募集资金年度存放、管理与实际

使用情况鉴证报告

昆山亚香香料股份有限公司

容诚专字[2026]215Z0403号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放、管理与实际使用情况专项报告1-4容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]215Z0403号

昆山亚香香料股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的昆山亚香香料股份有限公司（以下简称亚香股份公司）董

事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供亚香股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为亚香股份公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》是亚香股

份公司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对亚香股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

1我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的亚香股份公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了亚香股份公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（以下无正文）

2（此页无正文，为昆山亚香香料股份有限公司容诚专字[2026]

215Z0403号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）蔡如笑

中国·北京中国注册会计师：

张鹏

2026年4月27日

3昆山亚香香料股份有限公司募集资金年度存放、管理与实际使用情况专项报告

昆山亚香香料股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将昆山亚香香料股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意昆山亚香香料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕892号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A股）股票 2020.00万股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为人民币35.98元/股，募集资金总额为人民币726796000.00元，扣除发行费用人民币64701898.50元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币662094101.50元。

上述募集资金已划至公司指定账户，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年6月17日对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2022]215Z0028号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金使用及余额情况如下：

单位：元项目金额

募集资金总额726796000.00

减：发行费用64701898.50

募集资金净额662094101.50

截至2024年12月31日募集资金账户余额1560.70

减：本期用于永久补充流动资金1561.38

加：本期募集资金理财收益、利息收入扣除手续费金额0.68

截至2025年12月31日募集资金余额0.00

说明：2025年度，公司募集资金使用情况为：1、公司募投项目已于2024年度结项并将节余募集

1昆山亚香香料股份有限公司募集资金年度存放、管理与实际使用情况专项报告

资金永久补充流动资金，本报告期内将2024年年末未从募集资金专项账户转出的资金1561.38元转入正常银行结算账户；2、银行存款利息及扣除手续费后收到0.68元。截至2025年12月31日止，募集资金专户已无余额，公司已办理完成相关募集资金专项账户的注销手续。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用、保护投资者权益，公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

等相关法律法规、规范性文件的要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、审批、管理与监督等做出了明确的规定。

根据公司《募集资金管理制度》的规定，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于设立募集资金专项账户的议案》。根据上述议案，公司及子公司开立了募集资金专户，用于首次公开发行股票的募集资金的存放和使用。在募集资金到账后，公司及子公司分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方、四方监管协议，明确了各方的权利和义务。

上述募集资金监管协议与深圳证券交易所协议范本不存在重大差异，协议各方均按照上述募集资金监管协议的约定行使权利及履行义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：元账户名称银行名称银行账号账户状态募集资金余额

南通亚香食品科技江苏昆山农村商业银行20100200821262023年度已注销—有限公司股份有限公司震川支行

昆山亚香香料股份苏州银行股份有限公司515742000011572023年度已注销—有限公司昆山千灯支行

昆山亚香香料股份上海浦东发展银行股份890700788015000027742023年度已注销—有限公司有限公司昆山支行

昆山亚香香料股份中信银行股份有限公司81120010128006133912023年度已注销—有限公司昆山支行

南通亚香食品科技中信银行股份有限公司81120010130006666232023年度已注销—有限公司昆山支行

昆山亚香香料股份中国工商银行股份有限11020237290001245582023年度已注销—有限公司公司昆山千灯支行

昆山亚香香料股份江苏昆山农村商业银行20100200820682023年度已注销—有限公司股份有限公司震川支行

昆山亚香香料股份招商银行股份有限公司5129028523104012024年度已注销—有限公司昆山支行

2昆山亚香香料股份有限公司募集资金年度存放、管理与实际使用情况专项报告

账户名称银行名称银行账号账户状态募集资金余额

昆山亚香香料股份江苏昆山农村商业银行2010020212038（注*）2025年度已注销—有限公司股份有限公司震川支行

合计——

注*：亚香股份公司在江苏昆山农村商业银行股份有限公司震川支行开立的募集资金专户已于

2025年5月注销，注销日账户余额为0元。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，募集资金投资项目资金实际使用情况参见本报告附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，公司募集资金投资项目不存在先期投入并置换的情况。

（四）闲置募集资金情况说明

2025年度，公司不存在募集资金闲置的情况。

（五）节余募集资金使用情况

2024年11月20日，公司募投项目“亚香生物科技（泰国）有限公司生产基地项目”

已达到预定可使用状态，董事会、审计委员会及监事会同意对该项目进行结项，并将节余募集资金167.17万元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。

截至2025年12月31日，公司募集专户用于永久性补充流动资金剩余1561.38元已全部转出。

（六）超募资金使用情况

本报告期内，公司不存在使用超募资金的情况。

（七）尚未使用募集资金用途及去向公司募集资金已全部使用完毕。

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