超过承诺投资项目拟使用的募集资金的需求，超募资金的金额、用途及使用进展情况超出部分将用于补充公司营运资金或根据监管机构的有关规定使用。截至2023年12月31日，公司暂未使用超募资金。
2022年10月24日公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目增加实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目之智能终端通信技术实验室建设项目的实施，在原有实施地点深圳市宝安区福海福园一路西侧润恒工业厂区3#厂房的基础上，增加募集资金投资项目实施地点变更情况
实施地点深圳市宝安区福海街道高新开发区建安路德的工业园 A 栋厂房。基于公司长期发展经营考虑，为保证募投项目建成后能更好的发挥作用，本次部分募投项目增加实施地点，符合公司的实际经营发展需要，有利于公司整体战略规划。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
第8页共10页截至2022年6月29日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为17260.51万元、以自筹资金支
付发行费用245.43万元。2022年6月30日召开的第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司独募集资金投资项目先期投入及置换情况立董事对该事项发表了一致同意的独立意见；公司保荐机构对菲菱科思公司本次使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的事项无异议。上述以自筹资金预先投入募投项目的情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并由其出具《鉴证报告》（天健审〔2022〕3-429号）。
公司已于2022年7月将上述款项自募集资金专户划出至一般账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2023年4月21日召开了第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分自有资金和暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，为提高暂时闲置的自有资金和募集资金使用效率，同意公司及全资子公司在保证不影响正常经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币40000万元的部分暂时闲置的自有资金进行现金管理；在不影响募集资金投资项目计划正常实施、确保募集资金安全的前用闲置募集资金进行现金管理情况提下，公司及全资子公司拟使用不超过人民币40000万元暂时闲置的募集资金进行现金管理，同意公司在上述额度内购买安全性高、流动性好的保本型低风险投资产品，有效期自2022年年度股东大会审议通过之日起不超过十二个月。在上述额度内，资金可以在十二个月内进行滚动使用。
截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为32211.61万元。
第9页共10页公司首次公开发行股票募集资金投资项目之深圳网络设备产品生产线建设项目已建设完毕，达到了预定可使用状态，该募集资金项目节余募集资金26455904.04元（含现金管理取得的收益及活期利息收入），该项目募集资金节余部分履行了必要的审批程序后用于永久补充流动资金。
募投项目深圳网络设备产品生产线建设项目实施出现募集资金节余的原因：
1.公司在实施募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，募集资金节余原因主要是公
司根据项目规划与进展情况，从项目的实际需求出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，项目实施出现募集资金节余的金额及原因
优化了项目实施方案和生产工艺流程等措施，加强各个环节成本的控制、监督和管理，有效节约了项目整体成本，从而节约了部分募集资金。同时在确保募投项目质量的前提下，本着合理、节约、有效的原则，充分整合现有资源，加强了费用的管控和监督，同时节约了募投项目建设费用。
2.为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分
暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户并按计划用于募投项目、使用部分暂时闲尚未使用的募集资金用途及去向置募集资金进行现金管理购买现金管理产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
注 1：智能终端通信技术实验室建设项目本次实施内容在原有建设内容包括“气候类环境实验室、机械类环境实验室、EMC（电磁兼容）实验室和无线通信实验室”基础上
增加“光通信实验室”建设内容，本次调整不涉及投资项目的实施主体、实施方式和投资总额的变动。
注2：深圳网络设备产品生产线建设项目截至期末投资进度按照截至期末累计投入金额/调整后投资总额计算为89.89%，但该项目实际已建设完毕，达到预定可使用状态，投资进度为100%。
