募集资金年度存放、管理与使用情况的

鉴证报告

浙江联盛化学股份有限公司

容诚专字[2026]100Z1158号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]100Z1158 号

浙江联盛化学股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的浙江联盛化学股份有限公司（以下简称联盛化学公司）董

事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供联盛化学公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为联盛化学公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是联盛化学公

司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对联盛化学公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

1作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的联盛化学公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了联盛化学公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为联盛化学公司容诚专字[2026]100Z1158 号募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）崔勇趁

中国注册会计师：

时静

中国·北京中国注册会计师：

崔雯

2026年4月22日

2浙江联盛化学股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

浙江联盛化学股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将浙江联盛化学股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证监会以“证监许可〔2022〕413号”文批复同意，本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 2700 万股，每股发行价为 29.67 元，共募集资金 80109.00万元。在扣除发行费用7405.93万元后，募集资金净额为72703.07万元。前述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2022〕130号）。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用金额和当前余额如下:单位：人民币万元项目金额

募集资金净额72703.07

已累计投入募集资金61738.87

其中：2025年度投入募集资金7002.19

2024年度投入募集资金22704.79

2023年度投入募集资金16986.92

2022年度投入募集资金15044.97

募集资金余额10964.20

加：募集资金利息收入扣除手续费净额4263.08

募集资金账户余额合计15227.28

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司

1浙江联盛化学股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》

和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有

关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。

根据上述法律法规及公司《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。2022年5月，公司连同保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）分别与招商银行台州分行、中国银行台州市椒江支行签订了

《募集资金三方监管协议》。2022年6月，公司与全资子公司沧州临港北焦化工有限公司（以下简称“北焦化工）”、保荐机构国金证券、中信银行台州分行签订了《募集资金四方监管协议》；2023年4月，北焦化工已将公司名称变更为联盛化学（沧州）有限公司（以下简称“沧州联盛”）；2023年5月，沧州联盛与公司、保荐机构国金证券、中信银行台州分行签订了《募集资金四方监管协议之补充协议》。上述募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。

公司对募集资金采取专户存储，严格履行资金使用审批手续，以确保专款专用。

截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元序存放开户银行银行账号募集资金余额备注号主体

1公司招商银行台州分行576900344710331144749845.78[注1]

2公司招商银行台州分行576900344779001850.00[注2]

3公司中国银行台州市椒江支行398781063363277.88

4公司中国银行台州市椒江支行3753811936270.00[注3]

沧州

5中信银行台州分行81108010124024668197522658.99

联盛

合计152272782.65

注1：截至2025年12月31日，该账户余额含公司使用1.44亿元进行现金管理的金额；

注2：该账号系购买大额存单银行系统自动生成的内部账号，没有对外结算功能，大额存单已全部赎回，该账户已注销；

注3：该账号系购买大额存单银行系统自动生成的内部账号，没有对外结算功能，大额存单已全部赎回，该账户尚未注销。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

2浙江联盛化学股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

1、截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

61738.87万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

2、超额募集资金的使用情况

截至2024年12月31日，公司的超募资金已全部使用完毕。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更的情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

截至2025年12月31日，募集资金投资项目正在建设之中，尚未产生效益。

（四）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司分别于2025年4月23日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，2025年5月15日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币1.80亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自2024年年度股东大会审议通过之日起不超过十二个月，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

保荐机构出具了核查意见。

截至2025年12月31日，公司已使用人民币1.44亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，公司使用闲置募集资金进行现金管理的收益情况、期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况如下：

单位：万元签约银产品期末余年化收购买金额产品期限利息起止日收益行名称额益率

5000.000.00173.46

362天2024.4.30-2025.4.27

2000.000.0069.38

1000.000.00354天2024.5.8-2025.4.2733.92

招商银大额

2000.000.003.45%67.66

行台州存单

分行4000.000.00135.32353天2024.5.9-2025.4.27

2000.000.0067.66

2000.000.0067.66

组合2200.000.001.00%3个月2025.5.21-2025.8.215.28

3浙江联盛化学股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

签约银产品期末余年化收购买金额产品期限利息起止日收益行名称额益率

存款6800.000.001.20%6个月2025.5.21-2025.11.21

43.05

2200.000.001.00%3个月2025.8.21-2025.11.21

6000.006000.001.30%12个月2025.5.21-2026.5.21

6150.006150.001.20%6个月2025.11.21-2026.5.21

未到期

2200.002200.001.00%3个月2025.11.21-2026.2.21

50.0050.001.20%6个月2025.12.21-2026.6.21

（五）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金均在募集资金专户中存储。

（六）募集资金其他使用情况

1、2024年10月29日，公司召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十

三次会议，审议通过了《关于拟使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金人民币10000万元向募投项目“52.6万吨/年电子和专用化学品改建项目（一期）”的实施主体沧州临港北焦化工有限公司（现已更名为：联盛化学（沧州）有限公司）进行增资。

截至2025年12月31日，董事会已累计同意公司使用募集资金人民币30000万元向沧州联盛增资，公司已实际转入沧州联盛募集资金专户25000万元。

2、2025年1月14日，公司召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意将“超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目（一期）”达到预定可使用状态日期调整为2026年6月30日。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

2025年度，公司不存在改变募集资金投资项目的情况。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

2025年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司于报告期内收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《关于对浙江联盛

4浙江联盛化学股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告化学股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（〔2025〕191号），具体内容详见公司于 2025 年 9 月 11 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及相关人员收到浙江证监局警示函的公告》。

针对上述存在的问题，公司已组织相关部门及人员对法规进行重新学习、调整事前控制程序、增加内审部门检查频率等方式加强内部监督，并于2025年度三季报中对使用募集资金购买大额存单数据进行补充披露。

除以上事项外，报告期内，公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在其他违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表浙江联盛化学股份有限公司董事会

2026年4月22日

5附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募集

募集资金总额72703.0717002.19资金总额报告期内改变用途的募集资金总额0已累计投入募集

累计改变用途的募集资金总额061738.87资金总额累计改变用途的募集资金总额比例0是否已改募集资金截至期末截至期末投资进项目达到预承诺投资项目和超募调整后投本年度投本年度实现的是否达到项目可行性是否发生

变项目（含承诺投资累计投入度（%）(3)＝定可使用状

资金投向资总额（1）入金额效益预计效益重大变化部分改变）总额金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目

1.超纯电子化学品及生

2026年6

物可降解新材料等新是35093.6135093.610.0036358.50103.600不适用否月30日

建项目（一期）2

2.52.6万吨/年电子和专

2026年12用化学品改建项目（一是36542.2536542.257002.1924313.1666.530不适用否月31日

期）

承诺投资项目小计-71635.8671635.867002.1960671.66-----超募资金投向超纯电子化学品及生2026年6是01067.2101067.21100.000不适用否物可降解新材料等新月30日

1-1建项目（一期）2

合计-71635.8672703.077002.1961738.87-----

公司于2024年4月24日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，于2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目、使用超募资金及自有资金追加投资及募投项目延期的议案》，同意“52.6万吨/年电子和专用化学品改建

项目（一期）”在实施主体和投资总额不变情况下，对项目建设内容进行调整并将达到预定可使用状态日期调整为2026年7月12日。公

司于2026年4月22日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资项目用途及投资总额不发生变更的情况下，将募集资金投资项目“52.6万吨/年电子和专用化学品改建项目（一期）”达未达到计划进度或预到预定可使用状态的日期调整为2026年12月31日。

计收益的情况和原因公司分别于2022年11月24日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议（分具体项目）案》，同意将“超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目（一期）”达到预定可使用状态日期调整为2025年3月27日；公司于2025年1月14日召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资项目用途及投资总额不变的前提下，将“超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目（一期）”达到预定可使用状态日期调整为2026年6月30日。

截至2025年12月31日，上述项目目前仍处于投资建设期间，尚未实现经济效益。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

公司分别于2024年4月24日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，2024年5月16日召开2023年年度股东大超募资金的金额、用途会，审议通过了《关于调整募投项目、使用超募资金及自有资金追加投资及募投项目延期的议案》，同意将超募资金1067.21万元追加投及使用进展情况资“超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目（一期）”。

截至2024年12月31日，公司的超募资金已全部使用完毕。

募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况

募集资金投资项目先公司募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用已于2022年度全部完成。本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及期投入及置换情况置换的情况。

用闲置募集资金暂时不适用

1-2补充流动资金情况

用闲置募集资金进行

具体内容详见本专项报告“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之（四）“用闲置募集资金进行现金管理情况”。

现金管理情况项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因尚未使用的募集资金

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金均在募集资金专户中存储。

用途及去向募集资金使用及披露

中存在的问题或其他具体内容详见本专项报告“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。

情况

注1：募集资金总额指“扣除发行费用后的募集资金净额”。

注2：本项目投资总额已调整为46037万元，资金来源包括募集资金、超募资金、募集资金结存利息和自有资金。截至2024年12月末，项目募集资金已使用完毕，故（1）本报告期募集资金投入金额为0元，项目投资资金均来自公司自有资金；（2）截至2025年12月31日，本项目投资进度超过100%，系实际募集资金投入金额包含募集资金及利息收益。

注3：本报告中如出现总数与各分项数值之和不符的情形，均为四舍五入原因造成。