英华特:苏州英华特涡旋技术股份有限公司筹资管理制度（2026年10月）

苏州英华特涡旋技术股份有限公司

筹资管理制度

第一章总则

第一条为了加强苏州英华特涡旋技术股份有限公司（以下简称“公司”）

对筹资业务的内部控制，防范筹资风险，降低筹资成本，维护公司整体利益和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规和《苏州英华特涡旋技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的具体情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司、公司控股子公司的筹资行为。

本制度所称控股子公司是指公司持有其超过50%的股份，或者能够决定其董事会过半数成员组成，或者通过协议或者其他安排能够实际控制的公司或其他主体。

第三条本制度所称筹资，是指公司为了满足生产经营发展需要，通过一定

方式向投资者或债权人筹集资金的行为，根据融入资金性质不同分为权益性筹资和债务性筹资。

权益性筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务性筹资是

指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款、中期票据、融资租赁等方式筹资。

第四条筹资应遵守国家法律法规的各项规定，围绕公司战略和主营业务需

要进行筹资，合理权衡、降低成本，适度负债、防范风险。

第二章职责分工

第五条与银行等金融机构借款有关的主要业务活动由公司财务部门负责办理；与发行公司股票、债券有关的主要业务活动由公司董事会办公室、财务部门分别在各自的职责范围内办理。

第六条筹资业务的授权人和执行人、会计记录人之间应相互分离。

第七条财务部门、董事会办公室指定专人负责保管与筹资活动有关的文件、合同、协议、契约等相关资料。

第八条与公司筹资行为相关的财务处理、记账以及税务处理事项，均需严

格依照国家相关的法律、法规与政策执行，如遇相关法律、法规与政策调整，则公司相应调整财务、税务等处理方法。

第九条财务部门、董事会办公室应根据公司生产经营环境、投资计划及其实施情况的重大变化及时对筹资方案作出相应调整。

筹资方案的调整，应按照其编制和审批程序执行。

第十条任何部门、任何机构以及个人不得违反本制度。越权审批进行筹资的，公司有权对其进行相应处分；给公司造成损失的，相关责任人应赔偿公司损失。

第三章权益性筹资

第十一条公司发行股票（包括向不特定对象发行和向特定对象发行）须符

合公司的总体战略需要，由董事会及经营管理层制定明确的募集资金投向。

第十二条公司发行股票由董事会办公室、财务部门提出方案，由公司经营

管理层组织对方案进行论证，经董事会、股东会审议批准后，董事会办公室、财务部门组织公司相关部门配合证券公司、律师事务所、会计师事务所等中介

机构开展股票申报、发行工作，申报文件的制作和申报过程按照相关法律、法规要求进行。

第十三条公司对通过发行股票方式募集用于特定用途的资金，对其存放、管理与使用等应严格按照《苏州英华特涡旋技术股份有限公司募集资金管理制度》的规定执行。

第四章债务性筹资

第十四条债务性筹资包括公司发行债券和从银行及其他金融机构借款等。

第十五条公司发行债券（包括向不特定对象发行和向特定对象发行）由董

事会办公室、财务部门提出方案，由公司经营管理层组织对方案进行论证，经董事会、股东会审议批准后，董事会办公室、财务部门组织公司相关部门配合中介机构按照相关法律法规要求开展债券申报、发行工作，相关申报文件的制作和申报过程按照相关法律法规及相关监管部门的要求进行。

第十六条公司根据经营需要向银行等金融机构申请综合授信，金融机构依

据公司经营情况、财务状况、现金流量情况对公司进行综合授信，财务部门依据综合授信额度编制银行综合授信额度申请。

公司也可以在每年年初根据财务预算对公司本年度负债结构、借款额度做

出计划安排，并编制年度综合授信额度申请提交总经理审批，必要时提交董事会或股东会批准。

在批准的授信额度内，公司经营管理层及财务部门根据公司资金需求计划负责办理每笔具体融资业务。超过已批准的授信额度的，超出部分按前款要求批准后方可执行。

第十七条公司债务性筹资向银行及其他金融机构融资涉及提供担保的，由

相应债务性筹资审批机构在审批债务性筹资时一并对担保事项进行审批，同时应遵守和执行《公司章程》《苏州英华特涡旋技术股份有限公司对外担保管理制度》等相关制度的规定；涉及关联担保的，还应按照《苏州英华特涡旋技术股份有限公司关联交易决策制度》履行审议程序。

第十八条公司向银行等金融机构借款（包括长短期借款、银行承兑汇票等）

的办理程序：

（一）财务部门根据公司经营状况和资金需求提出申请；

（二）财务总监和总经理审核批准；

（三）财务部向已授信的金融机构询比价并充分洽谈，结合筹资成本、授

信额度使用、合作关系等进行筹资；

（四）按本制度规定的审批权限履行决策程序；

（五）财务部门按照公司合同管理相关规定办理借款合同审批流程；

（六）法定代表人或授权人签订借款合同，财务部门监督资金的到位和使用。

第十九条公司向银行等金融机构借款应遵从银行与国家的有关规定，在贷

款活动中充分维护公司信誉，并以维护公司利益为首要原则。

第二十条公司财务部门应指定专人负责保管与借款活动有关的文件、合同、协议、契约等资料，对借款情况在业务发生时及时建立台账，并由相关人员进行复核，台账的内容至少应包含借款银行、借款金额、借款日期、还款日期、借款利率、担保单位名称及担保方式等信息，以详细记录各项资金的筹集、运用和本息归还情况；及时办理借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。

第二十一条公司偿还借款本息按借款合同的约定办理。偿还借款本息及提

前归还等偿付行为，均由公司财务部门提出申请并履行相应的审批手续，偿还后及时做账务处理并更新借款台账。

第五章筹资的监督和日常管理

第二十二条筹措资金到位后，财务部必须对筹措资金使用的全过程进行有效控制和监督。

（一）筹措资金要严格按筹资计划拟定的用途和预算使用，确有必要改变

资金用途的，必须事先获得该筹资计划批准机构的同意后才能改变资金的用途；

（二）资金使用项目应进行严格的会计控制，确保筹措资金的合理、有效使用，防止筹措资金被挤占、挪用、挥霍浪费，具体措施包括对资金支付设定分级批准权限，审查资金使用的合法性、真实性、有效性，对资金项目进行严格的预算控制等。

（三）对于权益性筹资，财务部门应当确保筹集资金使用的真实性，不得将筹集资金通过委托贷款或其他方式变相改变筹集资金用途。

第二十三条公司财务部门应担负起核算和监督的会计责任，按照有关会计

制度的规定设置核算筹资业务的会计科目，对筹资业务进行核算并实施监督，定期对公司的筹资风险进行评价，评价准则如下：

（一）以公司固定资产投资和流动资金的需要决定筹资的时机、规模和组合；

（二）筹资时应充分考虑公司的偿还能力，全面衡量收益情况和偿还能力，做到量力而行；