证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2026-066

荣信教育文化产业发展股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期比上年同期 年初至报告期末

本报告期 年初至报告期末

增减 比上年同期增减

营业收入（元） 124170865.73 73.81% 342435688.21 35.83%归属于上市公司股东的净

1034599.49 114.25% -15275632.65 -199.82%利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润 -358856.76 96.01% -18738114.96 -112.84%

（元）经营活动产生的现金流量

-- -- -90837588.07 -503.90%净额（元）

基本每股收益（元/股） 0.02 122.22% -0.18 -200.00%

稀释每股收益（元/股） 0.02 122.22% -0.18 -200.00%

加权平均净资产收益率 0.13% 0.98% -1.87% -1.27%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 950832818.98 976084937.06 -2.59%归属于上市公司股东的所

807800289.97 825171887.63 -2.11%

有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 1062500.00 1862500.00公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 458202.77 2285779.32变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益 -4656.72

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50325.88 -268113.98

其他符合非经常性损益定义的损益项目 287988.93 309706.56

减：所得税影响额 291528.94 648767.73

少数股东权益影响额（税后） 73380.63 73965.14

合计 1393456.25 3462482.31 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴税款收到的手续费返还及增值税减免。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

1.资产负债表主要变动项目分析

单位：元

资产负债表项目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 变动比例 变动原因

货币资金 67065116.48 435400397.73 -84.60% 主要系部分闲置资金购买理财产品影响

交易性金融资产 255000000.00 20000000.00 1175.00% 主要系购买理财产品

预付款项 47873135.84 21422564.24 123.47% 主要系预付费用及采购款增加

其他应收款 4162541.35 3133503.16 32.84% 主要系支付的保证金增加

其他流动资产 242035.87 100124.46 141.74% 主要系待抵扣税款增加

在建工程 111669487.91 73998069.27 50.91% 主要系荣信文化创意园区项目投入

使用权资产 1231316.10 3210606.18 -61.65% 主要系使用权资产计提折旧影响

商誉 13088554.22 8490670.28 54.15% 主要系本期公司并购新增商誉

其他非流动资产 3915542.65 62542.65 6160.60% 主要系荣信文化创意园区项目预付款项

应付票据 1540000.00 -100.00% 主要系银行承兑汇票到期兑付

合同负债 3466695.82 2510726.95 38.08% 主要系版权销售预收款增加

应付职工薪酬 4959333.03 8442060.98 -41.25% 主要系计提的职工薪酬发放影响

应交税费 1432639.65 938566.36 52.64% 主要系应交企业所得税等变动影响一年内到期的非流动

1958579.97 4349045.52 -54.97% 主要系一年内到期的租赁负债减少

负债

租赁负债 358705.77 262964.40 36.41% 主要系办公室房租变动影响主要系享受税收优惠政策形成的递延所得

递延所得税负债 4226.99 2719.41 55.44%税负债主要系公司武汉优学宝贝图书有限公司股

其他非流动负债 979200.00 2121600.00 -53.85%权收购款支付影响主要系汇率变动引起外币报表折算差额变

其他综合收益 -1730433.73 1001535.81 -272.78%动主要系并购公司及控股子公司利润变动影

少数股东权益 18135671.73 9109929.65 99.08%响

2.利润表主要变动项目分析

单位：元

利润表项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动比例 变动原因

主要系原版图书及 AI 剧/漫剧收入

营业收入 342435688.21 252101765.52 35.83%变动影响

主要系 AI 剧/漫剧及原版图书业务

销售费用 138462441.84 84350913.98 64.15%销售费用增加

主要系 AI 剧/漫剧及原版图书业务

管理费用 30193299.58 22599103.86 33.60%管理费用增加主要系控股子公司智趣科技研发费

研发费用 2144995.46 1446984.73 48.24%用增加

财务费用 -82584.23 -1164268.54 92.91% 主要系利息收入减少主要系应收账款及其他应收款坏账

信用减值损失 -57258.68 96814.55 159.14%计提影响

营业外收入 891277.12 18995.46 4592.05% 主要系收到的政府补助变动影响

营业外支出 296891.10 196555.45 51.05% 主要系废书处置影响

所得税费用 -3337055.00 -1941618.22 -71.87% 主要系利润总额变动影响主要系汇率变动引起外币报表折算

其他综合收益的税后净额 -2731969.54 -685188.35 -298.72%差额变动

3.现金流量表主要变动项目分析

单位：元

现金流量表项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动比例 变动原因

主要系购买商品、接受劳务支付的现金，销售商品、提供劳务收到的现金经营活动产生的现金流量净额 -90837588.07 -15041732.00 -503.90%及支付其他与经营活动有关的现金等共同影响主要系购买理财产品及投资支付的现

投资活动产生的现金流量净额 -272401138.29 -156475625.31 -74.09%金影响

主要系上年同期股票回购、银行借款

筹资活动产生的现金流量净额 -4843953.28 -7026210.21 31.06%及本期股利支付等共同影响汇率变动对现金及现金等价物

-252601.61 64291.18 -492.90% 主要系汇率变动影响的影响

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 12731 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的

股份状态 数量股份数量

160810

王艺桦 境内自然人 25.40% 21441400 不适用 0

50

许昌乐乐趣企

业管理合伙企 境内非国有法

6.17% 5208000 0 不适用 0

业（有限合 人伙）

288795

闫红兵 境内自然人 4.56% 3850600 不适用 0

0

高盛国际－自

境外法人 1.06% 894537 0 不适用 0有资金

邵逸群 境内自然人 1.01% 850031 0 不适用 0

BARCLAYS

境外法人 0.86% 723706 0 不适用 0

BANK PLC

申林 境内自然人 0.85% 721500 0 不适用 0中国银行股份

有限公司－招

商体育文化休 其他 0.80% 675214 0 不适用 0闲股票型证券投资基金上海涌乐私募基金管理有限

公司－涌乐富 其他 0.71% 600000 0 不适用 0

鑫 1号私募证券投资基金

上海涌乐私募 其他 0.59% 500000 0 不适用 0

基金管理有限

公司－涌乐浩

顺 1号私募证券投资基金

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

王艺桦 5360350 人民币普通股 5360350许昌乐乐趣企业管理合伙企业（有

5208000 人民币普通股 5208000限合伙）

闫红兵 962650 人民币普通股 962650

高盛国际－自有资金 894537 人民币普通股 894537

邵逸群 850031 人民币普通股 850031

BARCLAYS BANK PLC 723706 人民币普通股 723706

申林 721500 人民币普通股 721500

中国银行股份有限公司－招商体育

675214 人民币普通股 675214

文化休闲股票型证券投资基金

上海涌乐私募基金管理有限公司－

600000 人民币普通股 600000

涌乐富鑫 1号私募证券投资基金

上海涌乐私募基金管理有限公司－

500000 人民币普通股 500000

涌乐浩顺 1号私募证券投资基金

上述股东中，王艺桦和闫红兵两人为夫妻关系，分别直接持有公司25.40%的股份和 4.56%的股份。许昌乐乐趣企业管理合伙企业（有限合伙）持有公司 6.17%的股份，王艺桦为许昌乐乐趣企业管理合上述股东关联关系或一致行动的说明 伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，王艺桦和闫红兵分别持有许昌乐乐趣企业管理合伙企业（有限合伙）26.16%和 20.00%的出资份额。除此之外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系及一致行动人关系。

公司股东申林通过普通证券账户持有 0 股，通过招商证券股份有限前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如公司客户信用交易担保证券账户持有 721500 股，实际合计持有有）

721500 股。

注：截至报告期末，荣信教育文化产业发展股份有限公司回购专用证券账户持有公司 1408600 股，占公司总股本的比例为 1.67%（根据相关规定，回购专用证券账户不纳入前 10 名股东列示）。

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前 10 名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

（三） 限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

本期解除限售 本期增加限 期末限售股

股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期

股数 售股数 数

首发限售股于 2026年 3 月 9日解除限

王艺桦 21441400 5360350 0 16081050 高管锁定股 售，后续按董事、高管股份管理相关规定解除限售

许昌乐乐趣企业管理合

5208000 5208000 0 0 首发前限售股 2026 年 3 月 9日伙企业（有限合伙）

首发限售股于 2026年 3 月 9日解除限

闫红兵 3850600 962650 0 2887950 高管锁定股 售，后续按董事、高管股份管理相关规定解除限售

王伟 750 750 0 0 高管锁定股 2026 年 2 月 13日

合计 30500750 11531750 0 18969000 -- --

三、其他重要事项

□适用 ?不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：荣信教育文化产业发展股份有限公司

2026 年 09月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 67065116.48 435400397.73结算备付金拆出资金

交易性金融资产 255000000.00 20000000.00衍生金融资产应收票据

应收账款 63229805.59 50394043.14应收款项融资

预付款项 47873135.84 21422564.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 4162541.35 3133503.16

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 186956874.27 174443320.08

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 242035.87 100124.46

流动资产合计 624529509.40 704893952.81

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 120726650.57 116024852.13

其他权益工具投资 2955150.00 2955150.00

其他非流动金融资产 7287500.00 7287500.00投资性房地产

固定资产 18502052.33 19130160.01

在建工程 111669487.91 73998069.27生产性生物资产油气资产

使用权资产 1231316.10 3210606.18

无形资产 18538503.63 17396200.41

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉 13088554.22 8490670.28

长期待摊费用 767054.77 1091112.33

递延所得税资产 27621497.40 21544120.99

其他非流动资产 3915542.65 62542.65

非流动资产合计 326303309.58 271190984.25

资产总计 950832818.98 976084937.06

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 1540000.00

应付账款 97748408.70 106134077.67预收款项

合同负债 3466695.82 2510726.95卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 4959333.03 8442060.98

应交税费 1432639.65 938566.36

其他应付款 3487763.20 3600054.34

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1958579.97 4349045.52

其他流动负债 1304.15 1304.15

流动负债合计 113054724.52 127515835.97

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 10500000.00 11900000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 358705.77 262964.40长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债 4226.99 2719.41

其他非流动负债 979200.00 2121600.00

非流动负债合计 11842132.76 14287283.81

负债合计 124896857.28 141803119.78

所有者权益：

股本 84400000.00 84400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 626500273.35 625864268.82

减：库存股 33961137.32 33961137.32

其他综合收益 -1730433.73 1001535.81专项储备

盈余公积 22865246.52 22865246.52一般风险准备

未分配利润 109726341.15 125001973.80

归属于母公司所有者权益合计 807800289.97 825171887.63

少数股东权益 18135671.73 9109929.65

所有者权益合计 825935961.70 834281817.28

负债和所有者权益总计 950832818.98 976084937.06

法定代表人：王艺桦 主管会计工作负责人：王小敏 会计机构负责人：王小敏

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 342435688.21 252101765.52

其中：营业收入 342435688.21 252101765.52利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 348774083.28 255519204.22

其中：营业成本 177444271.59 147798335.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 611659.04 488134.87

销售费用 138462441.84 84350913.98

管理费用 30193299.58 22599103.86

研发费用 2144995.46 1446984.73

财务费用 -82584.23 -1164268.54

其中：利息费用 202467.69 91682.25

利息收入 358023.31 1233224.60

加：其他收益 1309706.56 1170674.59投资收益（损失以“－”号填

9515727.93 10742135.34

列）

其中：对联营企业和合营

6817701.40 7364020.62

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-57258.68 96814.55

填列）资产减值损失（损失以“-”号-19714615.07 -15869106.53

填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-15284834.33 -7276920.75

列）

加：营业外收入 891277.12 18995.46

减：营业外支出 296891.10 196555.45四、利润总额（亏损总额以“－”号-14690448.31 -7454480.74

填列）

减：所得税费用 -3337055.00 -1941618.22五、净利润（净亏损以“－”号填-11353393.31 -5512862.52

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-11353393.31 -5512862.52“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-15275632.65 -5094907.19（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

3922239.34 -417955.33号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -2731969.54 -685188.35归属母公司所有者的其他综合收益

-2731969.54 -685188.35的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-2731969.54 -685188.35合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -2731969.54 -685188.35

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -14085362.85 -6198050.87

（一）归属于母公司所有者的综合

-18007602.19 -5780095.54收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

3922239.34 -417955.33

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.18 -0.06

（二）稀释每股收益 -0.18 -0.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王艺桦 主管会计工作负责人：王小敏 会计机构负责人：王小敏

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 328865483.88 233806014.92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 46010.16 29918.58

收到其他与经营活动有关的现金 3251329.28 2641793.33

经营活动现金流入小计 332162823.32 236477726.83

购买商品、接受劳务支付的现金 241011058.93 142804887.18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 48730392.06 36774006.73

支付的各项税费 3391046.51 2402650.15

支付其他与经营活动有关的现金 129867913.89 69537914.77

经营活动现金流出小计 423000411.39 251519458.83

经营活动产生的现金流量净额 -90837588.07 -15041732.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1265561162.00 1930000000.00

取得投资收益收到的现金 2770690.23 4372535.41

处置固定资产、无形资产和其他长

11322.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 100806.75

投资活动现金流入小计 1268443980.98 1934372535.41

购建固定资产、无形资产和其他长

39162719.27 24264640.34

期资产支付的现金

投资支付的现金 1501682400.00 2063955164.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

1484606.38

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1143750.00

投资活动现金流出小计 1540845119.27 2090848160.72

投资活动产生的现金流量净额 -272401138.29 -156475625.31

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1420000.00 1090000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

1420000.00 1090000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 14000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1420000.00 15090000.00

偿还债务支付的现金 1400000.00 700000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

2507691.11 66500.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

2331851.11

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2356262.17 21349710.21

筹资活动现金流出小计 6263953.28 22116210.21

筹资活动产生的现金流量净额 -4843953.28 -7026210.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-252601.61 64291.18影响

五、现金及现金等价物净增加额 -368335281.25 -178479276.34

加：期初现金及现金等价物余额 435400397.73 496723736.63

六、期末现金及现金等价物余额 67065116.48 318244460.29

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

荣信教育文化产业发展股份有限公司董事会

2026 年 10 月 27日