格力博:2025年度衍生品投资情况的专项说明

证券代码：301260证券简称：格力博公告编号：2026-017

格力博（江苏）股份有限公司

2025年度衍生品投资情况的专项说明

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准

确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管

指南第1号——业务办理》等有关规定的要求，格力博（江苏）股

份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司2025年度衍生品投

资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

一、衍生品投资审议批准情况

公司于2025年4月26日召开第二届董事会第十五次会议，于2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，同意公司根据经营发展的需要，使用自有资金开展总额度不超过人民币

300000万元或等值外币的外汇衍生品套期保值业务，预计动用的最

高保证金额度不超过人民币10000万元或等值外币，上述交易额度自公司2024年年度股东会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及授权期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于2025年4月29日在巨潮资讯网披露的《关于公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的公告》（公告编号：2025-024）。二、2025年度衍生品交易的总体情况

2025年度，公司未开展证券投资，公司开展的衍生品交易具体

情况如下：

单位：人民币万元期末投计入权资金额本期公允益的累衍生品投初始投期初金报告期内购报告期内售期末金占公司价值变动计公允资类型资金额额入金额出金额额报告期损益价值变末净资动产比例外汇合

约、外汇

期权及利4124.114124.11-4892.900269905.92219537.54-768.79-0.18%率互换合约

合计4124.114124.11-4892.900269905.92219537.54-768.79-0.18%报告期实

际损益情报告期实际损益金额合计-1394.98万元。

况的说明

套期保值由于国际政治、经济环境等多重因素的影响，各国货币汇率波动的不确定性在增强，而当汇率效果的说出现较大波动幅度时，将对公司的经营业绩产生较大影响。为了降低汇率波动对公司经营业绩明的影响，公司开展了与日常经营联系密切的外汇套期保值业务，但未达到预期效果。

三、交易风险分析

公司已建立较为完善的套期保值业务内部控制制度，公司将严格按照深圳证券交易所业务规则和公司内部管理制度的相关要求，落实风险防范措施，审慎操作，但公司及控股子公司在外汇衍生品套期保值业务中仍存在以下风险：

1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇

率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

3、履约风险：公司外汇衍生品投资交易对手均为信用良好且与

公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，履约风险较低。

4、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，

可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。5、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。

6、境外衍生品交易风险：公司和 HONGKONG SUN RISE

TRADING LIMITED 在境内或香港开展套期保值业务，当地政治、经济和法律风险较小，且为外汇市场发展较为成熟、结算量较大的地区，交易对手均为具有期货及金融衍生品业务经营资格的大型金融机构，公司已充分评估交易对手信用风险，以及结算便捷性、交易流动性和汇率波动性等因素。

7、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准

确、及时、完整地记录外汇衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。

四、控制措施1、公司已制定《格力博（江苏）股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》，对外汇衍生品套期保值业务决策、授权、风险管理、办理等做出了明确规定。

2、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，

实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。

3、充分了解办理外汇衍生品的金融机构的经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。4、应急机制：当发生突发事件导致市场急剧变化，对交易合约发生重大影响，应立即启动应急机制。如果交易合约市值损失迅速接近或突破止损限额，或发生追加保证金、交易对手违约或破产等其他风险事件，资金组应立即向管理层报告，讨论应急方案并做出应急决策。

五、履行的审批程序及保荐人意见

（一）董事会审议情况公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于〈2025年度衍生品投资情况的专项说明〉的议案》，经审议，董事会认为：

2025年度，公司实施的外汇衍生品交易严格遵循《格力博（江苏）股份有限公司章程》及相关内控制度的规定，不存在违反法律法规及规范性文件规定的情形。

（二）审计委员会审议情况公司第二届董事会审计委员会第十五次会议审议通过了《关于〈2025年度衍生品投资情况的专项说明〉的议案》，经审议，审计委员会认为：2025年度，公司严格按照相关法律法规、《格力博（江苏）股份有限公司章程》以及公司相关制度的要求开展外汇衍

生品交易，履行了相应的审批程序，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为。

（三）保荐人核查意见经核查，保荐人认为：公司衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及

规范性文件规定之情形，符合公司章程规定，决策程序合法、合规。

保荐人对公司2025年度衍生品投资情况的专项说明无异议。六、备查文件

1.第二届董事会第二十二次会议决议；

2.第二届董事会审计委员会第十五次会议决议；

3.中信建投证券股份有限公司关于格力博（江苏）股份有限公

司2025年度衍生品投资情况的核查意见。