募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司

容诚专字[2026]230Z0350 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-4容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]230Z0350 号

安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司（以下简称五洲医疗）董事会编制的《安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供五洲医疗年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为五洲医疗年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易

所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》是五洲医疗董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对五洲医疗董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证

1工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们

实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的《安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了五洲医疗2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司容诚专字[2026]230Z0350 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）黄晓奇

中国注册会计师：

XXX

中国·北京中国注册会计师：

徐远

2026年4月21日

2附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募集

募集资金总额38974.240.00资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额—已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额—36404.04资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例—项目达到是否已变募集资金截至期末投资进承诺投资项目和超募调整后投本年度投截至期末累计预定可使本年度实现是否达到项目可行性是否发生

更项目（含承诺投资度（%）(3)＝

资金投向资总额（1）入金额投入金额(2)用状态日的效益预计效益重大变化部分变更）总额(2)/(1)期承诺投资项目一次性输注穿刺类医

2024年12

疗器械技改及扩建项否24529.3328983.510.0029039.95100.19%368.57否否月31日目技术研发中心建设项2024年12否5190.735190.730.002553.3249.19%不适用不适用否目月31日

补充流动资金否3000.003000.000.003010.77100.36%不适用不适用不适用不适用

承诺投资项目小计—32720.0637174.240.0034604.04——368.57——超募资金投向

永久补充流动资金—0.001800.00—1800.00100.00%不适用不适用不适用不适用

1-1尚未使用的募集资金—6254.18————不适用不适用不适用不适用

超募资金投向小计—6254.181800.00—1800.00—————

合计—38974.2438974.240.0036404.04——368.57——

未达到计划进度或预报告期内，受行业市场竞争及市场需求变化等因素的影响，公司营业收入有一定程度减少，同时市场竞争导致产品价格有所下降，导致公计收益的情况和原因司净利润出现较大幅度下滑。同时，公司财务费用同比有较大幅度增加，主要系汇率波动导致公司汇兑净损失增加，进一步降低了公司的（分具体项目）利润水平。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

1、超募资金金额

公司超募资金 6254.18 万元。2022 年 6 月，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票募集资金总额 44591.00 万元，扣除发行费用 5616.76万元后，募集资金净额为38974.24万元。募集资金净额扣除公司2020年第二次临时股东会审议通过的《公司首次公开发行人民币普通股

（A 股）股票并在创业板上市方案》中募集资金投资项目“一次性输注穿刺类医疗器械技改及扩建项目”“技术研发中心建设项目”“补充流动资金”资金需求32720.06万元后，超募资金为6254.18万元。

超募资金的金额、用途

2、超募资金用途及使用进展

及使用进展情况

（1）永久补充流动资金：根据公司2022年第二次临时股东会决议，公司已经使用超募资金1800.00万元永久补充流动资金；

（2）继续投资募集资金投资项目：根据公司2023年第一次临时股东会决议，公司永久补充流动资金后剩余超募资金4454.18万元用于募

集资金投资项目“一次性输注穿刺类医疗器械技改及扩建项目”调整部分建设内容后的实施。

（3）节余超募资金：根据公司2024年第一次临时股东会决议，公司已将节余超募资金179.49万元全部转出至公司一般户，公司超募资金专户已注销。

募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先

公司使用募集资金置换预先投入资金已经于2022年度实施完成，报告期内未发生预先投入资金及置换情况。

期投入及置换情况

1-2用闲置募集资金暂时

不适用补充流动资金情况用闲置募集资金进行

详见本专项报告正文“三、2025年度募集资金使用情况”之“8、闲置募集资金现金管理情况”。

现金管理情况

公司募集资金节余主要源自技术研发中心项目，节余金额2818.67万元。在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划并结合公司实际情况，在确保项目质量且满足公司发展需求的前提下，本着合理、节约、效用原则，严格实施精细化管理，项目实施出现募集资审慎使用募集资金。一是结合实际需要和市场变化，对募投项目设备采购进行优化，整体节约了采购成本，避免过度投资及不合理支出；

金节余的金额及原因二是以自有资金支付了部分费用，节约了募集资金支出；三是通过控制项目预算及成本等措施，有效地降低项目建设成本和费用；四是充分挖掘和利用已有资源，物尽其用，提高资产使用效率。另外，募集资金在募集资金专户存储期间产生了一定的利息收入。同时，公司在不影响募投项目建设和确保募集资金安全的前提下，使用部分闲置的募集资金进行现金管理，也产生了一定的理财收益。

尚未使用的募集资金公司2024年第一次临时股东会决议将节余募集资金2982.71万元（包括现金管理投资收益及利息，具体金额以资金转出当日专户余额为用途及去向准）永久补充流动资金。截止2025年1月14日，节余募集资金2997.16万元已全部转出至公司一般户，公司募集资金专户已全部注销。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况

注：《一次性输注穿刺类医疗器械技改及扩建项目》本年度实现的效益368.57万元系设备分批投入使用实现。