光大证券股份有限公司

关于诚达药业股份有限公司2024年度募集资金存放

与使用情况的专项核查报告

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为诚达

药业股份有限公司（以下简称“诚达药业”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法

律法规和规范性文件的规定，对诚达药业2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意诚达药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3857号）同意注册，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 24174035 股，每股面值 1 元，每股发行价格为

72.69元，募集资金总额为175721.06万元，扣除发行费用共计13576.31万元（不含税）后，募集资金净额为162144.75万元。上述募集资金已于2022年1月14日划至公司指定账户，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了众会验字（2022）第00137号《验资报告》。

（二）本报告期募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，募集资金专户余额为人民币80153.27万元，募集资金使用明细如下表：

单位：万元项目编号金额

募集资金净额 A 162144.75

项目投入 B1 80886.15项目 编号 金额截至期初累

利息收入净额 B2 6824.02计发生额

项目投入 C1 10659.80本期发生额

利息收入净额 C2 2730.45

截至期末累 项目投入 D1=B1+C1 91545.95

计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 9554.47

截止 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 E=A-D1+D2 80153.27

注：合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致。

二、募集资金存放和管理情况

（一）关于募集资金管理制度的制定情况

为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用的效率和效果，确保资金使用安全，维护投资者合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《诚达药业股份有限公司募集资金管理制度》。

（二）关于募集资金管理制度的执行情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及公司《募集资金管理制度》的规定，并经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司在中国建设银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行、中国民生银行股份有限公司嘉兴嘉善支行、兴业银行股份有

限公司嘉兴嘉善支行、浙江嘉善农村商业银行股份有限公司罗星支行开立了募集资金专项账户，并与前述银行和保荐机构光大证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本报告期内，公司严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金在银行专户的存款金额为801532700.76元，募集资金具体存放情况如下：

单位：元序号开户行账户余额中国建设银行股份有限公司浙

1330501637427099999991780995.80

江长三角一体化示范区支行

63417455281488.29

中国民生银行股份有限公司嘉

2723042164200000000.00

兴嘉善支行

723070124180000000.00

兴业银行股份有限公司嘉兴嘉358660100100098934456116.69

3

善支行358660100200093863400000000.00浙江嘉善农村商业银行股份有

420100029442831819214099.98

限公司罗星支行

合计801532700.76

注：以上723042164、723070124、358660100200093863账户为公司向银行购买现金管理

产品时银行系统自动生成的理财交易账户，该账户并无结算功能，资金支取需原路返回募集资金存放专项账户。

三、本报告期募集资金的实际使用情况截至2024年12月31日，公司募集资金实际使用情况，详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募投项目的资金使用情况，详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和公司《募集资金管理制度》

的相关要求，及时、真实、准确、完整地披露了公司2024年度募集资金存放和使用情况，不存在其他应披露而未披露事项，不存在募集资金存放、使用、管理违规的情形。

六、保荐机构主要核查工作

保荐机构通过资料审阅以及沟通交流等多种形式，对公司募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单、重大支出合同、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告

和支持文件等资料，并与公司相关人员沟通交流等。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，募集资金使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

保荐机构对诚达药业2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于诚达药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

杨科范国祖光大证券股份有限公司

2025年4月24日附表1

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额175721.06本报告期投入募集资金总额10659.80报告期内变更用途的募集资金总额0注

累计变更用途的募集资金总额22333.041已累计投入募集资金总额91545.95注

累计变更用途的募集资金总额比例13.77%3项目可行是否已变更项截至期末投资进募集资金承诺投调整后投资总本报告期投截至期末累计投项目达到预定可本报告期实是否达到预性是否发

承诺投资项目和超募资金投向目（含部分变度（%）（3）＝

资总额额（1）入金额入金额（2）使用状态日期现的效益计效益生重大变更）（2）/（1）化承诺投资项目

1）医药中2024年12月

否15456.7915456.792402.8015456.79100不适用不适用否

1、医药中间间体项目31日体项目、原料2）原料药2024年12月否17871.2517871.254480.4815977.6389.40不适用不适用否药项目及研发项目31日中心扩建项目3）研发中注12023年12月是7000.0013000.002286.9913000.00100不适用不适用否心扩建项目31日

2022年1月

2、补充流动资金否11000.0011000.00011000.00100不适用不适用否

24日

承诺投资项目小计-51328.0457328.049170.2755434.42-----超募资金投向

1、迁扩建年产医药中间体

2026年12月

155吨、食品添加剂及饲料否20000.0020000.001489.532911.5314.56不适用不适用否

31日

添加剂3561吨技改项目

2、诚达药业上海药物研究注1

是16333.040.00000不适用不适用不适用是院

3、使用部分超募资金永久2023年1月

否33200.0033200.00033200.00100不适用不适用否补充流动资金13日

4、尚未明确投向否41283.6751616.71-------

超募资金投向小计-110816.71104816.711489.5336111.53-----

合计-162144.75162144.7510659.8091545.95-----

募投项目“医药中间体项目”、“原料药项目”、“研发中心扩建项目”、“迁扩建年产医药中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂3561吨技改项目”的原计划达到预定可使用状态日期分别为2022年12月31日、2022年12月31日、2022年

12月31日和2024年6月30日。在募投项目的实施过程中，结合募投项目的实际进展情况，公司对上述募投项目的实施期

限进行了调整，具体情况如下：

2022年，因受到宏观经济形势、市场环境等多方面因素影响，建设施工进度及部分设备到位情况有所延后，导致募集

资金投资项目的整体进度放缓。为了维护全体股东和公司利益，经过谨慎研究，公司于2023年1月12日召开2023年第一未达到计划进度或预计收

次临时股东大会审议决定将募集资金投资项目“医药中间体项目”、“原料药项目”、“研发中心扩建项目”、“迁扩建年产医药益的情况和原因（分具体中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂3561吨技改项目”的实施期限分别调整为2023年12月31日、2023年12月31项目）

日、2023年6月30日和2024年12月31日。

2023年，鉴于募投项目生产线建设、设备引进、调试安装等工作进度不及预期，施工进度延期，为了维护全体股东和

公司利益，根据募集资金投资项目的资金使用情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研究，公司于2023年6月30日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议决定将募集资金投资项目“医药中间体项目”、

“原料药项目”、“研发中心扩建项目”的实施期限分别调整为2024年6月30日、2024年6月30日、2023年12月31日。

截止2023年12月31日，“研发中心扩建项目”已完成结项。2024年，鉴于“医药中间体项目”“原料药项目”投资建设以来，项目所涉相关工艺技术、生产设备迭代升级。为了确保募集资金投资项目的建设成果，提升公司核心竞争力，持续降低生产成本，公司根据行业最新发展情况，进行了项目工艺设计方案调整及设备升级，导致设备交付、安装调试周期延长。为了维护全体股东和公司利益，根据募集资金投资项目的资金使用情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研究，公司于2024年6月28日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议审议决定将募集资金投资项目“医药中间体项目”“原料药项目”的实施期限调整为2024年12月31日。截止2024年12月31日，“医药中间体项目”“原料药项目”已完成结项，但项目尚未正式投产，暂未产生收益。

“迁扩建年产医药中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂3561吨技改项目”建设涉及多个车间改造，项目需分批建设及验收，因此项目在车间规划、建设、验收耗时较长，项目实际施工进度较原计划有所延缓。此外，因该项目为迁扩建项目，在公司住所地部分原车间实施，施工会导致公司部分产品产能受限。为保障施工期间公司产品的销售不受影响，公司需根据市场预测、在手订单制订生产计划，按计划进行生产备货及安排适当的产成品库存，该项目施工进度会随着订单情况有所调整。为了维护全体股东和公司利益，根据募集资金投资项目的资金使用情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研究，公司于2024年12月25日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议审议决定将募集资金投资项目“迁扩建年产医药中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂3561吨技改项目”的实施期限调整至2026年

12月31日。

鉴于募投项目“上海药物研究院项目”的可行性发生变化，综合考虑市场环境及自身发展经营情况，公司决定终止该项目，具体情况如下：

受宏观经济形势、下游客户需求变动等多种因素影响，公司所处行业的市场竞争格局日益加剧。考虑到“上海药物研究院项目”不直接产生经济效益，为保障募集资金使用安全及研发效果，公司对募集资金投入采取谨慎态度。同时随着公司募项目可行性发生重大变化

投项目之一“研发中心扩建项目”之创新大楼的投入使用，公司研发中心整体实力得到进一步提升。目前，公司研发中心建的情况说明

筑面积达6859.18㎡，相应仪器、设备等硬件设施完善。同时公司高度重视人力资源开发，不断招聘、培育和储备优秀科研技术人才，目前公司高层次人才、研发人员数量得到明显提升，研发规模进一步扩大。基于对当前宏观经济及市场环境的考虑，并结合公司目前经营发展的实际情况，为提高募集资金使用效率，更好地维护公司及全体股东利益，经审慎评估，公司于2024年1月12日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于终止诚达药业上海药物研究院项目的议案》。本公司超募资金原为110816.71万元。

*2022年5月9日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金投资扩建年产医药中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂2481吨技改项目的议案》（该项目备案名称后续调整为“迁扩建年产医药中间体155吨、食品注添加剂及饲料添加剂3561吨技改项目”）2，同意使用超募资金20000.00万元投资迁扩建年产医药中间体155吨、食品添

加剂及饲料添加剂3561吨技改项目。截至本报告期末，该项目已投入2911.53万元，投资进度14.56%。

*2023年1月12日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金投资建设诚达药业上超募资金的金额、用途及海药物研究院的议案》，同意使用超募资金16333.04万元投资建设诚达药业上海药物研究院；2024年1月12日，公司召开使用进展情况2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于终止诚达药业上海药物研究院项目的议案》，公司终止“诚达药业上海药物研究院项目”，该项目未有资金投入。

*2023年1月12日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金33200.00万元永久补充流动资金，已于2023年1月13日完成。

*2023年1月12日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于调整部分募集资金投资项目名称、拟使用募集资金金额及实施期限的议案》，同意使用超募资金6000.00万元追加投资原“研发中心扩建项目”，该项目拟使用募集资金金额由7000.00万元调整为13000.00万元。截止2023年12月31日，“研发中心扩建项目”已完成结项。

募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况公司于2022年2月16日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2022年1月27日预先投入募集资金投资项目先期投

募集资金投资项目的8622.32万元及已支付发行费用1452.30万元（不含税）的自筹资金，共计10074.62万元人民币。公入及置换情况

司独立董事和保荐机构均对此发表了明确同意意见。本次置换事项已由众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证。截至报告期末，上述置换事项已全部完成。

用闲置募集资金暂时补充不适用

流动资金情况用闲置募集资金进行现金截至2024年12月31日，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为人民币80153.27万元，未超过股管理情况东大会对使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度。

项目实施出现募集资金节不适用余的金额及原因

尚未使用的募集资金用途截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金80153.27万元进行现金管理，均存放于相应的募集资金专户及理财及去向交易账户。

募集资金使用及披露中存无在的问题或其他情况

注1：累计变更用途的募集资金主要包括：1、公司使用超募资金6000.00万元追加投资“研发中心扩建项目”，导致“研发中心扩建项目”的投资总额由原来的7000.00万元调整为13000.00万元；2、公司终止“诚达药业上海药物研究院”项目的拟投入金额16333.04万元。

注2：公司超募资金投资项目的备案名称存在调整。2022年5月9日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金投资扩建年产医药中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂2481吨技改项目的议案》，同意使用超募资金20000.00万元投资“扩建年产医药中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂2481吨技改项目”。后续在进行项目备案时，主管部门要求将公司原有已批复的食品添加剂及饲料添加剂1080吨产能与新扩建2481吨产能合并计算后在本次项目名称中体现。按照主管部门项目审批要求，2023年1月12日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目名称、拟使用募集资金金额及实施期限的议案》，该项目的备案名称调整为“迁扩建年产医药中间体155吨、食品添加剂及饲料添加剂3561吨技改项目”。上述调整仅涉及项目名称，未涉及实施主体、建设内容、实施方式、募集资金投资用途及投资金额等其他内容。

注3：“累计变更用途的募集资金总额比例”=累计变更用途的募集资金总额/募集资金净额。公司募集资金总额为175721.06万元，扣除发行费用共计13576.31万元（不含税）后，募集资金净额为162144.75万元。附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目拟投截至期末实截至期末投资进项目达到预定变更后的项目可对应的原承诺项本报告期实本年度实现的是否达到预

变更后的项目入募集资金总额际累计投入度（%）可使用状态日行性是否发生重目际投入金额效益计效益

（1）金额(2)(3)=(2)/(1)期大变化研发中心扩建项研发中心扩建项2023年12月

13000.002286.9913000.00100不适用不适用否

目目31日诚达药业上海药诚达药业上海药

0000不适用不适用不适用是

物研究院物研究院

合计-13000.002286.9913000.00-----

*增加“研发中心扩建项目”的募集资金投入

根据公司发展需求，结合外部环境、经济形势和募集资金投资项目的实施进展情况，为更好地满足研发需求，公司增加研发中心创新大楼使用的建筑面积，由3129㎡增加至6859.18㎡，并追加相应的工程、装修、设备、安装投入，将“研发中心扩建项目”的募集资金使用金额由7000.00万元调增至

13000.00万元，增加的6000.00万元为公司的超募资金。公司于2022年12月

27日召开了第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议审议通过了

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）《关于调整部分募集资金投资项目名称、拟使用募集资金金额及实施期限的议案》，同意上述调整事项并将相关公告于2022年12月28日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。公司于 2023 年 1 月 12 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过了上述调整事项。

*终止“上海药物研究院项目”

受宏观经济形势、下游客户需求变动等多种因素影响，公司所处行业的市场竞争格局日益加剧。考虑到“上海药物研究院项目”不直接产生经济效益，为保障募集资金使用安全及研发效果，公司对募集资金投入采取谨慎态度。同时随着公司募投项目之一“研发中心扩建项目”之创新大楼的投入使用，公司研发中心整体实力得到进一步提升。目前，公司研发中心建筑面积达6859.18㎡，相应仪器、设备等硬件设施完善。同时公司高度重视人力资源开发，不断招聘、培育和储备优秀科研技术人才，目前公司高层次人才、研发人员数量得到明显提升，研发规模进一步扩大。基于对当前宏观经济及市场环境的考虑，并结合公司目前经营发展的实际情况，为提高募集资金使用效率，更好地维护公司及全体股东利益，经审慎评估，公司终止“诚达药业上海药物研究院项目”，公司于2023年12月27日召开了第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五

次会议审议通过了《关于终止诚达药业上海药物研究院项目的议案》，同意上述事项并将相关公告于2023年12月28日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。公司于 2024 年 1 月 12 日召开 2024 年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。

募投项目“研发中心扩建项目”的原计划达到预定可使用状态日期为2022年12月31日。在项目的实施过程中，结合项目的实际进展情况，公司对该项目的实施期限进行了调整，具体情况如下：

2022年，因受到宏观经济形势、市场环境等多方面因素影响，建设施工进

度及部分设备到位情况有所延后，导致募集资金投资项目的整体进度放缓，为了维护全体股东和公司利益，经过谨慎研究，公司于2023年1月12日召开2023未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

年第一次临时股东大会审议决定将“研发中心扩建项目”的实施期限调整为2023年6月30日。

2023年，鉴于募投项目生产线建设、设备引进、调试安装等工作进度不及预期，施工进度延期，为了维护全体股东和公司利益，根据本次募集资金投资项目的资金使用情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研究，公司于2023年6月30日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议决定将“研发中心扩建项目”的实施期限调整为2023年12月31日。

截止2023年12月31日，“研发中心扩建项目”已完成结项。

鉴于募投项目“上海药物研究院项目”的可行性发生变化，综合考虑市场环境及自身发展经营情况，公司决定终止该项目，具体情况如下：

受宏观经济形势、下游客户需求变动等多种因素影响，公司所处行业的市场竞争格局日益加剧。考虑到“上海药物研究院项目”不直接产生经济效益，为保障募集资金使用安全及研发效果，公司对募集资金投入采取谨慎态度。同时随着公司募投项目之一“研发中心扩建项目”之创新大楼的投入使用，公司变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明研发中心整体实力得到进一步提升。目前，公司研发中心建筑面积达6859.18㎡，相应仪器、设备等硬件设施完善。同时公司高度重视人力资源开发，不断招聘、培育和储备优秀科研技术人才，目前公司高层次人才、研发人员数量得到明显提升，研发规模进一步扩大。基于对当前宏观经济及市场环境的考虑，并结合公司目前经营发展的实际情况，为提高募集资金使用效率，更好地维护公司及全体股东利益，经审慎评估，公司于2024年1月12日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于终止诚达药业上海药物研究院项目的议案》。