十堰市泰祥实业股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

2025年度公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants SGP

中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China

总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988

传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788

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募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

苏公W[2026]E1135号

十堰市泰祥实业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的十堰市泰祥实业股份有限公司（以下简称泰祥股份）2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供泰祥股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为泰祥股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

泰祥股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对泰祥股份董事会编制的上述募集资金专项报告提出鉴证结论。

第1页公证天业会计师事务所

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，泰祥股份董事会编制的2025年度募集资金专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定，在所有重大方面如实反映了泰祥股份募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

公证天业会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）(项目合伙人)中国注册会计师

中国·无锡2026年4月17日

第2页十堰市泰祥实业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》(证监会公告[2022]15号)和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引的规定，十堰市泰祥实业股份有限公司（以下简称“泰祥股份”、“公司”）编制的截至2025年12月31日的募集资金存放、管理与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于十堰市泰祥实业股份有限公司向不特定投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1267号），公司向不特定合格投资者公开发行股票1400.00万股，每股面值1元，每股发行价人民币16.42元，募集资金总额人民币229880000.00元，扣除各项不含税发行费用

20148653.96元，实际募集资金净额人民币209731346.04元。上述募集资金已分别存入公司在交通银行股份有限公司十堰分行营业部账户（账号：427427381011000028538）104468000.00元、中信银行股份有限公司十堰分行

营业部账户（账号：8111501012200730687）108469800.00元。该次发行业经公证天业会计事务所（特殊普通合伙）审验并出具苏公 W[2020]B067 号验资报告予以验证。

（二）募集资金使用及当前余额和管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司第二届董事会第十六次会议及2020年第四次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》。公司及长江证券承销保荐有限公司分别与交通银行股份有限公司、中信银行股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，以便保荐机构监督和核查公司募集资金的存放、使用和管理情况。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

1公司公开发行股份的认购账户分别为交通银行股份有限公司十堰分行营业

部账户（账号：427427381011000028538）、中信银行股份有限公司十堰分行营

业部账户（账号：8111501012200730687）。此两个账户开立之后一直仅用于募集资金用途，未作其他用途。

自《募集资金三方监管协议》签署以来，公司一直严格遵守公司各项内部控制制度，根据募集资金用途使用募集资金。

截至2025年12月31日止，公司募集资金存储情况如下：单位：元

2025年12月31日

开户银行银行账号初始存放金额存储方式余额交通银行股份有限公司4274273810110

104468000.006642306.35活期存款

十堰分行营业部00028538中信银行股份有限公司8111501012200

108469800.000.00已注销

十堰分行营业部730687中信银行股份有限公司8111501013601

43759655.44活期存款

十堰分行营业部268103

5129053515100

13417864.60活期存款

招商银行股份有限公司00太仓支行5129058515790

15000000.00大额存单

0016

合计212937800.0078819826.39

二、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表单位：元项目金额

募集资金总额229880000.00

减：支付发行费用20148653.96

加：收取银行结息20046481.65

减：募集资金项目使用费用及支付银行手续费合计139187324.56

其中：生产线自动化升级改造费用（含支付银行手续费）11286136.68

公司研发中心建设费用（含支付银行手续费）54234173.06汽车传动系统核心零部件智能制造项目（含支付

56894054.82银行手续费）

宏马科技研发中心建设项目（含支付银行手续费）1772960.00

宏马科技补充流动资金15000000.00

2减：自动化升级项目结项补充流动资金8418676.74

减：公司研发中心项目结项补充流动资金3352000.00

截止2025年12月31日募集资金期末余额78819826.39募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明经公司2020年10月23日召第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币320.65万元。

公司2025年4月24日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票等票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实施募集资金投资项目期间，使用银行承兑汇票等票据方式支付募集资金投资项目所需资金，同时以募集资金等额进行置换。

2025年使用银行承兑汇票等票据方式支付募集资金投资项目所需资金，置

换资金总额384.31万元。

（三）变更募集资金用途的资金使用情况

2025年1月24日和2025年2月10日，公司分别召开第四届董事会第五次会议和2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，将“生产线自动化升级改造项目”剩余募集资金中的10000.00万元变更用于“汽车传动系统核心零部件智能制造项目”建设；同时，将“泰祥股份研发中心建设项目”剩余募集资金中的3000.00万元变更用于“宏马科技研发中心建设项目”建设、1500.00万元变更用于“宏马科技补充流动资金项目”。公司及江苏宏马科技股份有限公司在中信银行股份有限公司武汉分行、招商银行股

份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司太仓分行开立了募集资金专项账户，分别与保荐机构和相关银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用实行专户管理。具体变更情况如下：

3募投项目变更情况表

原计划投入募投项目新增募投项目截至2025截至2025募集资金募集资金年12月年12月项目名称实施主体拟投入金额项目名称实施主体拟投入金额

31日募资31日募资（万元）（万元）专户余额专户余额生产线自汽车传动系统

动化升级泰祥股份10846.98核心零部件智泰祥股份10000.004375.97改造项目能制造项目宏马科技研发

泰祥股份宏马科技3000.002841.79中心建设项目

研发中心泰祥股份10126.15664.23宏马科技补充

建设项目宏马科技1500.00流动资金项目

小计20973.13664.2314500.007217.76

（四）闲置募集资金情况说明

1、使用闲置募集资金补充流动资金情况

2025年6月26日，公司召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司募集资金投资项目之“生产线自动化升级改造项目”已基本完结，公司决定将其予以结项，并将该项目节余募集资金841.87万元用于永久补充流动资金。

2025年9月25日，公司召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司募集资金投资项目之“泰祥股份研发中心建设项目”进行结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司将该募集资金投资项目节余资金共计335.20万元用于永久补充流动资金。

2、使用闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2025年2月26日召开了第四届董事会第六次会议及第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及实施募投项目的全资子公司使用不超过人民币1.3亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，以提高资金使用效率和收益，为公司及股东获取更多的回报。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，

45附件1：

募集资金使用情况对照表截至2025年12月31日

编制单位：十堰市泰祥实业股份有限公司金额单位：人民币元

募集资金总额：209731346.04本年度投入募集资金总额84404352.32

报告期内变更用途的募集资金总额145000000.00

累计变更用途的募集资金总额145000000.00已累计投入募集资金总额139187324.56

累计变更用途的募集资金总额比例69.14%是否已变截至期末投项目可行承诺投资项目项目达到预

更项目募集资金承诺投调整后投资净额截至期末累计投资进度（%）本年度实是否达到性是否发和超募资金投本年度投入金额定可使用状

（含部分资总额（1）入金额（2）(3)=(2)/(1现的效益预计效益生重大变向态日期

变更）)化承诺投资项目生产线自动化

是108469800.008469800.001032417.5011286136.68133.252025/5/31不适用是否升级改造公司研发中心

是146211500.0056261546.049704920.0054234173.0696.402025/8/31不适用是否建设汽车传动系统

核心零部件智是100000000.0056894054.8256894054.8256.892026/7/31不适用是否能制造项目

6宏马科技研发

是30000000.001772960.001772960.005.912027/1/31不适用是否中心建设项目宏马科技补充

是15000000.0015000000.0015000000.00100.002025/3/6不适用是否流动资金项目承诺投资项目

254681300.00209731346.0484404352.32139187324.5666.36不适用是否

小计超募资金投向本公司无超募资金未达到计划进度或预计收益的情况和原因无

（分具体项目）项目可行性发生重大变化的无情况说明超募资金的金

额、用途及使无用进展情况募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式无调整情况募集资金投资根据公司2025年4月24日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票等票据方式支付募投项目所需项目先期投入及置换情况资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实施募集资金投资项目期间，使用银行承兑汇票等票据方式支付募集资金投资项目所需资金，同时以募集资

7金等额进行置换。2025年度银行承兑汇票已到期解付金额384.31万元，本次置换金额384.31万元。

用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况

募集资金节余的主要原因系公司出于市场环境变化考虑，降低公司经营风险，主动放缓了生产线自动化升级改造项目的建设进度，自2020年7月募集资金项目实施出现

募集资金节余到账至2025年2月公司对该项目进行募集资金用途变更，期间公司对募集资金进行现金管理，购买理财产生部分投资收益以及存放银行孳生部分利息所致，节的金额及原因

余募集资金共计1177.07万元。

尚未使用的募截至2025年12月31日，公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为7881.98万元，其中募集资金账户余额为人民币6381.98万元，现金管理账户余集资金用途及

去向额1500.00万元。

募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

8附件2：

改变募集资金投资项目情况表截至2025年12月31日

编制单位：十堰市泰祥实业股份有限公司金额单位：人民币元截至期末投资项目达到预项目可行性改变后项目拟投本年度实际投截至期末实际累本年度实是否达到

改变后的项目对应的原承诺项目进度（%）定可使用状是否发

入募集资金总额入金额计投入金额（2）现的效益预计效益

(3)=(2)/(1)态日期生重大变化生产线自动化升级生产线自动化升级改

8469800.001032417.5011286136.68133.252025/5/31不适用是否

改造造

公司研发中心建设公司研发中心建设56261546.049704920.0054234173.0696.402025/8/31不适用是否汽车传动系统核心生产线自动化升级改

零部件智能制造项100000000.0056894054.8256894054.8256.892026/7/31不适用是否造项目目宏马科技研发中心泰祥股份研发中心建

30000000.001772960.001772960.005.912027/1/31不适用是否

建设项目设项目宏马科技补充流动泰祥股份研发中心建

15000000.0015000000.0015000000.00100.002025/3/6不适用是否

资金项目设项目

合计209731346.0484404352.32139187324.5666.36不适用是否

9为了顺应汽车产业发展的新形势和新变化，进一步提高募集资金使用效率，公司将“生产线自动化升级改造项目”剩余募集资金中的10000.00

万元变更用于“汽车传动系统核心零部件智能制造项目”建设；同时，将“泰祥股份研发中心建设项目”剩余募集资金中的3000.00万元变更用于“宏马科技研发中心建设项目”建设、1500.00万元变更用于“宏马科技补充流动资金项目”。

2025年1月24日，公司召开了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，并予以公告，具体内容详见公司于2025年1月25日在巨潮资讯网上披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2025-002），该议案于2025年2月10日已经2025年第一次临时股东会决议通过。

改变生产线自动化升级改造项目的原因：2020年以来，我国汽车产业发展迅速，新能源汽车占汽车销售比重逐步增大。在此背景下，公司时刻关注汽车市场形势变化，严格管控募集资金使用，在发动机主轴承盖产品现有产能足以满足下游客户需求的背景下，未对生产线自动化升级改造项目进行大规模的盲目投资。但从目前我国新能源汽车产业发展势头以及公司发动机主轴承盖产品的市场开拓情况来看，进一步推进该项目建设的必要性和可行性均发生了重大变化，故公司拟变更“生产线自动化升级改造项目”的大部分募集资金用途，剩余少量募集资金则继续用于支改变原因、决策程序及信息披

付该项目已签合同的设备采购款以及后续其他必要的升级改造支出。另一方面，作为公司研发中心建设项目中的一项重要子课题，公司一直在积露情况说明（分具体项目）

极推进差速器壳体项目的研发，并于最近两年取得实质性进展，相关产品相继获得了大众、奥迪、斯柯达、富临精工等品牌客户的定点，后续需要加快推进生产线建设投资，并在规定的时间内实现量产，以满足下游客户的需求。因此，公司计划将“生产线自动化升级改造项目”剩余募集资金中的10000万元变更用于实施“汽车传动系统核心零部件智能制造项目”建设，以加快推进差速器壳体、减速机壳体等产品的产能建设步伐。

改变泰祥股份研发中心建设项目的原因：公司于2023年4月收购了从事铝合金压铸业务的宏马科技控制权，但由于宏马科技在被公司收购前，资金一直较为紧张，研发投入相对较低，导致该公司新项目储备受到了一定程度的影响。为了促进宏马科技形成较为完善的产品研发梯度，公司拟支持其建设研发中心，进一步加大研发投入，同时继续加大对其资金支持力度，力争尽快促使其业务进入良性发展轨道。考虑到近两年泰祥股份总部研发中心项目建设已经取得一定成效，同时也为了更好地提高募集资金使用效率和效益，公司拟将原“泰祥股份研发中心建设项目”的部分募集资金变更用于“宏马科技研发中心建设项目”，部分募集资金拟通过向宏马科技提供借款形式，变更用于补充宏马科技生产经营所需的流动资金。

未达到计划进度或预计收益无

的情况和原因（分具体项目）改变后的项目可行性发生重无大变化的情况说明

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