募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

荣信教育文化产业发展股份有限公司

容诚专字[2026]100Z0068 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-4容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]100Z0068号

荣信教育文化产业发展股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称荣信文化公司）董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供荣信文化公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为荣信文化公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是荣信文化公

司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对荣信文化公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴3证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的荣信文化公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了荣信文化公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

4（此页无正文，为荣信文化公司容诚专字[2026]100Z0068 号募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）李成林

中国注册会计师：

李春燕

中国·北京中国注册会计师：

杨万年

2026年4月24日

5荣信教育文化产业发展股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

荣信教育文化产业发展股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告

如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意荣信教育文化产业发展股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1640号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2110万股，每股发行价为 25.49元，募集资金总额为人民币 53783.90万元，扣除含税的发行费用6878.79万元后，实际募集资金金额为46905.11万元。该募集资金已于2022年9月到账，上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2022]100Z0016号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金存放银行签订了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金使用及结余情况

单位：人民币万元项目金额

募集资金净额46905.11

已累计投入募集资金40809.80

其中：2025年度投入的募集资金4528.19

2024年度投入的募集资金9465.69

2023年度投入的募集资金20419.68

2022年度投入的募集资金6396.24

募集资金余额6095.31

加：利息收入832.94

加：投资收益607.26

6荣信教育文化产业发展股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

项目金额

减：手续费用6.09

募集资金账户余额合计7529.42

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等规范性文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2022年9月，公司会同保荐机构中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”）分

别与交通银行股份有限公司陕西省分行、招商银行股份有限公司西安南大街支行、上海

浦东发展银行股份有限公司西安分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额

招商银行西安南大街支行1299067609109030.00

交通银行西安高新区科技支行6113011340130019965450.00

上海浦东发展银行股份有限公司西安科技二路支行722400788010000000597529.42

合计7529.42

注1：“交通银行西安高新区科技支行”为“交通银行股份有限公司陕西省分行”的下属支行，其对外签订三方监管协议均以“交通银行股份有限公司陕西省分行”名义签署；“浦发银行西安科技二路支行”为“上海浦东发展银行股份有限公司西安分行”的下属支行，其对外签订三方监管协议均以“上海浦东发展银行股份有限公司西安分行”名义签署。

注2：上表中招商银行西安南大街支行129906760910903、交通银行西安高新区科技支行

611301134013001996545账户余额均为0，已分别于2024年8月19日、2025年4月14日完成账户注销手续。

注3：表格中的数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成，下同。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

7荣信教育文化产业发展股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

40809.80万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

1.公司募集资金投资项目未发生改变。

2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、超募资金使用情况

公司于2023年12月29日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议，于2024年1月18日召开2024年第一次临时股东会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，在保证募集资金项目建设的需求和正常进行的前提下，为提高超募资金使用效率，结合公司发展需求及财务情况，同意公司使用超募资金4770.00万元永久性补充流动资金，占超募资金总额比例为29.99%，用于公司主营业务相关的生产经营。保荐机构中原证券股份有限公司对本事项发表了核查意见。

公司于2025年8月26日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金永4500.00万元久性补充流动资金占超募资金总额的比例为28.29%，用于公司主营业务相关的生产经营。保荐机构中原证券股份有限公司对本事项发表了核查意见。

截至2025年12月31日，公司累计使用超募资金永久性补充流动资金的金额为

9270.00万元。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附表1：2025年度募集资金使用情况对照表荣信教育文化产业发展股份有限公司董事会

2026年4月24日

8附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额46905.11本年度投入募集4528.19资金总额报告期内改变用途的募集资金总额已累计投入募集

累计改变用途的募集资金总额40809.80资金总额累计改变用途的募集资金总额比例是否已改截至期末累截至期末投项目达到预项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资本年度投本年度实是否达到

变项目（含1计投入金额资进度（%）定可使用状是否发生重金投向诺投资总额总额（）入金额(2)(3)(2)/(1)现的效益预计效益部分改变）＝态日期大变化承诺投资项目

1.少儿图书开发及版权

否6000.006000.0028.196162.18102.70不适用--不适用否储备项目

2.补充流动资金否25000.0025000.0025377.62101.51不适用--不适用否

承诺投资项目小计31000.0031000.0028.1931539.80101.74超募资金投向

永久补充流动资金9270.009270.004500.009270.00100.00不适用--不适用否

暂未确定用途的超募资6635.116635.110.000.000.00不适用--不适用否金

合计46905.1146905.114528.1940809.8087.01未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具不适用体项目）项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

9公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币53783.90万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为46905.11万元，其中超

募资金总额为15905.11万元。超募资金存放于募集资金专用账户，依公司后续发展需要及相关规定确定具体用途。

公司于2023年12月29日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议，于2024年1月18日召开2024年第一次临时股东会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，在保证募集资金项目建设的需求和正常进超募资金的金额、用途及行的前提下，为提高超募资金使用效率，结合公司发展需求及财务情况，同意公司使用超募资金4770.00万元永久性补充流动使用进展情况资金，占超募资金总额的比例为29.99%，用于公司主营业务相关的生产经营。

公司于2025年8月26日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金永4500.00万元久性补充流动资金占超募资金总额的比例为28.29%，用于公司主营业务相关的生产经营。

截至2025年12月31日，公司累计使用超募资金永久性补充流动资金的金额为9270.00万元。

募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投资项目先期不适用投入及置换情况用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况*公司于2024年10月29日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10000.00万元（含本数）的闲置超募资金进行现金管理，使用期限自公司用闲置募集资金进行现董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可滚动使用。

金管理情况*公司于2025年10月23日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金安全的前提下，使用额度不超过人民币7500.00万元（含本数）的闲置超募资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可滚动使用。

项目实施出现募集资金不适用节余的金额及原因尚未使用的募集资金用

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金均存放于相应的募集资金专用账户。

途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

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