国联民生证券承销保荐有限公司

关于江西威尔高电子股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”或“保荐人”）作为江西威尔高电子股份有限公司（以下简称“威尔高”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，通过定期的现场检查、资料查阅及沟通等方式，对威尔高2025年度募集资金的存放及使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江西威尔高电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1524号），本公司由主承销商国联民生证券承销保荐有限公司于 2023 年 9 月 6 日向社会公众公开发行普通股（A 股）

股票3365.5440万股，每股面值1元，每股发行价28.88元。截至2023年9月

1日，本公司共募集资金971969107.20元，扣除承销保荐费（不含税）

74398496.02元后的金额897570611.18元，由国联民生证券承销保荐有限公司

于2023年9月1日汇入本公司募集资金专户，另扣除律师费、审计费等其他发行费用（不含税）25984688.65元，本公司实际募集资金净额871585922.53元。

截至2023年9月1日，本公司上述募集资金已全部到位，业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）以“天职业字[2023]45416号”验资报告验证确认。

（二）募集资金使用金额及余额

金额单位：人民币元本年度使用金额及年末余额金额

一、募集资金期初余额693119434.85

其中：募集资金专项账户存款余额30979434.85

现金管理转出余额462140000.00

闲置募集资金暂时补充流动资金200000000.00减：泰国威尔高已使用超募资金金额（超募资金总拨款11000.00万

747729.12

元）

减：年产120万平方米印制电路板项目124412303.49

减：募集资金永久补流79224000.00

减：银行各项费用（手续费、服务费等）3054.74

加：本年度利息收入8097042.65

二、期末募集资金余额496829390.15

其中：募集资金专项账户存款余额127349899.62

现金管理转出余额290000000.00

闲置募集资金暂时补充流动资金79479490.53

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江西威尔高电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，2023年9月14日，公司与国联民生证券承销保荐有限公司和中国工商银行股份有限公司吉安支行、招商银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司江西省分行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，2024年6月24日公司、威泰电子、国联民生证券承销保荐有限公司、中国银行（泰国）股份有限公司拉察达分行签署《募集资金专户存储四方监管协议》。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

根据上述《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5000万元人民币或者募集资金净额的20%的，银行指定客户经理应当及时以传真或邮件方式通知保荐人，同时提供专户的支出清单。（二）募集资金专户存储情况截至2025年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元存款备存放银行银行账户账号状态余额方式注中国建设银行股份有限

36050184016409666888活期正常8346231.16注1

公司吉安高新支行中国工商银行股份有限

1509212119000169911活期正常2464211.23

公司吉安支行招商银行股份有限公司

791909713710801活期正常116539457.23

深圳分行营业部

合计127349899.62

注1：本公司与“中国建设银行股份有限公司江西省分行”签订三方监管协议，在其下级银行“中国建设银行股份有限公司吉安高新支行”开立募集资金专项账户。

三、2025年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2023年7月31日，公司以自筹资金预先支付发行费金额4943396.16元。2023年9月22日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先支付的发行费用。截至2024年12月31日，上述发行费用已全额转出。

（四）超额募集资金的使用情况

公司于2024年4月21日召开公司第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十七次会议，2024年5月13日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用超额募集资金投资建设年产60万㎡线路板项目的议案》，同意公司使用超募资金11000万元用于投资该项目。

公司于2024年12月5日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，2024年12月30日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金7922.40万元永久性补充流动资金。

截至2025年12月31日，公司超募资金已全部使用完毕。公司超募资金具体使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。

（五）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2023年9月22日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目（以下简称“募投项目”）建设的情况下，使用不超过10000万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。2024年9月5日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金10000万元提前归还至募集资金专项账户。

公司于2024年9月20日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第

三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目（以下简称“募投项目”）建设的情况下，使用不超过20000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。2025年4月23日，公司将部分用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币10000万元提前归还至募集资金专用账户，2025年8月18日，公司已将剩余用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币10000万元提前归还

至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

公司于2025年8月25日召开第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目（以下简称“募投项目”）建设的情况下，使用不超过人民币20000万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。

截至2025年12月31日，本公司已实际使用7947.95万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。（六）使用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2025年8月25日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币

55000万元（含）闲置募集资金进行现金管理，上述额度自董事会审议通过之日

起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行管理具体情况如下：

金额单位：人民币元产品名产品类存放银行金额存入日期到期日期利率称型中国工商银行股份有限单位定保本固

100000000.002025/4/292026/4/291.45%

公司吉安支行期存款定收益中国工商银行股份有限单位定保本固

30000000.002025/10/202026/10/201.20%

公司吉安支行期存款定收益中国建设银行股份有限单位大保本固

30000000.002025/4/302026/4/301.45%

公司吉安高新支行额存单定收益中国建设银行股份有限单位大保本固

20000000.002025/7/42026/1/41.10%

公司吉安高新支行额存单定收益中国建设银行股份有限单位大保本固

110000000.002025/10/172026/10/171.20%

公司吉安高新支行额存单定收益

合计290000000.00

注1：截至报告期末，公司在招商银行股份有限公司深圳分行营业部的募集资金专户已开通协定存款服务，相关利率、计息周期等具体条款以银行协定存款协议约定为准。

注2：上述定大额存单在货币资金核算。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对威尔高截至2025年12月31日止的

《江西威尔高电子股份有限公司董事会关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，并出具了《江西威尔高电子股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告》。报告认为公司已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制，如实反映了威尔高2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐人的核查意见经核查，保荐人认为：

威尔高2025年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关法律、

法规和规范性文件的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐人对威尔高2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）附表募集资金使用情况表

编制单位：江西威尔高电子股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额87158.59本年度投入募集资金总额20438.40

报告期内改变用途的募集资金总额-

39473.23

累计改变用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例-是否已改变是否达

承诺投资项目和超募资金投募集资金承调整后投本年度投截至期末累计投截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实项目可行性是否

项目（含部到预计向诺投资总额资总额(1)入金额入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益发生重大变化分改变）效益承诺投资项目

1.年产300万㎡高精密双面多

层 HDI 软板及软硬结合线路

否60126.5960126.5912441.2312441.2320.69%2027年9月注1不适用否

板项目—年产120万平方米印制电路板项目

承诺投资项目小计60126.5960126.5912441.2312441.2320.69%/超募资金投向

1.超募资金永久补充流动资

否16032.0016032.007922.4016032.00100.00%不适用不适用否金

2.超募资金用于投资建设泰

2024年6月24

国威尔高年产60万㎡线路板否11000.0011000.0074.7711000.00100.00%注2不适用否日项目

超募资金投向小计27032.0027032.007997.1727032.00100.00%

合计 87158.59 87158.59 20438.40 39473.23 45.29%注 1：随着外部经济环境和行业需求的改善，募投项目“年产 300 万㎡高精密双面多层 HDI 软板及软硬结合线路板项目—年产 120 万平方米印制电路板项目”已于 2025 年 4 月开工建设，2024年7月10日，公司召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，经审议，董事会同意公司将“年产300万㎡高精密双面未达到计划进度或预计收益多层 HDI 软板及软硬结合线路板项目—年产 120 万平方米印制电路板项目”预计达到预定可使用状态的日期从 2025 年 9 月调整为 2027 年 9 月，暂未达到预定可使用状态。截的情况和原因（分具体项目）

至本报告公告日，项目施工进度正常，与供应商的结算付款按照合同约定执行。

注2：超募资金投资泰国建设年产60万㎡线路板项目于2024年6月24日投产，2025年尚处于产能爬坡，尚未到达产年，因此不适用“是否达到预计效益。项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

超募资金的金额、用途及使

详见三、（四）超募资金使用情况用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况募集资金投资项目先期投入

详见三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况及置换情况用闲置募集资金暂时补充流

详见三、（五）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况动资金情况用闲置募集资金进行现金管

详见三、（六）使用闲置募集资金进行现金管理情况理情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因

尚未使用的募集资金用途及截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金49682.94万元，其中，存放于公司募集资金专户12734.99万元，使用闲置募集资金29000.00万元进行现金管理，使用闲置募去向集资金7947.95万元暂时补充流动资金。

募集资金使用及披露中存在不适用的问题或其他情况