万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：301216证券简称：万凯新材公告编号：2024-046
万凯新材料股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
1万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否追溯调整或重述原因
□会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因本报告期比上年上年同期
本报告期同期增减（%）调整前调整后调整后
营业收入（元）4247946950.074389618028.444389618028.44-3.23归属于上市公司股东的净利润
45281863.09203973753.48203973753.48-77.80
（元）归属于上市公司股东的扣除非
20702111.98169023819.43169023819.43-87.75
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
-162653192.17-353410385.79-353410385.7953.98
（元）
基本每股收益（元/股）0.090.59000.39-76.92
稀释每股收益（元/股）0.090.59000.39-76.92
加权平均净资产收益率（%）0.793.493.49-2.70本报告期末比上上年度末
本报告期末年度末增减（%）调整前调整后调整后
总资产（元）13448456160.3212760714852.0912760714852.095.39归属于上市公司股东的所有者
5737150471.865707861578.065707861578.060.51权益（元）
追溯调整的原因：
根据已实施的2022年年度权益分派方案，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司按照《企业会计准则第34号--每股收益》及应用指南的规定对公司可比期间每股收益进行追溯调整。
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是□否本报告期
支付的优先股股利（元）0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0879
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损23027341.24益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金
8285600.59
融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益
2万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出887441.48
减：所得税影响额7620632.20
合计24579751.11--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
单位：人民币元资产负债表项目2024年3月31日2024年1月1日变动幅度变动原因说明主要系期末结构性理财产品已
交易性金融资产142402061.11-100.00%
-到期主要系期货及远期结售汇公允
衍生金融资产9586890.98-100.00%
-价值变动的变化主要系期末无低信用等级的银
应收票据200000.00-100.00%
-行承兑汇票主要系期末结存高信用等级的
应收款项融资1000000.006718049.92-85.11%银行承兑汇票
主要系正达凯 MEG 项目工程建
在建工程1520831462.55587380065.23158.92%设投入增加
主要系正达凯 MEG 项目预付工
其他非流动资产665621369.431116718518.24-40.39%程款的变化主要系期货及远期结售汇公允
衍生金融负债6789185.894695719.8644.58%价值变动的变化主要系本期发放了上年度的奖
应付职工薪酬24054767.3344333756.63-45.74%金
应交税费44217082.4322683249.4994.93%主要系计提增值税的增加主要系与资产相关的政府补助
递延收益1179525229.94892071015.9932.22%增加
库存股53506256.2537790656.1341.59%主要系回购股份
其他综合收益-251197.0326172.14-1059.79%主要系外币报表折人民币差异主要系境外合资公司经营业绩
少数股东权益458179.61111149.65312.22%变化所致
2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：人民币元
利润表项目2024年1-3月2023年1-3月变动幅度变动原因说明
3万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
税金及附加10763864.115909111.8982.16%主要印花税及房产税等增加
销售费用19997583.7414586016.8937.10%主要系佣金及仓储费的增加主要系上年同期重庆万凯研发投
研发费用13963132.7128657322.28-51.28%入较多
财务费用2922176.2239842042.33-92.67%主要系汇兑损益的变化
其他收益27059701.2413459871.91101.04%主要系政府补助增加
投资收益19977906.9237131165.83-46.20%主要系期货交易收益的影响主要系期货交易及远期结售汇的
公允价值变动收益-11692306.33-1620375.93-621.58%影响
信用减值损失主要系应收账款、其他应收款计
-15307712.176697561.03-328.56%
(损失以“-”号填列)提坏账准备的变化资产减值损失
-39449721.26179053.02-22132.42%主要系存货跌价准备的影响
(损失以“-”号填列)资产处置收益
-6558.08-100.00%主要系本期无固定资产的处置
(损失以“－”号填列)
营业外支出25390.271255226.89-97.98%主要系捐赠支出的减少主要系利润减少导致应交企业所
所得税费用16632137.2661519383.35-72.96%得税的减少
3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：人民币元
现金流量表项目2024年1-3月2023年1-3月变动幅度变动原因说明主要系应收账款及存
经营活动产生的现金流量净额-162653192.17-353410385.7953.98%货的变动主要系上年有收购子
投资活动产生的现金流量净额-409202342.61-574029035.4428.71%公司的支出主要系美元对人民币
汇率变动对现金及现金等价物的影响20858060.72-23931983.47187.16%汇率变化的影响
主要系上述经营、投
现金及现金等价物净增加额107708703.02-333580263.78132.29%资活动及汇率变化的综合影响
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数381750
有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量例（%）件的股份数量股份状态数量境内非国有
浙江正凯集团有限公司35.13%180958992180958992不适用0法人
沈志刚境内自然人6.57%3386351133863511不适用0
御心投資有限公司境外法人5.10%262630680不适用0广州复朴道和投资管理有限
其他3.00%154477230不适用0
公司－衢州复朴长实投资合
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伙企业（有限合伙）宁波长江奇湾股权投资基金
管理有限公司－宁波长江奇
其他2.59%133502830不适用0湾股权投资基金合伙企业（有限合伙）
肖海军境内自然人1.46%75000007500000不适用0上海国盛资本管理有限公司
－上海国盛产业赋能私募投
其他1.22%63060520不适用0资基金合伙企业（有限合伙）
中咨华盖投资管理（上海）
有限公司－海宁市中咨华盖
其他0.87%45027270不适用0绿色产业投资合伙企业（有限合伙）海宁万鸿投资合伙企业（有境内非国有
0.87%45000003210000不适用0限合伙）法人上海汇瑾股权投资管理有限
公司－海宁凯滨晟世投资合其他0.82%42064430不适用0
伙企业（有限合伙）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量人民币普御心投資有限公司2626306826263068通股
广州复朴道和投资管理有限公司－衢州复人民币普
1544772315447723
朴长实投资合伙企业（有限合伙）通股宁波长江奇湾股权投资基金管理有限公司人民币普
－宁波长江奇湾股权投资基金合伙企业1335028313350283通股（有限合伙）
上海国盛资本管理有限公司－上海国盛产人民币普业赋能私募投资基金合伙企业（有限合63060526306052通股
伙）
中咨华盖投资管理（上海）有限公司－海人民币普宁市中咨华盖绿色产业投资合伙企业（有45027274502727通股限合伙）
上海汇瑾股权投资管理有限公司－海宁凯人民币普
42064434206443
滨晟世投资合伙企业（有限合伙）通股人民币普
海宁富享投资合伙企业（有限合伙）38181813818181通股人民币普
海宁万兴企业管理中心（有限合伙）30224003022400通股人民币普李海30000003000000通股茅台（贵州）私募基金管理有限公司－茅人民币普台（贵州）旅游投资管理中心（有限合29227322922732通股
伙）
上述股东中，浙江正凯集团有限公司为公司控股股东，沈志刚先生为公司实际控制人，亦为浙江正凯集团有限公司实际控制人，肖海军先生为沈志刚先生的近亲属，海宁万上述股东关联关系或一致行动的说明兴企业管理中心（有限合伙）和海宁万鸿投资合伙企业（有限合伙）是公司的员工持股平台。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无
5万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股期初限售股本期解除本期增加限售股东名称期末限售股数拟解除限售日期数限售股数限售股数原因浙江正凯集团有限公首发前
180958992001809589922025年9月29日
司限售股首发前沈志刚3386351100338635112025年9月29日限售股首发前肖海军75000000075000002025年9月29日限售股海宁万鸿投资合伙企首发前
32100000032100002025年9月29日业（有限合伙）限售股海宁万兴企业管理中首发前
11700000011700002025年9月29日心（有限合伙）限售股首发前沈小玲28500000028500002025年9月29日限售股高管锁按照董监高限售规邱增明84375000843750定股定执行合计23039625300230396253
三、其他重要事项
□适用□不适用
公司于2023年3月29日召开第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十七次会议，并于2023年4月21日召开2022年度股东大会，审议通过了公司向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案，拟向不特定对象发行总额不超过人民币27亿元（含27亿元）可转换公司债券，具体发行规模由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权的人士）在上述额度范围内确定。本次发行的可转换公司债券募集资金将用于公司年产 120 万吨 MEG 联产 10 万吨电子级 DMC 新材料项目（一期）以及补充流动资金项目。该事项已于 2023年8月18日获得深圳证券交易所上市审核委员会审核通过，尚需履行中国证券监督管理委员会的注册程序。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：万凯新材料股份有限公司
2024年03月31日
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单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金2018357726.722040364564.03结算备付金拆出资金
交易性金融资产142402061.11
衍生金融资产9586890.98
应收票据200000.00
应收账款1004482282.74785965813.56
应收款项融资1000000.006718049.92
预付款项344118492.70334871224.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款67389295.0755945204.97
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3718216300.533536091882.38
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产276438804.00277852965.90
流动资产合计7430002901.767189998657.42
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资25077333.5825058396.39
其他权益工具投资1000000.001000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产3277141531.563365798984.41
在建工程1520831462.55587380065.23生产性生物资产油气资产
使用权资产10829943.5811933889.77
7万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
无形资产447049817.77384259873.26
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用39828030.2541357902.06
递延所得税资产31073769.8437208565.31
其他非流动资产665621369.431116718518.24
非流动资产合计6018453258.565570716194.67
资产总计13448456160.3212760714852.09
流动负债：
短期借款3400450733.153132386121.08向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债6789185.894695719.86
应付票据420378049.77442980865.91
应付账款531172427.40734722665.25
预收款项0.00
合同负债495948699.86409261114.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬24054767.3344333756.63
应交税费44217082.4322683249.49
其他应付款68922106.0668004948.82
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债600371027.86525484595.87
其他流动负债43531645.9441863201.67
流动负债合计5635835725.695426416239.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款888814347.65726975825.44应付债券
其中：优先股
8万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
永续债
租赁负债5026644.415449783.22长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1179525229.94892071015.99
递延所得税负债1645561.161829260.71其他非流动负债
非流动负债合计2075011783.161626325885.36
负债合计7710847508.857052742124.38
所有者权益：
股本515093100.00515093100.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3507587006.143507587006.14
减：库存股53506256.2537790656.13
其他综合收益-251197.0326172.14专项储备
盈余公积79601111.4279601111.42一般风险准备
未分配利润1688626707.581643344844.49
归属于母公司所有者权益合计5737150471.865707861578.06
少数股东权益458179.61111149.65
所有者权益合计5737608651.475707972727.71
负债和所有者权益总计13448456160.3212760714852.09
法定代表人：沈志刚主管会计工作负责人：高强会计机构负责人：项军
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4247946950.074389618028.44
其中：营业收入4247946950.074389618028.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4167087736.494179957587.02
其中：营业成本4086280279.674063948887.90利息支出手续费及佣金支出
9万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加10763864.115909111.89
销售费用19997583.7414586016.89
管理费用33160700.0427014205.73
研发费用13963132.7128657322.28
财务费用2922176.2239842042.33
其中：利息费用23056661.7056448751.22
利息收入13222025.0117074154.18
加：其他收益27059701.2413459871.91投资收益（损失以“－”号填
19977906.9237131165.83
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-11692306.33-1620375.93“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-15307712.176697561.03
填列）资产减值损失（损失以“-”号-39449721.26179053.02
填列）资产处置收益（损失以“-”号
6558.08
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
61447081.98265514275.36
列）
加：营业外收入912831.751234088.36
减：营业外支出25390.271255226.89四、利润总额（亏损总额以“－”号
62334523.46265493136.83
填列）
减：所得税费用16632137.2661519383.35五、净利润（净亏损以“－”号填
45702386.20203973753.48
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
45702386.20203973753.48“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润45281863.09203973753.48
10万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
2.少数股东损益420523.11
六、其他综合收益的税后净额-350862.32归属母公司所有者的其他综合收益
-277369.17的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-277369.17合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-277369.17
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-73493.15税后净额
七、综合收益总额45351523.88203973753.48归属于母公司所有者的综合收益总
45004493.92203973753.48
额
归属于少数股东的综合收益总额347029.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.090.39
（二）稀释每股收益0.090.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：
0元。
法定代表人：沈志刚主管会计工作负责人：高强会计机构负责人：项军
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5212641709.044940652578.96客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额
11万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还178300654.57167509811.34
收到其他与经营活动有关的现金398753938.28118484033.74
经营活动现金流入小计5789696301.895226646424.04
购买商品、接受劳务支付的现金5701540339.425310481712.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金81507670.3559478426.36
支付的各项税费39048099.0578428489.72
支付其他与经营活动有关的现金130253385.24131668181.71
经营活动现金流出小计5952349494.065580056809.83
经营活动产生的现金流量净额-162653192.17-353410385.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金16702075.5736577967.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金214315695.0532077584.80
投资活动现金流入小计231017770.6268655552.14
购建固定资产、无形资产和其他长
640220113.23232514691.58
期资产支付的现金
投资支付的现金6517000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
399224800.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4428096.00
投资活动现金流出小计640220113.23642684587.58
投资活动产生的现金流量净额-409202342.61-574029035.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金70000000.00
12万凯新材料股份有限公司2024年第一季度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1867383010.991647213017.87
收到其他与筹资活动有关的现金457210845.00495724109.99
筹资活动现金流入小计2324593855.992212937127.86
偿还债务支付的现金849437142.701035302055.56
分配股利、利润或偿付利息支付的
25579406.5920867681.38
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金790871129.62538976250.00
筹资活动现金流出小计1665887678.911595145986.94
筹资活动产生的现金流量净额658706177.08617791140.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
20858060.72-23931983.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额107708703.02-333580263.78
加：期初现金及现金等价物余额1081105087.252489075394.81
六、期末现金及现金等价物余额1188813790.272155495131.03
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
万凯新材料股份有限公司董事会
2024年04月26日
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