海看股份:中泰证券股份有限公司关于海看网络科技（山东）股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中泰证券股份有限公司

关于海看网络科技（山东）股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐人”）作为海看网络科

技（山东）股份有限公司（以下简称“海看股份”、“公司”）首次公开发行股票并

在深圳证券交易所创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对海看股份2024年度募集资金存放与使用事项进行了核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意海看网络科技（山东）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕652号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4170.00 万股，发行价格为人民币 30.22 元/股，募集资金总额为人民币126017.40万元，扣除不含税发行费用9069.71万元后，实际募集资金净额为人民币116947.69万元。上述募集资金已于2023年6月15日划至公司指定募集资金专户。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（中汇会验[2023]7943号）。公司已与保荐人、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》，共同监管募集资金的使用。

（二）募集金额使用情况和结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金余额合计人民币875925215.15元，具体如下：

项目金额（元）

1首次募集资金净额1169476906.72

减：以前年度累计使用募集资金总额105849103.64

加：以前年度累计利息收入及现金管理收益扣除银

5615131.53

行手续费的净额

减：本报告期投入募投项目总额216973215.70

减：手续费支出1501.06

加：利息收入17924501.50

2024年12月31日应结余募集资金870192719.35

2024年12月31日实际结余募集资金875925215.15

其中：募集资金专户余额593925215.15尚未到期的募集资金现金管理余额（定

112000000.00期存款）尚未到期的募集资金现金管理余额（结

170000000.00构性存款）

差异[注]5732495.80

注：差异包括公司根据2023年8月25日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议审议通过的《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，尚未完成等额置换的募投项目投入5732495.80元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《海看网络科技（山东）股份有限公司募集资金管理办法》。

根据上述规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中泰证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司济南分行、中

信银行股份有限公司济南分行、恒丰银行股份有限公司济南分行、齐鲁银行股份有限公司济南甸柳支行、中国建设银行股份有限公司济南历下支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易

2所三方监管协议范本不存在重大差异，并得到了切实履行。

（二）募集资金专户的存储情况

截至2024年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额备注齐鲁银行股份有限公活期存款（含

86611651101421005532募集资金专户203708453.15司济南甸柳支行协定存款）中信银行股份有限公活期存款（含

8112501012801444214募集资金专户77649801.49司济南分行营业部协定存款）中国建设银行股份有活期存款（含

37050161623609567888募集资金专户27946246.08限公司济南历下支行协定存款）招商银行股份有限公活期存款（含

999014842510662募集资金专户2842697.40司济南开元支行协定存款）恒丰银行股份有限公活期存款（含

37050101100100000280募集资金专户281778017.03司济南分行营业部协定存款）招商银行股份有限公

99901484257900126定期存款账户50000000.00-

司济南开元支行招商银行股份有限公

99901484257900112定期存款账户50000000.00-

司济南开元支行招商银行股份有限公

99901484257900109定期存款账户12000000.00-

司济南开元支行中信银行股份有限公

8112501111601647581结构性存款50000000.00-

司济南分行营业部中国建设银行股份有

37050261623600000017*15结构性存款40000000.00-

限公司济南历下支行中国建设银行股份有

37050261623600000017*16结构性存款40000000.00-

限公司济南历下支行中国建设银行股份有

37050261623600000017*17结构性存款40000000.00-

限公司济南历下支行

合计875925215.15-

注：2025年3月28日，公司募集资金专户齐鲁银行甸柳支行（86611651101421005532）发生金额为5000万元的一笔入账，系公司财务误操作所致，公司已联系银行于次一工作日

（2025年3月31日）及时将相关资金转出。

3三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况对照表详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

为保障募投项目的顺利进行，公司预先利用自筹资金投入募投项目。公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为77647552.66元，以自筹资金支付发行费用861575.48元，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况进行了专项审核，出具了《关于海看网络科技（山东）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2023]8814号）。公司于2023年8月25日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，共计人民币78509128.14元。公司独立董事、监事会、保荐人均发表了同意意见，公司已于2023年9月完成置换。具体情况如下：

1、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

单位：元投入金额中自筹资募集资金置换自序号项目名称金预先投入部分筹资金金额

1海看新媒体云平台升级建设项目77647552.6677647552.66

合计77647552.6677647552.66

42、自筹资金预先支付发行费用情况

单位：元以自筹资金预先支项目名称发行费用金额置换金额付金额

保荐及承销费用78694018.87--

审计及验资费用5094339.62660377.37660377.37

律师费用2075471.70--用于本次发行的信息

4339622.64--

披露费用本次发行上市相关手

493640.45201198.11201198.11

续费用及其他费用

合计90697093.28861575.48861575.48

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

2024年4月25日，公司召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议，并于2024年6月28日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募投项目正常进行及公司正常生产经营并确保资金安全的前提下，公司拟使用额度不超过

110000万元（含本数）的闲置募集资金，公司及子公司拟使用不超过325000万元（含本数）的自有资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，单个理财产品的投资期限不超过12个月。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用，即任意时点闲置募集资金及自有资金进行现金管理的余额分别不得超过上述额度，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

（六）节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

5（七）超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司除使用部分闲置募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户，后续募集资金将继续投入到募投项目中。

（九）募集资金使用的其他情况

截至2024年12月31日，公司无募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司未变更募集资金投资项目，募集资金投资项目亦无对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2025]3624号）。报告认为：海看股份管理层编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》及相关格式指引的规定，公允反映了海看股份公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

6七、保荐人主要核查工作

报告期内，保荐人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对海看股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：

查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报

告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与相关人员沟通交流等。

八、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：海看股份2024年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。

（以下无正文）

7附表

募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：海看网络科技（山东）股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额116947.69本年度投入募集资金总额21697.32

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额32282.23

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变截至期末募集资金截至期末投资进度项目达到预项目可行性是承诺投资项目更项目调整后投资本年度累计投入本年度实是否达到

承诺投资（%）定可使用状否发生重大变

和超募资金投向（含部分总额（1）投入金额金额现的效益预计效益

总额（3）＝（2）/（1）态日期化变更）（2）

承诺投资项目：

1．海看新媒体云

2025年10

平台升级建设项否25777.4425777.443083.2511992.6646.52不适用不适用否月目

2.版权内容采购否60000.0060000.0018614.0720289.5733.822026年6月不适用不适用否

承诺投资项目小

85777.4485777.4421697.3232282.2337.63-

计

超募资金投向：

81．未明确投向否31170.2531170.25---不适用不适用不适用否

超募资金投向小

-31170.2531170.25-------计

合计116947.69116947.6921697.3232282.2327.60--

1、2023年8月25日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了

《关于调整募集资金投资项目计划进度的议案》，同意在不改变海看新媒体云平台升级建设项目募集资金投资规模及用途的情况下，将海看新媒体云平台升级建设项目投资截止期由2023年10月延期至2025年10月。本次调整募集资金投资项目计划进度的原因主要系：（1）该项目由智能网络视听服务平台、海看 IPTV 智能运营平台、海看智慧广电服务平台和海看公共服务云平台在内的四个

子平台组成，各应用平台均由多个子系统组成，公司根据实际业务情况逐步安排投入建设或升级；

（2）该项目的投资计划制定于2020年，部分子平台的建设排期、建设标准需随着公司业务布局拓

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

展、外部市场环境变化、技术升级迭代而做出相应调整，公司基于谨慎、最大化效益使用募集资金的原则稳步推进该项目的建设。

2、海看新媒体云平台升级建设项目旨在进一步提高公司 IPTV 平台的整体运营支撑、节目内容存储等能力，为公司未来业务拓展提供更强有力的技术支持，不直接产生经济效益，故无法单独核算该项目预期效益。

3、版权内容采购项目旨在丰富公司媒资内容，通过优质内容供应提高用户黏性，改善用户观看体验，有助于公司主营业务用户规模和盈利能力的提高，难以单独测算项目收益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司首次公开发行股票超募资金为31170.25万元，截至2024年12月31日，暂未确定用途且未使超募资金的金额、用途及使用进展情况用。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

9在募集资金到位前，为保障募投项目的顺利进行，公司已预先利用自筹资金投入募投项目。公司以

自筹资金预先投入募投项目的金额为7764.76万元，以自筹资金支付发行费用86.16万元，2023年

8月25日，经公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议审议，同意公司以募集资金