荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：301231证券简称：荣信文化公告编号：2025-085

荣信教育文化产业发展股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是?否

1荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）71440351.0815.49%252101765.5227.83%归属于上市公司股东

-7262763.3942.98%-5094907.1979.61%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-9002623.3333.06%-8803971.5668.37%

的净利润（元）经营活动产生的现金

-----15041732.0074.02%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.0940.00%-0.0680.00%

股）稀释每股收益（元/-0.0940.00%-0.0680.00%

股）加权平均净资产收益

-0.85%0.58%-0.60%2.18%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）959407225.79914332078.034.93%归属于上市公司股东

840903587.25866681656.00-2.97%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

?适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

1000000.001000000.00

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

997919.653386218.21

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益-8103.49除上述各项之外的其他营业

874.12-177559.99

外收入和支出其他符合非经常性损益定义

48100.00170674.59

的损益项目

减：所得税影响额307033.83662164.95

合计1739859.943709064.37--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

2荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为增值税减免和代扣代缴税款收到的手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用□不适用

1.资产负债表主要变动项目分析

单位：元资产负债表项目2025年9月30日2025年1月1日变动比例变动原因

货币资金318244460.29496723736.63-35.93%主要系部分闲置资金购买理财产品影响

交易性金融资产131000000.00-100.00%主要系购买的理财产品主要系预付的采购款及预充值的费用增

预付款项41536930.4326514071.0956.66%加主要系投资控股武汉优学宝贝图书有限

其他应收款3077391.661173049.15162.34%公司纳入合并范围影响

其他非流动金融资产10242650.006143750.0066.72%主要系本期新增投资影响

在建工程50910766.7322158834.71129.75%主要系荣信文化创意园区项目投入增加

主要系本期末办公室房租合同到期，该使用权资产582723.221844404.12-68.41%部分使用权资产终止确认影响主要系本期新增收购武汉优学宝贝图书

有限公司51%股权，收购完成后目标公商誉9633606.86-100.00%

司成为公司控股子公司，纳入合并财务报表范围，新增商誉主要系荣信文化创意园区项目预付转入

其他非流动资产106399.93354099.96-69.95%

在建工程，余额减少应付票据1540000.00-100.00%主要系本期开具银行承兑汇票影响

主要系：1.投资武汉优学宝贝图书有限

应付账款76813675.9436276856.35111.74%公司纳入合并范围影响2.应付的版税及货款增加主要系收购武汉优学宝贝图书有限公司

其他应付款8755889.361831035.72378.19%部分股权款未支付

一年内到期的非流动负债114418.321834672.71-93.76%主要系本期一年内到期的租赁负债减少

长期借款13300000.00-100.00%主要系本期新增股票回购专项贷款

租赁负债317748.0768068.61366.81%主要系房屋租赁变动影响主要系享受税收优惠政策形成的递延所

递延所得税负债2884.55-100.00%得税负债主要系按合同约定在一年以上支付的股

其他非流动负债3264000.00-100.00%权转让款

库存股31957934.4611959961.25167.21%主要系本期公司新增股份回购影响主要系投资武汉优学宝贝图书有限公司

少数股东权益7092222.08-4004.23177218.25%纳入合并范围影响

3荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

2.利润表主要变动项目分析

单位：元

利润表项目2025年1-9月2024年1-9月变动比例变动原因

财务费用-1164268.54-2947126.4560.49%主要系利息收入减少影响

其他收益1170674.59347609.35236.78%主要系本期收到政府补助影响

投资收益10742135.345868144.2683.06%主要系联营企业投资收益影响信用减值损失（损失以“-”号

96814.55-1975616.14-104.90%主要系客户销售款收回影响

填列）

营业外收入18995.46177146.29-89.28%主要系违约索赔影响

营业外支出196555.45667739.43-70.56%主要系报废图书处置影响

所得税费用-1941618.22-5359809.1863.77%主要系本期利润变动影响

3.现金流量表主要变动项目分析

单位：元

现金流量表项目2025年1-9月2024年1-9月变动比例变动原因

主要系销售商品、提供劳务收

经营活动产生的现金流量净额-15041732.00-57905848.3374.02%到的现金增加影响

投资活动产生的现金流量净额-156475625.31-286029219.4145.29%主要系购买银行理财产品影响

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数9054报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情况持股股东名称股东性质持股数量条件的股份比例股份状态数量数量

王艺桦境内自然人25.40%2144140021441400不适用0西安乐乐趣投资合伙

境内非国有法人6.17%52080005208000不适用0企业（有限合伙）

闫红兵境内自然人4.56%38506003850600不适用0宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合境内非国有法人1.92%16174020不适用0伙）宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－芜湖隆华汇二境内非国有法人1.28%10815000不适用0期股权投资合伙企业（有限合伙）中信证券资产管理（香港）有限公司－境外法人1.15%9681150不适用0客户资金

郑志娟境内自然人0.99%8388000不适用0中国农业银行股份有

限公司－富国创业板

其他0.93%7887000不适用0两年定期开放混合型证券投资基金

李桂云境内自然人0.87%7367000不适用0宜兴市金啸铜业有限

境内非国有法人0.85%7187000不适用0公司

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量

4荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

股份种类数量宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限

1617402人民币普通股1617402

合伙）宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－芜湖隆华汇二期股权投资合伙1081500人民币普通股1081500企业（有限合伙）

中信证券资产管理（香港）有限公司－

968115人民币普通股968115

客户资金郑志娟838800人民币普通股838800

中国农业银行股份有限公司－富国创业

788700人民币普通股788700

板两年定期开放混合型证券投资基金李桂云736700人民币普通股736700宜兴市金啸铜业有限公司718700人民币普通股718700

中国工商银行股份有限公司－大成中证

360互联网+大数据100指数型证券投资679200人民币普通股679200

基金重庆重报创睿文化创意私募股权投资基

640000人民币普通股640000

金合伙企业（有限合伙）

中国建设银行股份有限公司－诺安多策

632600人民币普通股632600

略混合型证券投资基金

上述股东中，王艺桦和闫红兵两人为夫妻关系，分别直接持有公司25.40%的股份和4.56%的股份。西安乐乐趣投资合伙企业（有限合伙）持有公司6.17%的股份，王艺桦为西安乐乐趣投资合伙企上述股东关联关系或一致行动的说明业（有限合伙）执行事务合伙人，王艺桦和闫红兵分别持有西安乐乐趣投资合伙企业（有限合伙）26.16%和20.00%的出资份额。

除此之外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系及一致行动人关系。

公司股东郑志娟通过普通证券账户持有0股，通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有838800股，实际合计前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如持有838800股；公司股东宜兴市金啸铜业有限公司通过普通证

有）

券账户持有0股，通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有718700股，实际合计持有718700股。

注：截至报告期末，荣信教育文化产业发展股份有限公司回购专用证券账户持有公司1324000股，占公司总股本的比例为1.57%（根据相关规定，回购专用证券账户不纳入前10名股东列示）。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用?不适用

（三）限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股期初限售本期解除限本期增加限股东名称期末限售股数限售原因拟解除限售日期股数售股数售股数王艺桦214414000021441400首发前限售股2026年3月9日西安乐乐趣投资管

5208000005208000首发前限售股2026年3月9日

理有限合伙企业闫红兵3850600003850600首发前限售股2026年3月9日

5荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

期初限售本期解除限本期增加限股东名称期末限售股数限售原因拟解除限售日期股数售股数售股数王伟00750750高管锁定股2026年2月13日

合计30500000075030500750----

三、其他重要事项

?适用□不适用

1.公司2025年9月15日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。根据新

修订的《公司章程》，公司董事会由9名董事组成，其中包含1名职工董事。公司于同日召开第三届职工代表大会第七次会议选举张晓霜女士为公司第四届董事会职工董事，任期自第三届职工代表大会第七次会议审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。

2.公司2025年9月24日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于全资子公司收购股权的议案》，同意全

资子公司西安荣创荣盈教育文化有限公司以自有资金1632.00万元购买卞吉康、马丽分别持有的武汉优学宝贝图书有限

公司42%、9%的股权并分期进行投资款支付。本次交易完成后，西安荣创荣盈教育文化有限公司将持有武汉优学宝贝图书有限公司51%的股权，武汉优学宝贝图书有限公司将纳入公司合并报表范围内。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：荣信教育文化产业发展股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金318244460.29496723736.63结算备付金拆出资金

交易性金融资产131000000.00衍生金融资产应收票据

应收账款70513227.5858009301.86应收款项融资

预付款项41536930.4326514071.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3077391.661173049.15

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货157466330.45143221873.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产97032.5997497.06

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流动资产合计721935373.00725739529.10

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资111411063.11105512588.84其他权益工具投资

其他非流动金融资产10242650.006143750.00投资性房地产

固定资产19344251.4619752865.42

在建工程50910766.7322158834.71生产性生物资产油气资产

使用权资产582723.221844404.12

无形资产17563113.0617839001.01

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉9633606.86

长期待摊费用927010.331223737.24

递延所得税资产16750268.0913763267.63

其他非流动资产106399.93354099.96

非流动资产合计237471852.79188592548.93

资产总计959407225.79914332078.03

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1540000.00

应付账款76813675.9436276856.35预收款项

合同负债2441502.452965791.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4197217.834139613.85

应交税费662775.79537083.50

其他应付款8755889.361831035.72

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债114418.321834672.71

其他流动负债1304.151304.15

流动负债合计94526783.8447586357.65

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款13300000.00应付债券

其中：优先股永续债

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租赁负债317748.0768068.61长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债2884.55

其他非流动负债3264000.00

非流动负债合计16884632.6268068.61

负债合计111411416.4647654426.26

所有者权益：

股本84400000.0084400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积625864268.82625864268.82

减：库存股31957934.4611959961.25

其他综合收益1688882.552374070.90专项储备

盈余公积22865246.5222865246.52一般风险准备

未分配利润138043123.82143138031.01

归属于母公司所有者权益合计840903587.25866681656.00

少数股东权益7092222.08-4004.23

所有者权益合计847995809.33866677651.77

负债和所有者权益总计959407225.79914332078.03

法定代表人：王艺桦主管会计工作负责人：王小敏会计机构负责人：王小敏

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入252101765.52197217845.60

其中：营业收入252101765.52197217845.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本255519204.22212417126.84

其中：营业成本147798335.32123542844.08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加488134.87410188.32

销售费用84350913.9865954610.66

管理费用22599103.8623862633.47

研发费用1446984.731593976.76

财务费用-1164268.54-2947126.45

其中：利息费用91682.2584223.51

8荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

利息收入1233224.603116507.27

加：其他收益1170674.59347609.35投资收益（损失以“－”号填

10742135.345868144.26

列）

其中：对联营企业和合营

7364020.622327647.73

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

96814.55-1975616.14

填列）资产减值损失（损失以“-”号-15869106.53-18892438.93

填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-7276920.75-29851582.70

列）

加：营业外收入18995.46177146.29

减：营业外支出196555.45667739.43四、利润总额（亏损总额以“－”号-7454480.74-30342175.84

填列）

减：所得税费用-1941618.22-5359809.18五、净利润（净亏损以“－”号填-5512862.52-24982366.66

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-5512862.52-24982366.66“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-5094907.19-24982366.66（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-417955.33号填列）

六、其他综合收益的税后净额-685188.35-586400.39归属母公司所有者的其他综合收益

-685188.35-586400.39的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-685188.35-586400.39合收益

1.权益法下可转损益的其他综

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合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-685188.35-586400.39

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-6198050.87-25568767.05

（一）归属于母公司所有者的综合

-5780095.54-25568767.05收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-417955.33总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.06-0.30

（二）稀释每股收益-0.06-0.30

法定代表人：王艺桦主管会计工作负责人：王小敏会计机构负责人：王小敏

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金233806014.92175890536.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还29918.58507886.17

收到其他与经营活动有关的现金2641793.334538427.46

经营活动现金流入小计236477726.83180936850.45

购买商品、接受劳务支付的现金142804887.18147473171.08客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金36774006.7335513229.77

支付的各项税费2402650.151431627.91

支付其他与经营活动有关的现金69537914.7754424670.02

经营活动现金流出小计251519458.83238842698.78

经营活动产生的现金流量净额-15041732.00-57905848.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1930000000.001130000000.00

10荣信教育文化产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

取得投资收益收到的现金4372535.413747173.67

处置固定资产、无形资产和其他长

19585.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1934372535.411133766758.67

购建固定资产、无形资产和其他长

24264640.346797978.08

期资产支付的现金

投资支付的现金2063955164.001412998000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

1484606.38

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1143750.00

投资活动现金流出小计2090848160.721419795978.08

投资活动产生的现金流量净额-156475625.31-286029219.41

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1090000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

1090000.00

收到的现金

取得借款收到的现金14000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计15090000.00

偿还债务支付的现金700000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

66500.004194500.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金21349710.213200269.91

筹资活动现金流出小计22116210.217394769.91

筹资活动产生的现金流量净额-7026210.21-7394769.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的

64291.18-22882.17

影响

五、现金及现金等价物净增加额-178479276.34-351352719.82

加：期初现金及现金等价物余额496723736.63548426334.76

六、期末现金及现金等价物余额318244460.29197073614.94

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是?否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

荣信教育文化产业发展股份有限公司董事会

2025年10月24日

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