华融化学股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《华融化学股份有限公司章程》及《董事会审计委员会工作制度》《会计师事务所选聘制度》的规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将对四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）2025年度履行监督职责情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）基本情况

1、基本信息

名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：初始成立于1988年6月，2013年11月27日改制为特殊普通合伙企业。

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：泸州市江阳中路28号楼三单元2号；总部办公地址：成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼；

首席合伙人：李武林四川华信自1997年开始一直从事证券服务业务。

截至2025年12月31日，四川华信共有合伙人52人，注册会计师131人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数104人。

四川华信2025年度未经审计的收入总额14506.86万元，审计业务收入14506.86万元，证券期货相关业务收入10297.78万元；四川华信共承担38家上市公司2024年度财务报表审计，审计收费共计4478.80万元。上市公司客户主要行业包括：制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；农、林、牧、渔业；信息传输、软件和信息技术服务业和水利、环境和公共设施管理业等。四川华信审计的同行业上市公司为26家。

2、投资者保护能力

四川华信已按照《会计师事务所职业责任保险暂行办法》的规定购买职业保险。截至

2025年12月31日，累计责任赔偿限额10000万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导

致的民事赔偿责任。近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况。3、诚信记录四川华信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施5次、自

律监管措施0次和纪律处分0次。23名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次和自律监管措施0次。

签字项目合伙人王映国、签字注册会计师余小龙和陈楷、项目质量控制复核人谢海林近

三年无因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况。

4、独立性

四川华信及签字项目合伙人王映国、签字注册会计师余小龙和陈楷、项目质量控制复核人谢海林不存在可能影响独立性的情形。

（二）聘任程序2025年3月24日，公司召开第二届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，建议聘任四川华信为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。2025年3月24日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意聘任四川华信为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。2025年4月14日，公司召开了2024年年度股东大会，审议通过了上述议案。

二、对会计师事务所履行监督职责的情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对四川华信的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性及

过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年3月24日，公司召开第二届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，建议聘任四川华信为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。

（二）2026年1月15日，审计委员会通过与负责公司审计工作的注册会计师及项目经

理召开审前沟通会议，对2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点安排、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，督促了会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

（三）2026年2月2日，公司2025年年报审计工作正式开始。四川华信进场后，公司审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理保持顺畅沟通，及时对2025年度

审计调整事项、审计结论、监管关注事项进行沟通。审计委员会认真听取四川华信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出意见和建议。

（四）2026年3月18日，公司召开第二届董事会审计委员会第十三次会议，审议公司

2025年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并提交董事会审议。

三、审计委员会履行监督职责的评价

公司审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》

等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

华融化学股份有限公司董事会审计委员会