募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

宁波喜悦智行科技股份有限公司

容诚专字[2026]230Z0266 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放与使用情况的专项报告4-7容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

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容诚专字[2026]230Z0266号

宁波喜悦智行科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的宁波喜悦智行科技股份有限公司（以下简称喜悦智行）董

事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供喜悦智行年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为喜悦智行年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是喜悦智行董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、

准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对喜悦智行董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的喜悦智行2025年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了喜悦智行2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（以下无正文）宁波喜悦智行科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将宁波喜悦智行科技股份有限公司（以下简称公司）

2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波喜悦智行科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3308号文）核准，公司于2021年

11月向社会公开发行人民币普通股（A股）2500.00万股，每股发行价为 21.76元，应募集资金总额为人民币54400.00万元，根据有关规定扣除发行费用

6043.14万元后，实际募集资金金额为48356.86万元。该募集资金已于2021年

11 月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2021]230Z0299

号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2025年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目3500.37万元，永久补充流动资金8459.34万元，募集资金专用账户利息收入、收益及手续费158.67万元。截至2025年12月31日，公司募集资金的使用情况为：公司累计投入募集资金34372.05万元，累计永久性补充流动资金15689.34万元，累计利息收入、收益及手续费为1704.53万元。全部使用完毕。

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。2021年12月20日，公司与宁波银行股份有限公司慈溪中心区支行（以下简称宁波银行慈溪支行）和华安证券股份有限公司（以下简称华安证券）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在宁波银行慈溪支行开设募集资金专项账户（账号：62030122000952691）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。相关项目已结项，将节余资金转至宁波东海银行股份有限公司慈溪支行募集资金账户，该账户于2024年8月

6日完成销户，公司与华安证券及宁波银行慈溪支行签署的监管协议相应终止。

2021年12月20日，公司与中国农业银行股份有限公司慈溪分行（以下简称农行慈溪分行）和华安证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在农行慈溪分行开设募集资金专项账户（账号：39545001040005969）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。相关项目已结项，将节余资金转至宁波东海银行股份有限公司慈溪支行募集资金账户，该账户于2024年8月14日完成销户，公司与华安证券及农行慈溪分行签署的监管协议相应终止。

2021年12月20日，公司与招商银行股份有限公司宁波慈溪支行（以下简称招行慈溪支行）和华安证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在招行慈溪支行开设募集资金专项账户（账号：574904376310101）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。相关项目已结项，将节余资金转至宁波东海银行股份有限公司慈溪支行募集资金账户，该账户于2024年8月13日完成销户，公司与华安证券及招行慈溪支行签署的监管协议相应终止。

2021年12月20日，公司与宁波传烽供应链管理有限公司与中国银行股份有限公司慈溪分行（以下简称中行慈溪分行）和华安证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在中行慈溪分行开设募集资金专项账户（宁波传烽供应链管理有限公司账号377980370691）。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。相关项目已结项，将节余资金转至宁波东海银行股份有限公司慈溪支行募集资金账户，该账户于2024年8月7日完成销户，公司与华安证券及中行慈溪分行签署的监管协议相应终止。2024年8月5日，公司与喜悦智行（合肥）载具有限公司与宁波东海银行股份有限公司慈溪支行（以下简称东海慈溪支行）和华安证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在东海慈溪支行开设募集资金专项账户（喜悦智行（合肥）载具有限公司账号831050101421008941）。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。相关项目已结项，将节余资金转至宁波东海银行股份有限公司慈溪支行募集资金账户，该账户于2025年12月25日完成销户，公司与华安证券及东海慈溪支行签署的监管协议相应终止。

截至2025年12月31日止，募集资已完全使用完毕。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币50061.39万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况无。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表：募集资金使用情况对照表宁波喜悦智行科技股份有限公司董事会

2026年4月27日附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本报告期投

募集资金总额48356.86入募集资金3500.37总额

报告期内变更用途的募集资金总额8459.34已累计投入

累计变更用途的募集资金总额8459.34募集资金总41602.05额

累计变更用途的募集资金总额比例17.49%项目达到是否项目可行是否已募集资金截至期末截至期末投本年度承诺投资项目和超募资金调整后投资本报告期预定可使达到性是否发

变更项承诺投资1累计投入资进度（%）实现的投向总额（）投入金额(2)(3)(2)/(1)用状态日预计生重大变目总额金额＝效益期效益化承诺投资项目

1、绿色可循环包装租赁及

否9489.384273.720.004273.72100.00%2024年5月4867.07是否智能仓储物流建设项目

2、年产230万套（张）绿

否25865.1717280.970.0017280.97100.00%202421241.8年5月色循环包装建设项目5是否

3、研发中心项目否4966.754878.950.004878.95100.00%2024不适年5月不适用否

用

4、新能源及家电产业可循

1否0.007938.413500.377938.41100.00%2027

不适年4月不适用否

环包装生产基地项目（注）用

承诺投资项目小计40321.3034372.053500.3734372.05——不适—用超募资金投向

1、永久补充流动资金否7230.007230.000.007230.00100.00%不适不适用不适用否

用

2、新能源及家电产业可循

(2)否805.56————环包装生产基地项目注

超募资金投向小计否8035.567230.000.007230.00—————

合计48356.8641602.053500.3741602.05—————未达到计划进度或预计收

“新能源及家电产业可循环包装生产基地项目”已终止，不适用原计划项目收益。

益的情况和原因项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

公司本次公开发行股票获得的超募资金金额为8035.56万元。公司于2021年12月18日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第九次会议、于2022年1月4日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币2410万元用于永久补充流动资金；公司于2023年4月20日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议、于2023年5月15日召开2022年年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司超募资金的金额、用途及使使用部分超募资金人民币2410万元用于永久补充流动资金；公司于2024年4月23日召开第三届董事会第用进展情况十二次会议和第三届监事会第十一次会议、于2024年5月17日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币2410万元用于永久补充流动资金。截至2024年6月30日，公司已使用超募资金永久补充流动资金7230.00万元。

2024年5月31日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的议案》，同意公司将募投项目结项并将节余募集资金（含剩余超募资金和利息收入1188.01万元）用于新募投项目“新能源及家电产业可循环包装生产基地项目”。

募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况募集资金投资项目先期投2022年1月22日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使入及置换情况用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3961.60万元。公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构华安证券股份有限公司发表了核查意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于宁波喜悦智行科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z0006号）。

2022年6月20日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不改变募集资金用途、不影响募集资金投资计划正常实施的前提下使用不超过10000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司将在到期前归还募集资金专用账户。公司于2023年6月15日将上述暂时补流资金用闲置募集资金暂时补充全部归还。

流动资金情况2024年4月23日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不改变募集资金用途、不影响募集资金投资计划正常实施的前提下使用不超过10000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司在使用期限内未使用募集资金暂时补充流动资金。

2023年11月22日，公司召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议及2023年12月8日召开

2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保

不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下使用不超过人民币20000万元的闲置募集资金进行现金管理，择机购买满足安全性高、流动性好、期限不超过12个月的短期投资理财产品，额度有效期限为股东大会会审议通过之日起12个月内。

用闲置募集资金进行现金公司于2024年11月15日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，于2024年12月3管理情况日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下使用不超过人民币10000万元的暂时闲置募集

资金进行现金管理，择机购买满足安全性高、流动性好、期限不超过12个月的短期投资理财产品，额度有效期限为股东大会审议通过之日起12个月内。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用，并授权公司管理层在有效期内和额度范围内行使决策权。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0.00万元。

公司募投项目“绿色可循环包装租赁及智能仓储物流建设项目”、“年产230万套（张）绿色循环包装建设项目”、“研发中心建设项目”已完成建设并达到预定可使用状态，后续无募集资金投入的需求，为提高公司资项目实施出现募集资金节

金的使用效率，公司决定对前述项目进行结项。公司上述募投项目结项后节余的募集资金余额为16152.46万余的金额及原因元（含现金管理未到期余额为人民币8000万元），现金管理到期后，公司上述募投项目结项后节余的募集资金余额为16214.34万元。尚未使用的募集资金用途截至2025年12月31日，公司无尚未使用的募集资金。

及去向募集资金使用及披露中存不适用在的问题或其他情况

注1：公司将节余募集资金合计8459.34万元永久补充流动资金。此处已包括超募资金及利息收入。

注2：公司公开发行股票获得的超募资金金额为8035.56万元，除用于永久补充流动资金7230万元外，将剩余超募资金及产生的利息收入合计1188.01万元用于新募投项目建设，上述超募资金的使用进度详见“承诺投资项目”中对应项目的投资进度。附表2：

募集资金变更项目情况表

单位：万元项目达到变更后的项变更后项目拟截至期末实截至期末投本报告是否达本报告期实际预定可使目可行性是变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金际累计投入资进度期实现到预计投入金额用状态日否发生重大

总额(1)金额(2)(3)=(2)/(1)的效益效益期变化永久补充流动资新能源及家电产业可循环

8459.348459.348459.34100.00%不适用不适用不适用否

金包装生产基地项目

合计8459.348459.348459.34--------

由于近年来总体宏观经济环境、市场需求发生变化，加之公司下游新能源汽车市场竞争激烈，毛利率不断降低。因此，公司经审慎考虑，拟终止“新能源及家电产业可循环包装生产基地项目”，并将上述募投项目剩余募集资金永久补充流动资金，从而提高公司资金使用效率，变更原因、决策进一步优化资源配置。

程序及信息披露公司2025年11月27日召开了第四届董事会第四次会议和2025年12月16日召开了2025年第二次临时股东会，分别审议通过了《关于终情况说明(分具止募集资金投资项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意公司终止募集资金投资项目“新能源及家电产业可循环包装体项目)生产基地项目”的建设，并将前述项目剩余募集资金共计8459.34万元（含募集资金专户累计产生的利息收入、现金管理收益、扣减手续费净额等）用于永久补充流动资金。具体可见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的 2025-064 公告。

未达到计划进度或预计收益的情不适用

况和原因(分具

体项目)变更后的项目可行性发生重大变不适用化的情况说明