2024

海看网络科技（山东）股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称企业内部控制规范体系），结合海看网络科技（山东）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发生

影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：海看网络科技（山东）股份有限公司、山东海看新媒体研究院有限公司、青岛八爪互娱传媒有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、人力资源、内部审计、企业文化、外部影响、资金活动、投资活动、采

购业务、销售与收款、资产管理、关联交易、研究与开发、合同管理、财务报告、

募集资金使用、信息披露等。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、销售与收款、关联交易、合同管理、募集资金使用等方面。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及各项内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷重要缺陷一般缺陷

合并利润总额的3%≤潜

合并利润总额潜在错报金额≥合并利潜在错报金额<合并利

在错报金额＜合并利润

潜在错报金额润总额的5%润总额的3%

总额的5%公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

（1）控制环境无效；

（2）公司董事、监事和高级管理人员重大舞弊并给企业造成重要损失和不重大缺陷利影响；

（3）外部审计发现的重大错报未被公司内部控制识别；

（4）董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效。

（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

（2）未建立反舞弊程序和控制措施；

（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施重要缺陷且没有相应的补偿性控制；

（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制

的财务报表达到真实、准确的目标。

一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷重要缺陷一般缺陷

合并利润总额的3%≤

直接财产损失≥合并直接财产损失＜合并

直接财产损失＜合并

利润总额的5%，对公利润总额的3%，未对直接财产损失利润总额的5%，对公司定期报告披露造成公司定期报告披露造司定期报告披露造成负面影响成负面影响。

负面影响

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

（1）严重违反国家法律法规并受到处罚；

（2）缺乏重大决策审批流程、决策程序出现重大失误，给公司造成重大损重大缺陷失；

（3）缺乏重要的业务管理制度或制度体系失效；

（4）公司持续或大量出现重要内控缺陷。（1）严重违反企业内部规章，形成损失；

（2）决策程序导致出现一般失误；

重要缺陷

（3）重要业务制度或系统存在缺陷；

（4）内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

一般缺陷未构成重大缺陷、重要缺陷的其他内部控制缺陷。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明报告期内无其他内部控制相关重大事项说明。

（以下无正文）（此页无正文，为《海看网络科技（山东）股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告》签章页）

董事长：

海看网络科技（山东）股份有限公司董事会

2025年4月21日